Apostila Folha De Pagamento - Brasil Completa Final si40

Fundamentos

 Estruturas de Empreendimento e de Pessoal  Infotipos de Folha  Tipos de Processamentos de Folha  Tabelas básicas para a Folha  Verificação de resultados de Folha

Estruturas em HCM Visão geral Nesta etapa, você aprende a descrever as estruturas existentes no HCM.

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: • Descrever as estruturas no HCM

Cenário de negócios Parte B - Estruturas em HCM •

Obter uma síntese sobre a forma como as estruturas de sua empresa são representadas no sistema

Figura 13: Empregados Um sistema de Human Capital Management permite a você configurar hierarquias organizacionais e relações entre empregados e, em seguida, arquivar e istrar dados dos empregados no sistema. Você deve ser capaz de avaliar e reportar dados de empregado com flexibilidade e de todos os aspectos organizacionais específicos da empresa.

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Todos os empregados são incluídos na estrutura da empresa a que pertencem. A entrada de dados é limitada pois a validade de todos os dados de empregados é verificada. As estruturas de uma empresa se subdividem em estruturas organizacionais,baseadas em um plano organizacional, e estruturas istrativas, baseadas nas estruturas empresarial e de pessoal. Uma estrutura organizacional fornece a você um modelo completo do ambiente estrutural e de pessoal da sua empresa. As hierarquias e as estruturas de relatórios são claramente estabelecidas. O plano organizacional é a base da istração organizacional. O plano organizacional utiliza elementos chamados de objetos. Os objetos mais importantes são unidades organizacionais, cargos e posições. As estruturas empresarial e de pessoal subdividem organizações e empregados de acordo com fatores relevantes para gerenciamento de tempos e cálculo da folha de pagamento. Estas estruturas são arquivadas no Customizing.

Figura 14: Estruturas organizacional, empresarial e de pessoal A atribuição de empregados às estruturas da empresa a que pertencem é da maior importância em Recursos humanos. É a primeira etapa da entrada de dados pessoais. Você atribui empregados no infotipo 0001, Atribuição organizacional. Dessa forma, você inclui empregados nas estruturas empresarial, de pessoal e organizacional. As informações sobre a atribuição organizacional de empregados são de grande importância para verificação de autorização, para a entrada de dados adicionais e para Gerenciamento de tempos e Cálculo da folha de pagamento. Quando você entra dados para um empregado no infotipo 0001, Atribuição organizacional, o empregado é atribuído, por exemplo, a uma empresa, a uma área de recursos humanos e uma área de cálculo das

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folhas de pagamento. Você também atribui empregados a posições. Isto resulta na atribuição do empregado a uma unidade organizacional, a um cargo e a um centro de custo.

Figura 15: Estrutura empresarial: Exemplo A estrutura empresarial para istração de pessoal é determinada pelos seguintes elementos: • • • •

Mandante Empresa Área rec. humanos Subárea rec.humanos

Um mandante pode ser válido para uma empresa no nível mais baixo ou para todo o grupo de empresas. A empresa é definida na contabilidade. Demonstrações contábeis exigidas por lei, como balanços e demonstrações de resultados, são criadas no nível da empresa. A área de recursos humanos é utilizada exclusivamente em istração de pessoal e é única em um mandante. Cada área de recursos humanos precisa ser atribuída a uma empresa. O elemento final da estrutura da empresa, também exclusivo da istração de pessoal, é a subárea de recursos humanos. São definidos agrupamentos para subáreas de recursos humanos, para indicar que entradas das configurações subsequentes podem ser utilizadas para empregados atribuídos a uma determinada empresa ou área de recursos humanos. Esses agrupamentos afetam direta ou indiretamente o Gerenciamento de tempos e o Cálculo da folha de pagamento.

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Figura 16: Definições Em termos jurídicos e organizacionais, o mandante é uma unidade isolada dentro do sistema. Você deve levar em conta os seguintes pontos antes de decidir se deve configurar ou não um mandante: • Normalmente, não existe intercâmbio de dados entre mandantes. • Se um empregado mudar de mandante, você precisará criar novamente o nº pessoal. A empresa é uma unidade isolada em termos jurídicos, para a qual você pode elaborar um conjunto completo de contas. A empresa é o nível mais alto da estrutura da empresa. Uma área de recursos humanos é atribuída a uma empresa na istração de pessoal. As áreas de recursos humanos de uma empresa possuem identificadores alfanuméricos de quatro dígitos. As áreas de recursos humanos em um mandante devem ser bem definidas e óbvias. Caminho IMG: Estrutura do empreendimento → Definição → Gerenciamento de Recursos Humanos → Áreas de Recursos Humanos → Áreas de Recursos Humanos Visão: V_T500P As subáreas de recursos humanos representam uma subdivisão adicional da área de recursos humanos. Os principais aspectos organizacionais de recursos humanos são controlados neste nível, nomeadamente, as estruturas dos salários normativos e de rubricas salariais e o planejamento de horários de trabalho. Um identificador alfanumérico de quatro caracteres é atribuído à subárea de recursos humanos. As características de controle são arquivadas de acordo com o país. Caminho IMG: Estrutura do empreendimento → Definição → Gerenciamento de Recursos Humanos → Subárea Recursos Humanos → Criar subáreas de recursos humanos. Visão: V_T001P

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Figura 17: Estrutura de pessoal Para fins istrativos, os empregados em uma firma são divididos em dois níveis. O nível mais alto é um grupo de empregados, o segundo, um subgrupo de empregados. Esses níveis estão sujeitos a verificações de autorização, para definir níveis de remuneração ou planos de horário de trabalho diferentes, por exemplo.

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Figura 18: Grupo de empregados O grupo de empregados é uma divisão geral dos empregados. O grupo de empregados define a relação entre um empregado e a empresa para a qual o empregado contribui com trabalho. Os empregados ativos, pensionistas e aposentados antecipadamente constituem os principais grupos de empregados da istração de pessoal. Seguem-se as principais funções do grupo de empregados: •

É possível gerar valores propostos para a área de cálculo das folhas de pagamento ou para a

• •

remuneração base, de acordo, por exemplo, com o grupo de empregados. O grupo de empregados é utilizado como um critério de seleção para sistema de relatórios. O grupo de empregados é uma unidade da verificação de autorização.

Habitualmente, você pode utilizar o catálogo padrão para definir grupos de empregados. Contudo, ele também pode ser ampliado para atender às necessidades individuais de clientes.

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Figura 19: Subgrupo de empregados O subgrupo de empregados é uma divisão exata de grupos de empregados de acordo com as posições dos empregados. Empregados assalariados, funcionários e empregados não pertencentes ao acordo coletivo são exemplos de subgrupos dentro do grupo de empregados "ativos". Todas as características de controle da estrutura de pessoal são definidas no nível do subgrupo de empregados. As características mais importantes são descritas a seguir: •

O agrupamento de subgrupos de empregados para a regra de cálculo para pessoal permite a

•

você definir diferentes procedimentos de cálculo da folha de pagamento para vários subgrupos de empregados; por exemplo, você pode indicar se a remuneração de um empregado deve ser contabilizada por hora ou por mês. O agrupamento de subgrupos de empregados para rubricas salariais primárias controla a

•

validade das rubricas salariais no nível de um subgrupo de empregados, enquanto o agrupamento para estipulações de acordos coletivos limita a validade das faixas salariais a determinados grupos de empregados. Ao entrar dados, você pode definir valores propostos utilizando o subgrupo de empregados, por exemplo, para a área de cálculo das folhas de pagamento.

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Figura 20: Áreas de cálculo das folhas de pagamento A área de cálculo das folhas de pagamento representa uma unidade organizacional utilizada para o processamento da folha de pagamento. A mesma área de cálculo das folhas de pagamento deve ser atribuída aos empregados cuja folha de pagamento seja processada ao mesmo tempo e no mesmo período . O cálculo das folhas de pagamento geralmente é executado para cada área de processamento da folha de pagamento. A área de cálculo das folhas de pagamento fornece duas informações ao gerador do processamento da folha de pagamento: o número de empregados a serem contabilizados e as datas do período processado na folha de pagamento. O número de empregados a serem contabilizados é determinado utilizando o infotipo Atribuição organizacional (0001), que arquiva a área de cálculo das folhas de pagamento.

Dica: Um empregado somente pode modificar áreas de cálculo das folhas de pagamento no final de um período. Se o status de um empregado for modificado de assalariado para funcionário no meio do mês, e a área de cálculo das folhas de pagamento for diferente para essas duas situações, você não deve entrar a nova área de cálculo das folhas de pagamento antes do início do próximo mês.

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Área de processamento da folha de pagamento Visão geral O termo Área de processamento da folha de pagamento é debatido nesta etapa.

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: •

Explicar o significado de área de cálculo das folhas de pagamento e registro de controle da folha de pagamento

•

Nomear pré-requisitos adicionais importantes para cálculo da folha de pagamento

Cenário de negócios É necessário considerar novamente a estrutura das áreas de processamento da folha de pagamento.

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Atribuição organizacional adicional de um empregado

Figura : Atribuição organizacional adicional de um empregado Você já conhece a maioria dos códigos no infotipo Atribuição organizacional (0001). Nesta etapa são descritos os códigos que controlam o cálculo das folhas de pagamento.

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Área de processamento da folha de pagamento

Figura 205: 1) Área de processamento da folha de pagamento O HCM utiliza as áreas de processamento da folha de pagamento para agrupar empregados que devem ser processados pelo cálculo das folhas de pagamento no mesmo dia e para determinar a data exata desse cálculo. Os empregados que pertencem a diferentes subgrupos de empregados podem pertencer à mesma área de cálculo das folhas de pagamento. Por exemplo, se a empresa pagar a todos os funcionários no final do mês e a todos os horistas no dia 10 do mês seguinte, são necessárias pelo menos duas áreas de processamento da folha de pagamento. No lado direito são mostradas as etapas do Customizing necessárias para definir áreas de cálculo das folhas de pagamento, registros de controle e períodos processados na folha de pagamento.

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Figura 206: Organização do cálculo das folhas de pagamento A área de cálculo das folhas de pagamento é uma entidade organizacional que agrupa empregados para que você possa executar o cálculo das folhas de pagamento. Você agrupa empregados na mesma área de cálculo das folhas de pagamento de acordo com critérios de atribuição organizacional. Você deve agrupar todos os empregados para os quais executa o cálculo das folhas de pagamento no mesmo dia e com a mesma freqüência (mensalmente, por exemplo). A área de cálculo das folhas de pagamento tem duas funções necessárias para o cálculo das folhas de pagamento: • •

Agrupar os números de pessoal a serem levados em conta no mesmo período. Definir a data exata do período processado na folha de pagamento.

Os números de pessoal são atribuídos a áreas de processamento da folha de pagamento no infotipo Atribuição organizacional (0001). O valor proposto exibido no campo Área de processamento da folha de pagamento depende da atribuição organizacional do empregado.

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Registro de controle da folha de pagamento

Figura 207: Registro de controle da folha de pagamento Você precisa criar um registro de controle da folha de pagamento para cada área de cálculo das folhas de pagamento. O registro de controle da folha de pagamento controla as etapas individuais do cálculo das folhas de pagamento. O registro de controle da folha de pagamento: •

Determina a data exata do período atual processado na folha de pagamento.

•

Define o histórico da folha de pagamento para cálculo retroativo das folhas de pagamento.

•

Bloqueia dados mestre e dados de tempos durante a execução do cálculo da folha de pagamento para impedir modificações. Esse bloqueio é definido para as folhas de pagamento adas e para a atual. Você poderá sempre modificar dados relevantes para folha de pagamento no futuro.

•

Define o período de cálculo retroativo possível mais antigo para a área de cálculo das folhas de pagamento.

As etapas individuais do cálculo da folha de pagamento estão na opção de menu Cálculo das folhas de pagamento. Você pode iniciar, verificar, corrigir e encerrar a folha de pagamento a partir desta opção de menu.

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Síntese: Organização do cálculo das folhas de pagamento

Figura 208: Síntese - Organização do cálculo das folhas de pagamento Para poder executar o cálculo das folhas de pagamento no sistema da SAP, você precisa efetuar determinadas configurações globais no Customizing: •

A cada área de cálculo das folhas de pagamento é atribuído um parâmetro de períodos e um modificador de data. O modificador de data apenas é relevante em alguns países. O parâmetro de períodos indica se o cálculo das folhas de pagamento é executado mensalmente, a cada dois meses, semanalmente ou a cada x número de semanas. Para isso, cada parâmetro de períodos utilizado é atribuído a uma unidade de tempo. Os valores das unidades de tempo são fixos (mensalmente, a cada dois meses, semanalmente, quizenalmente, a cada quatro semanas, anualmente.)

•

Você deve gerar períodos processados na folha de pagamento para cada combinação de parâmetro de períodos e modificador de data atribuída a uma área de cálculo das folhas de pagamento. Dependendo do parâmetro de períodos, serão determinados todos os períodos contidos no intervalo de tempo indicado. O sistema determina a data de início e a data final de cada período e calcula o dia de pagamento, utilizando uma regra que também deve ser indicada como um parâmetro. O ano do cálculo das folhas de pagamento e o período processado na folha de pagamento definem as datas específicas do cálculo das folhas de pagamento.

•

Você precisa criar um registro de controle da folha de pagamento para cada área de cálculo das folhas de pagamento. O registro de controle da folha de pagamento controla as etapas individuais do cálculo das folhas de pagamento.

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Configurar utilizando o Customizing

Figura 209: Configurar utilizando o Customizing A seção seguinte explica os elementos istrativos necessários para o cálculo das folhas de pagamento, como a área de cálculo das folhas de pagamento, o período processado na folha de pagamento, o registro de controle da folha de pagamento e o status do cálculo das folhas de pagamento dos empregados. As etapas do IMG encontram-se no Customizing do cálculo das folhas de pagamento relativo a seu país, em Configurações globais > Organização do cálculo das folhas de pagamento.

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Períodos processados na folha de pagamento

Figura 210: Períodos processados na folha de pagamento

Um período processado na folha de pagamento determina o período em que é gerado o resultado do cálculo das folhas de pagamento. A duração dos períodos processados na folha de pagamento pode variar, por exemplo, mensal, semanal, quinzenal. Você precisa indicar, para áreas de cálculo das folhas de pagamento, a data de início e a data final dos períodos, para permitir a determinação de datas específicas de cálculo das folhas de pagamento. Estes dados são gerados automaticamente quando você inicia um programa.

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Figura 211: Geração de períodos processados na folha de pagamento (1) Você liga períodos processados na folha de pagamento a unidades de tempo que são anexadas ao modificador de período correspondente, na atividade IMG Gerar períodos processados na folha de pagamento. Aqui, você também indica como se definem os dias de pagamento. Da mesma forma, você pode identificar o início do ano fiscal. Além da data inicial e da data final de um período e do dia de pagamento, você pode definir um modificador de data como uma data adicional relevante para cálculo das folhas de pagamento. Este é um modificador que você utiliza para ligar tipos de datas adicionais a um calendário da folha de pagamento. Além das especificações da data definidas para o intervalo standard da folha de pagamento,você pode gerar outras especificações da data para cada período do calendário da folha de pagamento. Você pode utilizar as outras especificações da data para arquivar o dia de pagamento, por exemplo. O exemplo do gráfico mostra como você pode gerar períodos processados na folha de pagamento para um modificador de período mensal. Aqui, a data de início e a data final de um período coincidem com a data de início e a data final de um mês do calendário. Você utiliza estas configurações para gerar períodos processados na folha de pagamento durante 60 meses (data de início até o fim do último ano). Atenção: A tela de entrada do relatório muda dinamicamente de acordo com o agrupamento de países.

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Figura 212: Geração de períodos processados na folha de pagamento (2) Regra do dia de pagamento/Número de dias: Estas campos determinam como se calcula o dia de pagamento do período. São possíveis os seguintes valores para a regra do dia de pagamento: 1. 2. 3. 4.

O número de dias é somado à data de início do período para calcular o dia de pagamento. O número de dias é deduzido da data final do período O número de dias é somado à data final do período Válido apenas para períodos mensais processados na folha de pagamento: O número de dias é utilizado como data exata.

Determinar número do período: Neste campo, você define a data do período processado na folha de pagamento que o sistema utilizará para determinar o número do período. O sistema utiliza o número do período no registro de controle da folha de pagamento para projetar continuamente os períodos processados na folha de pagamento de um ano. Ao contar os números dos períodos, o sistema começa novamente do 1 no início de cada ano fiscal. No exemplo do gráfico, você paga ao empregado pela semana de trabalho anterior, a cada 5ª-feira (data de início 1 julho, 2002: período Domingo - Sábado). O motivo disso é que a terceira regra do dia de pagamento estipula que o número de dias (5) é somado à data final do período.

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Geração de calendário para acumulações

Figura 213: Geração de calendário para acumulações Alguns países necessitam do calendário para fins de relatório. Portanto, no cálculo das folhas de pagamento, algumas rubricas salariais são acumuladas ao longo de vários períodos para se obterem, por exemplo, totais mensais, trimestrais ou anuais. Durante a geração do calendário, cada período processado na folha de pagamento é atribuído a um trimestre, semestre ou ano. Você deve gerar o calendário para cada combinação de parâmetro de períodos e modificador de data atribuída, em um nível inferior, a uma área de cálculo das folhas de pagamento. Você gera antecipadamente esse calendário de acumulação para vários anos, utilizando um relatório do Customizing.

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Folha de Pagamento Brasil (PY-BR) O componente de Folha de Pagamento permite que se efetue o processamento das folhas de pagamentos de empregados no Brasil, conforme regulamentações legais vigentes no país. Este contém todas as funcionalidades necessárias aos cálculos das remunerações bruta e líquida, considerando todas as deduções cabíveis nesses processos. Nesta etapa são efetuadas as configurações de sistema que constituem o ambiente de cálculo das folhas de pagamento.

IMG – Configuração das Opções Básicas As tabelas de customização referentes às opções básicas, tais como organização do cálculo da folha de pagamento podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Opções básicas.

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→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Opções básicas •

Definir modificadores por período

Aqui é possível verificar os parâmetros de período para o cálculo das folhas de pagamento e ajustá-los aos requisitos da empresa. O parâmetro de período é necessário para determinar os períodos concretos processados na folha de pagamento com data de início e data final. Se o cálculo das folhas de pagamento for executado no mesmo período para todos os empregados, é necessário apenas um parâmetro de período.

→ Cálculo das Folhas de Pagamento → Organização da folha de pagamentos → Definir

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Calc.folha

pagamento Brasil

→ Opções

Básicas

modificadores por período ou diretamente através da visão V_T549R.

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•

Definir modificadores de data

Os modificadores de data são utilizados para relacionar diferentes datas de pagamento ao calendário de Folha. Podem ser criados modificadores adicionais aos existentes no standard, conforme necessidade da empresa. São necessários modificadores de data diferentes, quando no empreendimento do usuário devem ser definidos vários dias de pagamento para as diversas áreas de processamento da folha de pagamento, às quais é atribuído o mesmo parâmetro de períodos mensal.

→ Cálculo das → Organização da folha

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→ Opções

Básicas

modificadores de data diretamente através da visão V_T549L.

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→ → Definir

Folhas de Pagamento de pagamentos

Verificar área de cálculo de folha de pagamento Nesta etapa são instaladas as áreas de processamento da folha de pagamento para a empresa. Se já tiverem sido instaladas todas as áreas de processamento da folha de pagamento, é possível apenas verificá-las. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

das Folhas de Pagamento

→

→ Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Verificar área → Verificar áreas de processamento da folha de pagamento ou

de cálculo de folha de pagamento

diretamente através da visão V_T549A.

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Criar registro de istração Nesta fase são criadas, para cada nova área de processamento da folha de pagamento, um registro próprio de controle da folha de pagamento.

O registro de controle da folha é uma ferramenta que controla as diversas fases de uma folha de pagamento com o objetivo de manter a integridade do processo, de forma que nenhuma etapa seja esquecida Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

das Folhas de Pagamento

→ Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → → Criar registro de istração.

de cálculo de folha de pagamento

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→

Verificar área

Gerar folhas de pagamento por períodos  Create settlemet periods Nesta etapa, é possível gerar, para um período selecionado,as especificações de data para os períodos processados na folha de pagamento que devem ser válidos no sistema. Para cada parâmetro de período atribuído a uma área de processamento da folha de pagamento, o sistema necessita das seguintes especificações de data: • •

Data de início e de fim de cada período processado na folha de pagamento. Dia de pagamento de cada período processado na folha de pagamento.

Ao executar o programa RPUCTP00, o sistema gera os dados segundo as especificações efetuadas na tela de seleção do report. Dessa maneira, os dados necessários devem ser escolhidos, conforme necessidades da organização e o programa deve ser executado.

→ Cálculo das Folhas de Pagamento → → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Gerar folhas de

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil pagamento por períodos.

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

Verificar data pagamento

dos

períodos

processados

na

folha

Nesta etapa, é possível verificar a data dos períodos processados na Folha de pagamento através do programa RPUCTP00.

→ Cálculo das Folhas de Pagamento → → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Gerar folhas de

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil pagamento por períodos

→ Verificar

data dos períodos processados na folha pagamento ou diretamente

através da visão V_T549Q.

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

Verificar data do dia de pagamento

Nesta etapa, é possível verificar e ajustar as datas do dia do pagamento geradas através do programa RPUCTP00.

→ Cálculo das Folhas de Pagamento → → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Gerar folhas de → Verificar data do dia de pagamento ou diretamente através da visão

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil pagamento por períodos VV_T549S_01_AL0_31.

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Gerar calendário para acumulação de rubricas Neste ponto, é possível, através da execução do programa RPUCTP10 (Geração do calendário para acumulações e Deduções), determinar a atribuição dos períodos processados na folha de pagamento, gerados na etapa anterior, aos períodos para acumulações e para deduções. O sistema necessita desta atribuição para:  

Efetuar corretamente o cálculo das acumulações Efetuar corretamente a distribuição das deduções nos períodos processados na folha de pagamento

A atribuição é efetuada se existir uma determinada data do período processado na folha de pagamento no período correspondente. É possível determinar que data deve servir de base para a atribuição:  

Data de início do período processado na folha de pagamento Data final do período processado na folha de pagamento



Data do dia de pagamento

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→ Opções

Básicas

→ Cálculo

→ Organização

calendário para acumulação de rubricas.

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das Folhas de Pagamento

da folha de pagamentos

→

→

Gerar

Exercício 01: Área de cálculo das folhas de pagamento Objetivo Ao final deste exercício, deverá estar apto a: •

Criar áreas de cálculo das folhas de pagamento e exibir um registro de controle da folha de pagamento

Cenário de negócios Como sua empresa possui diversas datas de cálculo das folhas de pagamento, você deve criar uma área de cálculo das folhas de pagamento. Além disso, você quer verificar o status de um registro de controle da folha de pagamento.

Tarefa: Resolva os seguintes exercícios: 1.

Crie uma área de cálculo das folhas de pagamento para uma folha de pagamento mensal produtiva com a chave ##. O nome deve conter o número de seu grupo.

2.

Exiba o registro de controle da folha de pagamento o para a área de cálculo das folhas de pagamento BA. Qual é o período atual desta área de cálculo das folhas de pagamento? Qual é o período de cálculo retroativo possível mais antigo, de acordo com o registro de controle da folha de pagamento?

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Solução 01: Área de cálculo das folhas de pagamento Tarefa: Resolva os seguintes exercícios: 1.

Crie uma área de cálculo das folhas de pagamento para uma folha de pagamento mensal produtiva com a chave ##. O nome deve conter o número de seu grupo.

a)

Caminho IMG: Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha pagamento Brasil → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Verificar área de cálculo de folha de pagamento → Verificar áreas de processamento da folha de pagamento

b)

Crie uma nova entrada na tabela: selecione Entradas novas

2.

Área de processamento da folha de pagamento

##

Texto da área de cálculo das folhas de pagamento:

Nome que contém o número de seu grupo ##

Parâmetros de períodos:

01 (Mensal)

A calcular

Ativo

Modificador de data:

Deixar em branco

Exiba o registro de controle da folha de pagamento o para a área de cálculo das folhas de pagamento BA. Qual é o período atual desta área de cálculo das folhas de pagamento? Qual é o período de cálculo retroativo possível mais antigo, de acordo com o registro de controle da folha de pagamento?

c)

Caminho IMG: Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha pagamento Brasil → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Verificar área de cálculo de folha de pagamento → Criar registro de istração

a)

Área de processamento da folha de pagamento: BA

b)

Selecione Modificar ou Exibir

c)

Janeiro 2009

d)

até dezembro 2008

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Definição de valores propostos – Características Visão geral • •

Função e vantagens de características Atualização da característica ABKRS, que define valores propostos para:

1. Área de cálculo da folha de pagamento

Objetivos No final desta lição, você deverá estar apto a: •

Controlar os valores propostos utilizando características no sistema.

Cenário de negócios Para evitar que os encarregados de pessoal precisem entrar manualmente todos os dados mestre, você pode definir valores propostos que serão sugeridos automaticamente pelo sistema.

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Valores propostos

Figura 218: Valores propostos O sistema utiliza frequentemente características para determinar valores propostos. O sistema sugere esses valores quando você atualiza infotipos que afetam os dados mestre do empregado. A característica ABKRS, por exemplo, determina valores propostos para área de cálculo das folhas de pagamento. O sistema utiliza os dados que encontra no registro de infotipo Atribuição organizacional do empregado. Outro exemplo disso é a característica LGMST. Esta característica propõe as rubricas salariais permitidas para um empregado no infotipo Remuneração base.

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Atualização de características

Figura 219: Atualização de características (1) Existem duas formas de atualizar características: •

Você pode ar a árvore de decisão da característica a partir do IMG (Guia de implementação) do Cálculo das folhas de pagamento ou do Gerenciamento de tempos e, em seguida, efetuar suas modificações. O sistema exibe sempre a característica atribuída ao módulo do IMG.

•

Você também pode utilizar a transação de atualização de características, PE03. Aparece a tela "Características: 1ª tela".

As árvores de decisão podem ser simples ou muito complexas. Isso depende de sua função e do número de campos, operações e critérios de decisão que elas contêm. O relatório RPUMKG00 ativa características.

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Figura 220: Atualização de características (2)

Figura 221: Atualização de características (3)

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Características são objetos que consultam diferentes campos de pessoal ou de estrutura de dados para determinarem um determinado código de retorno ou resultado. O sistema utiliza este valor para definir standards e para controlar determinados processos do sistema. As características podem, por isso, aumentar a flexibilidade do sistema. Você pode utilizar características para diferentes finalidades. As aplicações mais importantes são: •

Características que definem valores propostos

O sistema utiliza frequentemente características para determinar valores propostos. O sistema sugere esses valores quando você atualiza infotipos que afetam os dados mestre do empregado. A característica pode fornecer um valor proposto diretamente - que é gravado no campo de infotipo relevante (por exemplo, a característica ABKRS → Atribuição organizacional (infotipo 0001)), ou pode fornecer uma entrada chave como um código de retorno, que o sistema depois poderá utilizar para ler uma ou mais tabelas. O sistema obtém os valores propostos arquivados nestas tabelas e entra-os no infotipo relevante, por exemplo, Característica LGMST → Remuneração base (infotipo 0008). Dica: O sistema lê sempre estes valores propostos quando você cria um infotipo. •

Características que controlam processos do sistema A característica Pnnnn (onde nnnn representa número do infotipo) controla a sequência pela qual o sistema exibe as telas específicas de país quando você atualiza ou exibe infotipo de dados mestre.

•

Características que geram mensagens de e-mail automaticamente

Algumas características geram automaticamente mensagens de e-mail quando você modifica determinados campos de dados mestre, por exemplo, os diversos encarregados no infotipo Atribuição organizacional (0001). Exemplo: característica M0001.

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Característica ABKRS

Figura 222: 1) Padrão para a área de cálculo das folhas de pagamento Aqui, você pode definir valores propostos para áreas de cálculo das folhas de pagamento para seus empregados. O sistema propõe a área de cálculo das folhas de pagamento quando você atualiza os dados mestre no infotipo Atribuição organizacional (0001). No sistema standard da SAP, a área de cálculo das folhas de pagamento depende do agrupamento de países para HR, o grupo de empregados e o subgrupo de empregados. O sistema arquiva esta combinação de dados como uma característica. Esta característica representa uma regra como uma árvore de decisão. O sistema coloca a regra de decisão na característica de acordo com os seguintes dados organizacionais: • Classe de transação para armazenagem de dados (TCLAS) A = istração B = Recrutamento • •

Agrupamento de países para HR (MOLGA) Subgrupo de empregados (PERSK)

Por exemplo, a característica poderia sugerir a área de cálculo das folhas de pagamento 99 para o subgrupo de empregados DZ. Isso se aplica ao agrupamento de países 01 (Alemanha). O sistema sugere este valor como um valor proposto no infotipo 0001. A atribuição de valor na visão de tabela aparece como &Característica=Código de retorno.

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Capítulo 02 Rubricas salariais Estrutura e configuração de rubricas salariais Visão geral As rubricas salariais selecionadas são copiadas com o programa de cópia de rubrica salarial. Estas rubricas são liberadas utilizando determinadas configurações de Customizing para determinados infotipos e empregados. As características de diálogo das rubricas salariais e a valorização indireta de rubricas salariais também são abordadas nesta seção. Finalmente, o capítulo descreve as etapas necessárias para que o sistema proponha rubricas salariais automaticamente.

Objetivos Ao final deste capítulo, você deverá estar apto a: • •

Explicar o significado das rubricas salariais na SAP Copiar rubricas salariais e saber ao que é necessário prestar atenção quando se copiam rubricas

•

salariais Identificar os códigos de controle utilizados para determinar a quem, quando e com que

• • •

frequência a rubrica salarial pode ser atribuída. Indicar as características de diálogo das rubricas salariais Saber como as rubricas salariais podem ser indiretamente avaliadas pelo sistema Definir rubricas salariais como standards para um empregado, com o auxílio da característica LGMST

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Informações gerais sobre rubricas salariais

Figura 243: Pagamentos e deduções dos empregados As rubricas salariais são os elementos-chave na estrutura de rubricas salariais. Rubrica salarial é o conceito mais importante em recursos humanos. Você utiliza rubricas salariais para atribuir pagamentos e deduções, bem como para controlar o programa da folha de pagamento. Utilize as características das rubricas salariais para diferenciar rubricas salariais individuais.

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Figura 244: Configuração de rubricas salariais No sistema mySAP ERP 2005, você precisa ter rubricas salariais para pagar aos empregados. No sistema SAP, há duas categorias principais: • •

Rubricas salariais primárias ou de diálogo Rubricas salariais secundárias ou técnicas

Cada empresa define as rubricas salariais primárias ou de diálogo de modo que elas representem as necessidades específicas de folha de pagamento da empresa. •

O sistema da SAP contém exemplos de rubricas salariais primárias/de diálogo em um catálogo de exemplos de rubricas salariais. Por exemplo, M010 - Salário mensal.

•

As características são geralmente predefinidas para rubricas salariais modelo.

O sistema standard também contém rubricas salariais secundárias ou técnicas. Você pode reconhecê-las porque elas têm uma barra “/” como primeiro caractere. •

As características das rubricas salariais não foram definidas para as rubricas salariais técnicas, pois o sistema define o valor dessas rubricas salariais durante o processamento do cálculo das folhas de pagamento.

•

As rubricas salariais técnicas não fazem parte dos dados mestre do empregado.

41

Figura 245: Utilização de grupos de rubricas salariais (exemplo) A SAP utiliza o conceito de grupo de rubricas salariais para agrupar rubricas salariais com características semelhantes, quanto ao cálculo das folhas de pagamento. Exemplos de grupos de rubricas salariais: •

0008 - Remuneração base

•

0015 - Pagamentos complementares

•

2010 - Informações sobre remuneração de empregados

Você deve atribuir todas as rubricas salariais a um grupo de rubricas salariais. Isso também se aplica a rubricas salariais definidas pelo usuário. Você precisa atribuir rubricas salariais a grupos de rubricas salariais para poder trabalhar com o Guia de implementação (IMG). No Guia de implementação, a atualização de rubricas salariais só é executada para as rubricas salariais necessárias para a seção específica do IMG. Você deve selecionar as rubricas salariais de acordo com o grupo de rubricas salariais. Isso significa que você apenas pode utilizar o IMG para atualizar as rubricas salariais atribuídas a grupos de rubricas salariais. Se as rubricas salariais não tiverem sido atribuídas a um grupo de rubricas salariais, elas não aparecerão na atualização de rubricas salariais do IMG.

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Características de diálogo

Figura 246: Características de diálogo do plano de pagamentos no sistema da SAP Para garantir que os empregados de sua empresa recebem o pagamento correto, você precisa definir várias rubricas salariais. As etapas do IMG que precisam ser executadas para definir as rubricas salariais de diálogo são exibidas à direita, utilizando como exemplo as etapas necessárias para a remuneração base.

Figura 247: Síntese - características de diálogo

43

Você deve criar rubricas salariais para que seja possível calcular o pagamento de um empregado. As rubricas salariais têm as seguintes funções: •

Verificação de issibilidade de tipos de salário e rubricas salariais



Para cada área de recursos humanos e subárea de recursos humanos



Para cada grupo de empregados e subgrupo de empregados



Para cada infotipo: se um infotipo possuir um subinfotipo que seja uma rubrica salarial, a ligação temporal determina a frequência possível da disponibilidade de uma rubrica salarial em determinado momento.

O código de operação controla se uma rubrica salarial é um pagamento ou uma dedução. A combinação de entradas controla os campos que devem ser preenchidos quando você entra uma rubrica salarial - montante, número, unidade de tempo/medida. Uma rubrica salarial pode ser avaliada indiretamente se você entrar o nome de um módulo, uma variante de módulo e um código de arredondamento. Em seguida, o sistema lê o montante automaticamente nas tabelas correspondentes e você não precisa entrá-lo e arquivá-lo no infotipo Remuneração base (0008).

Cópia de rubricas salariais

Figura 248: SAP - Catálogo de exemplos de rubricas salariais

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O sistema da SAP contém exemplos de rubricas salariais. Esses exemplos de rubricas salariais atenderão a algumas das necessidades de sua empresa. Você pode utilizar o programa de cópia de rubrica salarial para copiar os exemplos de rubricas salariais da SAP. Em seguida, utilize essas cópias como suas rubricas salariais e modifique-as para que elas atendam a suas necessidades específicas.

Figura 249: Criar catálogo de rubricas salariais Todas as rubricas salariais modelo têm uma letra no início do nome. Suas próprias rubricas salariais, ou seja, as cópias das rubricas salariais modelo, devem ter um número no início do nome. Quando você copia as rubricas salariais, não esqueça de copiar as características das rubricas salariais modelo que determinam a forma como as rubricas salariais se comportam no diálogo, bem como as características que determinam como elas se comportam no cálculo das folhas de pagamento. Você pode verificar e modificar as características relevantes para o cálculo das folhas de pagamento ao executar as atividades do Customizing para folha de pagamento. As rubricas salariais que você criar por meio de cópia serão incluídas em todos os grupos e tabelas de rubricas salariais a que pertence a rubrica salarial a partir da qual você efetuou a cópia. Você pode utilizar o log para verificar o que foi copiado.

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Figura 250: Verificação das etapas individuais do procedimento de cópia Você copiou as rubricas salariais. Agora, você precisa verificar as tabelas individuais para as quais as rubricas salariais do cliente foram copiadas. Você pode verificar e modificar as características de diálogo nas etapas subsequentes.

issibilidade de rubricas salariais em infotipos

Figura 251: Definição da issibilidade de rubrica salarial para infotipos No IMG, você pode determinar que rubricas salariais podem ser entradas nos vários infotipos. Você pode efetuar configurações no Customizing de modo que apenas algumas rubricas salariais sejam itidas para infotipos. Caso você pudesse selecionar todas as rubricas salariais em todos os infotipos, seriam gerados dados de entrada incorretos e você estaria constantemente procurando a rubrica salarial correta.

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Se você copiar uma rubrica salarial para um infotipo utilizando “Criar catálogo de rubricas salariais”, o sistema copiará todas as características pertencentes à rubrica salarial que você estiver copiando. Essa regra também se aplica à issibilidade de rubricas salariais para um infotipo.

Figura 252: issibilidade de rubricas salariais para vários infotipos Se você quiser utilizar uma rubrica salarial em vários infotipos, precisará entrá-la nas tabelas de issibilidade dos respectivos infotipos.

Figura 253: Frequência de entrada das rubricas salariais em infotipos

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Quando você simplesmente configura uma rubrica salarial, pode determinar se ela pode ser entrada uma vez ou mais de uma vez por período processado na folha de pagamento.

issibilidade de rubrica salarial para determinados subgrupos de empregados/subáreas de recursos humanos

Figura 254: Agrupamento de subgrupos de empregados para rubrica salarial primária Você pode utilizar os agrupamentos de subáreas de recursos humanos para rubricas salariais primárias para definir a issibilidade de rubricas salariais para uma estrutura empresarial específica, ou agrupamentos de subgrupos de empregados para rubricas salariais primárias para definir a issibilidade de rubricas salariais para uma estrutura de pessoal. •

A definição de subgrupos de empregados para rubricas salariais primárias implica agrupar seus subgrupos de empregados.

•

Você pode utilizar esses grupos para determinar que rubricas salariais podem ser entradas para quais empregados.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pessoal

→

Dados do cálculo da folha de pagamento

Subgrupos de empregados para rubrica salarial primária.

48

→ istração de pessoal→ istração de → Remuneração base → Rubricas salariais →

Figura 255: Agrupamentos de subáreas de recursos humanos para rubricas salariais primárias Agora, você também pode agrupar suas subáreas de recursos humanos. Isso permite a você controlar a issibilidade de rubricas salariais para cada subárea de recursos humanos. Quando você agrupa suas subáreas de recursos humanos, pode utilizar subgrupos de empregados e subáreas de recursos humanos como base do agrupamento, ou pode se limitar a uma das opções. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pessoal

→

Dados do cálculo da folha de pagamento

→ istração de pessoal→ istração de → Remuneração base → Rubricas salariais →

Subáreas de recursos humanos para rubrica salarial primária.

49

Figura 256: issibilidade de rubrica salarial para cada subárea de recursos humanos e subgrupo de empregados Na última etapa, você indica se uma rubrica salarial é itida para seu agrupamento de subáreas de recursos humanos e seu agrupamento de subgrupos de empregados. Você pode utilizar o critério Estrutura de pessoal e/ou o critério Estrutura empresarial.

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Exercício 02: Configuração de rubricas salariais Objetivo Ao final deste exercício, deverá estar apto a: •

Configurar rubricas salariais do cliente

Cenário de negócios O sistema da SAP contém várias rubricas salariais modelo. Você deve copiar essas rubricas salariais, pois os sistemas produtivos somente podem utilizar rubricas salariais específicas do cliente. Nos exercícios que se seguem, você vai configurar uma rubrica salarial, que será utilizada para seus empregados no infotipo Remuneração base (0008).

Tarefa 1: 1.

Processe o catálogo de rubricas salariais no IMG: Copie o Salário Mensal (M010), para criar a rubrica salarial do cliente que começa com seu número de grupo (##10). Entre um texto para a nova rubrica salarial que inclui seu número de grupo. Quando você cria uma cópia, o sistema exibe todas as tabelas afetadas. Registre:

________________________________________________________________ _______________________________________________________________ ________________________________________________________________ _______________________________________________________________

2.

Procure Remuneração base no grupo de rubricas salariais para garantir que ele contém sua nova rubrica salarial. Confira também o texto da rubrica salarial para, caso seja necessário, poder modificá-lo.

3.

Verifique a issibilidade de entrada de sua rubrica salarial para o infotipo Remuneração base. Por que motivo sua rubrica salarial já é permitida para este infotipo?

________________________________________________________________ _______________________________________________________________ 4.

Confira que agrupamento de subgrupos de empregados para rubricas salariais primárias está atribuído a seu subgrupo de empregados. Registre esta informação:

5.

Certifique-se de que não foram atribuídas rubricas salariais primárias a sua subárea de recursos humanos 0001 na área de recursos humanos BRFP.

51

6.

Garanta que a issibilidade de cada rubrica salarial para cada área de recursos humanos e subgrupo de empregados foi configurada corretamente para sua rubrica salarial copiada. Essa rubrica salarial deve ser permitidas para o empregado atribuído à subárea de recursos humanos 0001 na área de recursos humanos BRFP, e ao subgrupo de empregados BA.

Tarefa 2: Os exercícios seguintes são opcionais 1.

Crie uma cópia da rubrica salarial M030. Para isso, utilize a opção de cópia de rubricas salariais.

Sua rubrica salarial deve ter o seguinte número: ##20. Selecione um nome de sua escolha que contenha o número de seu grupo. Em seguida, encerre o programa de cópia de rubrica salarial. 2.

Mais tarde, você percebe que existe um erro de digitação no nome da rubrica salarial ##20. Você precisa corrigir esse erro.

52

Solução 02: Configuração de rubricas salariais Tarefa 1: 1.

Processe o catálogo de rubricas salariais no IMG: Copie o Salário Mensal (M010), para criar rubrica salarial do cliente que começa com seu número de grupo (##10). Entre um texto para a nova rubrica salarial que inclui seu número de grupo. Quando você cria uma cópia, o sistema exibe todas as tabelas afetadas. Registre:

________________________________________________________________ _______________________________________________________________ ________________________________________________________________ _______________________________________________________________

IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Criar catálogo de rubricas salariais. Na caixa de diálogo Atualização de rubrica salarial, selecione a função Copiar. Crie a entrada seguinte:

RS de Origem

RS do cliente

Texto descritivo rubrica salarial

Texto breve

M010

##10

Salário mensal ##

Salário mensal

Remova o código Execução de teste. Selecione a rubrica salarial a ser copiada e selecione Copiar. Quando você cria uma cópia, o sistema exibe todas as tabelas afetadas. Registre: •

As tabelas afetadas são exibidas no log:

T511 Rubricas salariais T512T Textos de rubricas salariais T512W Avaliação de rubricas salariais T512Z issibilidade de rubricas salariais por infotipo

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T52D7 Atribuição de rubricas salariais a grupos de rubricas salariais T52DZ Atribuir Customizing - Rubrica salarial modelo T539A Remuneração teórica standard T539J Avaliação das rubricas salariais de base Retorne ao Guia de implementação. 2.

Procure Remuneração base no grupo de rubricas salariais para garantir que ele contém sua nova rubrica salarial. Confira também o texto da rubrica salarial para, caso seja necessário, poder modificá-lo.

IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificar grupo de rubricas salariais "Remuneração base". Verifique as entradas em sua rubrica salarial ##10. IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificação do catálogo de rubricas salariais → Verificar texto de rubrica salarial Aqui, você ainda pode modificar o texto da rubrica salarial. Retorne ao Guia de implementação.

3.

Verifique a issibilidade de entrada de sua rubrica salarial para o infotipo Remuneração base. Por que motivo a rubrica salarial já é permitida para este infotipo?

IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificar catálogo de rubricas salariais → Verificar issibilidade de entrada por infotipo Resposta: Como a rubrica salarial de referência já se encontra nesta tabela, também lá está sua própria rubrica salarial (ou seja, está pronta para entrada) (tabela T512Z). 4.

Confira que agrupamento de subgrupos de empregados para rubricas salariais primárias está atribuído a seu subgrupo de empregados. Registre esta informação:

IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Subgrupos de empregados para rubrica salarial primária Na caixa de diálogo Determinar área de trabalho: entrada, entre seu agrupamento de países. Resposta: 1 Selecione Avançar.

54

Certifique-se de que o Agrupamento de subgrupos de empregados 1 está atribuído a seu Subgrupo de empregados (BA), a partir do grupo de empregados ativos (1). Grave seus dados e retorne para o IMG.

5.

Certifique-se de que o Agrupamento de subáreas de recursos humanos 1 está atribuído à sua Subárea de recursos humanos 0001 na área de recursos humanos BRFP. IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados relevantes para folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Subáreas de recursos humanos para rubrica salarial primária. Verifique os dados e retorne para o Guia de implementação.

6.

Garanta que a issibilidade da rubrica salarial para cada área de recursos humanos e subgrupo de empregados foi configurada corretamente para a rubrica salarial copiada. Essa rubrica salarial deve ser permitida para o empregado atribuído à subárea de recursos humanos 0001 na área de recursos humanos BRPF, e ao subgrupo de empregados BA. IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados relevantes para folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificar catálogo de rubricas salariais → Determinar elegibilidade rub salarial por AS rec. Hum. E subgrupo empregados Selecione a rubrica salarial ##10 e selecione Detalhes. Confira se 1 é válido para o agrupamento de subgrupos de empregados, ou seja, verifique se a rubrica salarial tem o número 1 atribuído. Retorne ao Guia de implementação.

Tarefa 2: Os exercícios seguintes são opcionais

1.

Crie uma cópia da rubrica salarial M030. Para isso, utilize a opção de cópia de rubricas salariais.

Sua rubrica salarial deve ter o seguinte número: ##30. Selecione um nome de sua escolha que contenha o número de seu grupo. Em seguida, encerre o programa de cópia de rubrica salarial. 2.

Mais tarde, você percebe que existe um erro de digitação no nome da rubrica salarial ##30. Você precisa corrigir esse erro.

1.

IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados relevantes para folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Criar catálogo de rubricas salariais. Na caixa de diálogo Atualização de rubrica salarial, selecione a função Copiar. Selecione Avançar. Selecione a rubrica salarial M030. Sua rubrica salarial deve ter o seguinte número: ##30.

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Selecione um nome da sua preferência, que contenha o número de seu grupo. Corrija os nomes nas tabelas exibidas. Desative a opção Execução de teste e selecione Copiar Em seguida, encerre o programa de cópia de rubrica salarial. 2.

Mais tarde, você percebe que existe um erro de digitação no nome da rubrica salarial ##30. Você precisa corrigir esse erro. IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados relevantes para folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificar catálogo de rubricas salariais → Verificar texto de rubrica salarial Corrija o texto e grave suas modificações.

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Características de rubricas salariais

Figura 257: Verificação de características de rubricas salariais É possível definir as seguintes características de rubricas salariais: • • • • • • •

Período de validade Código de operação Montante mínimo e montante máximo da rubrica salarial, caso se aplique Se o montante da rubrica salarial deve ser incluído no total da remuneração base Unidades de tempo/medida standard, número mínimo e máximo Combinações de entradas para o número e o montante Avaliação indireta e suas características

Se você quiser implementar o componente HCM Gerenciamento de tempos, precisará definir também a rubrica salarial como um adicional ou uma rubrica salarial básica de pagamento por hora.

57

Avaliação indireta de rubricas salariais

Figura 258: Avaliação de rubricas salariais

58

Avaliação direta: •

O montante a ser utilizado para avaliar a rubrica salarial é entrado manualmente no infotipo.

Avaliação indireta: •

O sistema calcula automaticamente o montante da rubrica salarial e entra esse valor no infotipo. Neste caso, o sistema importa e calcula o montante da rubrica salarial a partir da tabela e você não precisa entrá-lo manualmente. Se a tabela de avaliação for modificada, o sistema modifica automaticamente o registro mestre de HR, de acordo com a data de início ou de término. Isso evita as modificações de dados em massa.

•

O sistema pode executar a avaliação indireta para os seguintes infotipos:

  

Remuneração base (0008) Remunerações/deduções periódicas (0014) Pagamentos complementares (0015)

Figura 259: Avaliação indireta utilizando a regra para características de rubricas salariais Você pode avaliar indiretamente uma rubrica salarial através da determinação de um nome e uma variante de módulo. A avaliação indireta implica que o sistema leia o montante em uma tabela e você não precise entrá-lo manualmente no infotipo. Você define a regra de avaliação de forma centralizada, ou seja, não precisa modificar registros de dados mestre quando modifica a avaliação.

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Figura 260: Módulo para características de rubricas salariais (avaliação indireta) Módulos diferentes lêem tabelas de avaliação diferentes. Explicação dos módulos individuais: Desde o release 4.6C, você pode • •

Adaptar os módulos standard da SAP para atender a necessidades específicas de sua empresa Criar seus próprios módulos com regras de cálculo específicas

Você pode utilizar as seguintes ferramentas: • • • •

Tabela Módulos de avaliação indireta (T511V_M) Aqui, você pode definir seu próprio módulo específico de cliente Business Add-In (BAdI) HR: Avaliação indireta de rubricas salariais (HR_INDVAL). Este BAdI cria ou modifica a regra de cálculo para um módulo de avaliação indireta.

Você pode encontrar mais informações no Guia de implementação (IMG) da istração de pessoal em Dados relevantes para folha de pagamento → Avaliação indireta.

60

Módulo TARIF

Figura 261: a) Módulo TARIF Quando você entra uma rubrica salarial em um infotipo, o sistema lê o módulo e a variante de avaliação atribuídos a essa rubrica salarial na tabela Características de rubricas salariais. O módulo “TARIF” utiliza dados de acordo coletivo obtidos nas faixas salariais e nos níveis salariais que você entrou no infotipo Remuneração base. É possível utilizar um procedimento de conversão para modificar esse montante.

Figura 262: Avaliação indireta com o módulo TARIF As variantes do módulo controlam o tipo de o à tabela, ou seja, que campos da tabela são lidos pelo sistema.

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O módulo TARIF tem quatro variantes (A - D), que possuem os seguintes significados: • • • •

A A avaliação se baseia na faixa e no nível salarial B A avaliação se baseia na faixa/nível salarial e na rubrica salarial específica C A avaliação não depende do nível salarial D A avaliação não depende da faixa ou nível salarial

Figura 263: Módulo TARIF no infotipo “Remunerações/deduções periódicas” Você pode utilizar módulos para avaliação indireta em outros infotipos. O exemplo no gráfico mostra como a avaliação indireta no infotipo “Remunerações/deduções periódicas” ajuda a determinar o pagamento de férias que um empregado deve receber.

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Módulo PRZNT e SUMME

Figura 264: b) Módulo PRZNT/SUMME O sistema calcula algumas rubricas salariais como uma porcentagem de outras rubricas salariais. Você pode utilizar dois módulos para avaliação indireta. Ambos esses módulos se baseiam na forma como você configura a tabela Avaliação de rubrica salarial de base. Na estrutura IMG, selecione: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Definir avaliação de rubricas salariais de base No exemplo acima, se aplica uma das seguintes opções: •

SUMME O montante da rubrica salarial 4 deve ser composto por 20% da rubrica salarial 1, 30% da rubrica salarial 2 e 20% da rubrica salarial 3.

•

PRZNT O montante da rubrica salarial 4 deve incluir ser composto por 20% da rubrica salarial 1, 30% da rubrica salarial 2 e 20% da rubrica salarial 3. Além disso, o sistema também deve multiplicar este montante por uma porcentagem que você entra no infotipo Remuneração base, neste caso, 10%.

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Figura 265: Avaliação de rubrica salarial base O sistema calcula algumas rubricas salariais como uma porcentagem de outras rubricas salariais. Você pode ligar a rubrica salarial a ser avaliada a várias rubricas salariais de base na tabela Avaliação de rubrica salarial de base.

Figura 266: Avaliação indireta com o módulo PRZNT

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Em Definir avaliação de rubricas salariais de base, você precisa indicar que rubricas salariais o sistema deve utilizar para calcular o suplemento percentual (PRZNT). Existe uma diferença entre variantes diretas e indiretas. •

Na variante direta, você deve entrar as rubricas salariais que o sistema deve utilizar como base de avaliação no infotipo; caso contrário, o sistema não as levará em conta. Além disso, o montante da rubrica salarial a ser avaliada depende de quão elevados são os montantes da rubrica salarial de base no infotipo Remuneração base. Quer dizer que só é possível sobregravar os montantes propostos para rubricas salariais avaliadas indiretamente.

•

Na variante indireta, as rubricas salariais relevantes não devem estar no infotipo. O sistema determina o valor internamente e utiliza-o como base para cálculos adicionais. Isso significa que as rubricas salariais de base devem ser avaliadas indiretamente para que o sistema possa ler montantes, por exemplo, em uma grade salarial.

Figura 267: Avaliação indireta com o módulo SUMME Ao efetuar uma avaliação indireta utilizando o módulo SUMME, você precisa definir que rubricas salariais o sistema deve utilizar para calcular o suplemento percentual (SUMME). Também é feita uma distinção entre as variantes direta e indireta. Na variante direta, você deve entrar as rubricas salariais que o sistema deve utilizar como base de avaliação no infotipo; caso contrário, o sistema não as levará em conta. Na variante indireta, as rubricas salariais relevantes não devem estar no infotipo. Ao contrário do que acontece no módulo PRZNT, você entra o valor percentual no módulo SUMME, na tabela como um valor fixo e, por isso, esse valor fica ligado à rubrica salarial.

65

Figura 268: Módulo SUMME no infotipo “Remunerações/deduções periódicas” Você pode utilizar o módulo “SUMME” para avaliação indireta em outros infotipos. O exemplo no gráfico mostra como a avaliação indireta no infotipo “Remunerações/deduções periódicas” ajuda a determinar o pagamento de férias que um empregado deve receber. Neste caso, você utiliza o módulo SUMME e a variante de módulo B. Você também deve arquivar o tipo de cálculo na tabela “Avaliação de rubrica salarial de base”.

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Módulo ARBPL

Figura 270: c) Módulo ARBPL O módulo de avaliação indireta ARBPL utiliza o tipo de objeto e o número da posição entrados no infotipo 0001 para calcular o montante da rubrica salarial. Se o módulo ARBPL for utilizado com a variante S (posição) para a avaliação, o sistema baseará os cálculos na posição entrada no infotipo Atribuição organizacional (0001) e no agrupamento de países na tabela “Posição”. Você pode entrar um pagamento para a posição nessa tabela. Para ar o catálogo de posições, utilize o caminho de menu descrito abaixo na estrutura IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados relevantes para folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Determinar avaliação indireta por posições/centros de trabalho

67

Avaliação indireta: Atributos adicionais

Figura 271: Avaliação indireta: Atributos adicionais Além do nome do módulo e da definição das variantes do módulo, é possível entrar atributos adicionais. Por exemplo: Método de redução: Os valores são definidos da seguinte forma: Em branco ou 1: Sem redução 2: Redução utilizando o nível de utilização da capacidade (%) arquivado no infotipo 0008 3: Redução de acordo com a relação existente entre o horário de trabalho semanal individual e o horário de trabalho semanal padrão. 4: Redução com base na relação existente entre as horas individuais por semana obtidas no infotipo 0007 e o horário de trabalho semanal padrão. 5: Redução de acordo com a relação existente entre o horário de trabalho semanal individual menos o horário de trabalho semanal padrão e o próprio horário de trabalho semanal padrão. 6: Redução com base na relação existente entre as horas por semana obtidas no infotipo 0007 menos o horário de trabalho semanal padrão e o próprio horário de trabalho semanal padrão. Tipo de arredondamento: A = o montante é arredondado para baixo, B = o montante é arredondado para cima/baixo, C = o montante é arredondado para cima Divisor de arredondamento: Valores 0 - 999999. Por exemplo, 100 significa que o montante deve ser arredondado para cima, para uma unidade inteira, seja um euro, um dólar, etc. Código de sobregravação: Determina se você pode sobregravar o montante da rubrica salarial no infotipo.

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Exercício 03: Características de rubricas salariais Objetivo Ao final deste exercício, deverá estar apto a: •

Definição de características de rubricas salariais

Cenário de negócios Você deve agora definir as características de suas rubricas salariais. Para cada uma de suas rubricas salariais, você precisa definir o nome correto do módulo, a variante correta do módulo e o método de redução para avaliação individual.

Tarefa 1: 1.

Qual é a diferença entre o módulo TARIF e o módulo PRZNT?

2.

Qual é a função das variantes do módulo?

3.

A rubrica salarial ##10 deve ser avaliada de modo que o montante da rubrica salarial seja lido na grade salarial (módulo ). Deve ser lida a entrada criada para esta rubrica salarial na grade salarial (variante ). Preencha os espaços vazios para completar a frase.

4.

A rubrica salarial ##30 deve ser avaliada de modo que o montante seja calculado como uma porcentagem a partir da rubrica salarial ##10. O montante da rubrica salarial deve ser atualizado com base no valor da rubrica ##10. O montante da rubrica salarial deve ser arredondado para cima ou para baixo, para o valor inteiro mais próximo (BRL). Efetue as entradas apropriadas nas características de rubrica salarial, no sistema.

5.

Defina a avaliação da rubrica salarial de base para a rubrica salarial Bônus 50% (##30). Esta avaliação deve consistir em 50% da rubrica salarial de base ##10.

69

Solução 03: Características de rubricas salariais 1.

Qual é a diferença entre o módulo TARIF e o módulo PRZNT?

Resposta: Para todas as rubricas salariais avaliadas com o módulo TARIF, o sistema lê o montante na grade salarial, dependendo da faixa e do nível salarial. Para todas as rubricas salariais avaliadas com o módulo PRZNT, o sistema calcula o montante a partir dos montante das rubricas salariais de base. O montante calculado é multiplicado por uma porcentagem, que é entrada em diálogo durante a atualização do infotipo Remuneração base. 2.

Qual é a função das variantes do módulo?

Resposta: A variante do módulo indica o módulo para avaliação indireta e controla como o o de leitura deve ser atribuído a uma tabela.

3.

A rubrica salarial ##10 deve ser avaliada de modo que o montante da rubrica salarial seja lido na grade salarial (módulo ). Deve ser lida a entrada criada para esta rubrica salarial na grade salarial (variante ).

Resposta: TARIF, B, IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados relevantes para folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificar catálogo de rubricas salariais → Verificar características de rubrica salarial Selecione a rubrica salarial ##10. Selecione Detalhes. Efetue as seguintes entradas: • • • •

Montante: + No./Unidade: Módulo de avaliação indireta: TARIF Variante do módulo: B

Grave suas entradas. 4.

A rubrica salarial ##30 deve ser avaliada de modo que o montante seja calculado como uma porcentagem a partir da rubrica salarial ##10. O montante da rubrica salarial deve ser atualizado com base no valor da rubrica ##10. O montante da rubrica salarial deve ser arredondado para cima ou para baixo, para o valor inteiro mais próximo (BRL). Efetue as entradas apropriadas nas características de rubrica salarial, no sistema.

a)

Módulo PRZNT

b)

Variante I (indireta)

70

c)

d)

IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados relevantes para folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificar catálogo de rubricas salariais → Verificar características de rubrica salarial Selecione a rubrica salarial ##30.

e)

Selecione Detalhes.

f)

Efetue as seguintes entradas:

• • • • • • •

Montante: No./Unidade: + Unidade tempo/med.: Percentual Módulo de avaliação indireta: SUMME Variante do módulo: D Tipo de arredondamento: B Divisor de arredondamento: 100

a)

Grave suas entradas.

5.

Defina a avaliação da rubrica salarial de base para a rubrica salarial Bônus 50% (##30). Esta avaliação deve consistir em 50% da rubrica salarial de base ##10.

a)

IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados relevantes para folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Definir avaliação de rubricas salariais de base

b) Crie as seguintes entradas:

Mod.

RS RS

N º

SUMM E

##30

1

RS Bas e ##1 01.01.2009 31.12.9999 0 Data término

Data Início

Grave seus dados e retorne para o IMG.

71

Percentual 50

Rubricas salariais propostas Rubricas salariais propostas para o infotipo Remuneração base

Figura 272: Rubricas salariais propostas para remuneração base

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Se você quer que o sistema sugira uma rubrica salarial proposta para a remuneração base, essa rubrica salarial deve ser incluída em um modelo de rubrica salarial. O sistema sugere um modelo de rubrica salarial com base na atribuição organizacional do empregado. Por exemplo: • • • •

Empresa Área rec. humanos Grupo de empregados Subgrupo empregados

O sistema utiliza estas informações para definir um standard para um modelo de rubrica salarial.

Característica LGMST Para reduzir a quantidade de trabalho de rotina necessária para a criação de um registro do infotipo Remuneração base (0008), o sistema exibe as rubricas salariais propostas para o encarregado, como entradas obrigatórias ou opcionais.

Figura 273: Característica LGMST Você pode utilizar a tabela Rubricas salariais propostas para remuneração base para definir rubricas salariais propostas para o infotipo Remuneração base (0008). Uma entrada é ada através do processamento de uma árvore de decisão. A característica é denominada LGMST.

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A característica LGMST possui dois valores de retorno: primeiro, o número máximo de rubricas salariais que pode ser entrado no infotipo Remuneração base e, segundo, o modelo de rubrica salarial que o sistema deve utilizar.

Modelo de rubrica salarial

Figura 274: Definição de modelos de rubricas salariais No modelo de rubrica salarial, você define a sequência das rubricas salariais propostas e se é possível sobregravar a rubrica salarial proposta (no campo Modo). A atividade IMG para isso tem o nome “Revisar rubricas salariais propostas”.

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Exercício 04: Rubricas salariais propostas Objetivo No final deste exercício, deverá estar apto a: •

Definição de rubricas salariais propostas

Cenário de negócios Você quer que o sistema proponha rubricas salariais independentemente da atribuição organizacional do empregado. Dessa forma, você não mais precisaria entrar manualmente as rubricas salariais no infotipo Remuneração base.

Tarefa 1: 1.

Defina um modelo de rubrica salarial com a convenção de nomes HR## (## = número do grupo). Essa convenção deve conter as novas rubricas salariais de cliente. O sistema deve propor as rubricas salariais de modo que, no futuro, elas possas ser removidas do infotipo Remuneração base em qualquer momento.

Tarefa 2: 1.

Verifique a característica LGMST na etapa do IMG: Estrutura empresarial para modelo de rubrica salarial. Que entrada o instrutor precisa efetuar para garantir que seus modelos de rubricas salariais (HR##) sejam propostos para seu subgrupo de empregados? Devem ser entradas duas rubricas salariais no infotipo Remuneração base.

Dica: Você não precisa efetuar muitas modificações na característica LGMST.

2.

Crie um novo registro do infotipo Remuneração base (0008) para o número pessoal 037991##. O sistema proporá agora suas rubricas salariais. Entre sua faixa e seu nível salarial e selecione Enter. O sistema calculará agora também os montantes para sua rubrica salarial. Você configurou o infotipo de acordo com as necessidades e pode agora gravar suas entradas.

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Solução 04: Rubricas salariais propostas Tarefa 1: 1.

Defina um modelo de rubrica salarial com a convenção de nomes HR## (## = número do grupo). Essa convenção deve conter as novas rubricas salariais de cliente. O sistema deve propor as rubricas salariais de modo que, no futuro, elas possas ser removidas do infotipo Remuneração base em qualquer momento.

a)

IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Revisar rubricas salariais propostas

b)

Selecione Entradas novas.

c)

Crie as seguintes entradas:

Modelo da Rubrica Salarial

Data Início

Data término

Nº Seq.

Modo

Características

HR##

01.01.2009 31.12.9999

1

O

##10

HR##

01.01.2009 31.12.9999

2

F

##30

Grave seus dados e retorne para o IMG.

Tarefa 2: 1.

Verifique a característica LGMST na etapa do IMG: Estrutura empresarial para modelo de rubrica salarial. Que entrada o instrutor precisa efetuar para garantir que seus modelos de rubricas salariais (HR##) sejam propostos para seu subgrupo de empregados? Devem ser entradas duas rubricas salariais no infotipo Remuneração base. Dica: Você não precisa efetuar muitas modificações na característica LGMST.

a)

IMG: istração de pessoal → istração de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Estrutura empresarial para modelo de rubrica salarial. O sistema exibe a característica de processo LGMST: tela da árvore de decisão

b)

O sistema exibe a característica de processo LGMST: tela Árvore de decisão.

c)

Se você quiser modificar a característica LGMST na atualização da árvore, precisa executar as seguintes atividades de processamento:

d)

No agrupamento de países 37, procure o nó ABKRS. Posicione o cursor no nó ABKRS e selecione a função Criar nós. Na tela Valores para ABKRS, entre ## (## é sua área de processamento de folha de pagamento). Em seguida, selecione Transferir.

e)

Posicione o cursor no novo nó (##) e selecione Criar nós. Aceite a configuração standard de Valor de retorno na tela seguinte e confirme selecionando Enter. Entre 02/HR## na tela que aparece em seguida (Valor de retorno para valor de campo ##) e selecione Copiar.

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f)

Após você ter modificado a característica LGMST, confira se existem erros na característica.

g)

O instrutor gravará e ativará a característica para você.

2.

Crie um novo registro do infotipo Remuneração base (0008) para o número pessoal 037991##. O sistema proporá agora suas rubricas salariais. Entre sua faixa e seu nível salarial e selecione Enter. O sistema calculará agora também os montantes para sua rubrica salarial. Você configurou o infotipo de acordo com as necessidades e pode agora gravar suas entradas.

a)

Recursos humanos → istração de pessoal → istração → Dados mestre de pessoal

b)

Selecione Atualizar.

c)

Entre o nº pessoal 037991##.

d)

Entre o infotipo 0008 e utilize o início desse mês como data de início.

e)

Selecione Criar.

f)

Atualize a faixa e o nível salarial.

g)

Selecione Enter. Os montantes são entrados nos campos.

h)

Grave suas entradas e retorne para o menu SAP Easy Access.

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Registro e istração dos dados de tempos Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: •

Compreender o processo de registro e istração dos dados de tempos

Cenário de negócios Os empregados de sua empresa trabalham de acordo com os horários especificados em seus planos de horário de trabalho. Contudo, podem ocorrer desvios. Os empregados ficam doentes, tiram férias, cobrem as folgas dos colegas, fazem horas extras, etc. Para registrar esses desvios no sistema e deduzi-los aos direitos aplicáveis, é necessário que sejam efetuadas as configurações específicas do Customizing.

Registro e istração dos dados de tempos

Figura 411: Configuração de ausências O Guia de implementação (IMG) contém amostras de tipos de ausências. Para configurar tipos de ausências, execute as etapas do Customizing em Gerenciamento de tempos → Registro e istração dos dados de tempos → Ausências.

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Figura 412: Ausências As ausências (como férias ou por doença) podem ser classificadas como remuneradas ou não remuneradas. As ausências são registradas no infotipo Ausências (2001) e definidas mais precisamente por um tipo de ausência (subinfotipo). O IMG contém um catálogo de ausências com exemplos que você pode copiar e modificar para utilização própria. Os tipos de ausências dependem do agrupamento de subáreas de recursos humanos para presenças e ausências. Você apenas necessita de vários agrupamentos se utilizar diferentes tipos de presenças e/ou ausências para subáreas de recursos humanos distintas, e se quiser restringir sua utilização em diferentes subáreas de recursos humanos. Além disso, você pode determinar as verificações de entrada que o sistema executa quando se registra uma ausência. Elas incluem reações do sistema em dias livres, bem como à limitação de ausências a um determinado número de dias ou somente a parte de um dia. Como os tipos de ausência contêm diferentes tipos de informações, o sistema utiliza uma tela de entrada separada para registrar cada ausência no infotipo Ausências (2001). Cada tipo de ausência é atribuído a uma classe de ligação temporal, que é consultada durante as verificações de conflitos entre os infotipos de tempos existentes. As ausências são contadas por meio de regras de contagem e avaliadas no cálculo das folhas de pagamento ou na avaliação de tempos.

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Figura 415: Criação de contingentes de presenças/ausências O IMG contém amostras de contingentes de ausências e presenças. As etapas correspondentes do Customizing para a configuração de contingentes de presenças e ausências encontram-se no IMG de Gerenciamento de tempos, em Registro e istração dos dados de tempos → istração de contas de tempos via contingentes de presenças/ausências → Tipos de contingentes de tempos. Para contingentes de ausências, selecione a atividade Definir tipos de contingentes de ausências e, para contingentes de ausências, selecione a atividade Definir tipos de contingentes de presenças.

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Figura 416: Contingentes de presenças e ausências Os empregados da empresa têm direito à férias, treinamento suplementar, etc. Esses tipos de direitos podem ser arquivados em contingentes, dos quais se deduzem as presenças e as ausências. Você configura os direitos dos empregados a ausências, como férias conforme acordo coletivo, licença para formação e direito a turno de folga, no infotipo Contingentes de ausências (2006). Configure as autorizações para presenças especiais (como as autorizações de horas extras), no infotipo Contingentes de presenças (2007). Essas autorizações podem ser consultadas na avaliação de tempos. O contingente de ausências corresponde ao direito do empregado de se ausentar do trabalho, todavia esse direito é por tempo limitado. Da mesma forma, o contingente de presenças corresponde ao direito do empregado de comparecer ao trabalho em horários diferentes do usual para cumprir horas extras, por exemplo. Entretanto, esse direito é por tempo limitado. Os tipos de contingente de presenças e ausências são utilizados para representar esses direitos do empregado no sistema.

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Figura 417: Contingentes de ausências As presenças e ausências podem ser deduzidas de contingentes, mas não é obrigatório que isso aconteça. Se as presenças e as ausências forem deduzidas de contingentes, você deve indicar de quais contingentes e em qual sequência.

Figura 418: Conversão de contingentes de ausências

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Atualmente, você pode istrar os direitos a férias de seus empregados utilizando o infotipo Direito a férias (0005) ou o infotipo Contingentes de ausências (2006). O infotipo Contingentes de ausências (2006) oferece mais funções e flexibilidade para acumulação, gerenciamento e dedução de direitos a férias, quando comparado com o infotipo Direito a férias (0005). Para simplificar a conversão de contingentes, você pode utilizar o relatório RPTLEACONV, que permite a você transferir as férias restantes de seus empregados do infotipo Direito a férias (0005) para contingentes de ausências no infotipo Contingentes de ausências (2006). Para isso, você entra na tabela T559J (Converter tipos de férias em tipos de contingentes), que tipos de férias você quer transferir para quais tipos de contingentes de ausências, levando em conta os agrupamentos de subgrupos de empregados e os agrupamentos de subáreas de recursos humanos aplicáveis. Você pode atualizar a tabela T559J por meio da visão V_T559J. É recomendável que, desse momento em diante, você utilize seus contingentes de ausências para istrar os direitos a férias de seus empregados, porque embora o infotipo Direito a férias (0005) permaneça disponível, ele não continuará sendo desenvolvido. O relatório RPTLEACONV foi distribuído por meio de Packages a partir do release 4.5B. Para documentação detalhada, e o relatório a transação SA38 e selecione Ir para → Documentação. Para Notas SAP relacionadas, consulte: 366686, 312911, 381856

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Regras de contagem de presenças e ausências Para calcular a duração de uma presença/ausência, o sistema consulta primeiro o número de horas planejadas no plano de horário de trabalho diário válido para o dia em questão. Contudo, você pode não querer utilizar sempre este método. Você pode querer que se apliquem regras especiais para a contagem da duração de uma presença ou ausência em determinados dias como, por exemplo, feriados e dias úteis, ou para determinadas presenças ou ausências ou planos de horário de trabalho diário ou periódico. Por isso, você pode utilizar regras para controlar a forma como se conta a duração de uma presença/ausência. Você pode definir essas regras no Guia de implementação (IMG).

Figura 429: Exemplo: Férias A duração de uma presença/ausência é calculada em cinco tipos de unidades no sistema R/3 da SAP. Essas unidades estão incluídas nos infotipos Presenças e Ausências: Dias do calendário: O sistema calcula dias do calendário utilizando os próprios dias do calendário para a presença/ausência. Os dias parciais são calculados como 0 dias do calendário. Horas de presença/ausência, dias de presença/ausência: As horas de presença/ausência são calculadas por meio das horas planejadas indicadas no plano de horário de trabalho. Deste modo, só farão parte do cálculo os dias em que há atribuição de horas de trabalho teóricas para o empregado.

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Horas processadas na folha de pagamento, dias processados na folha de pagamento: Os dias e horas processados na folha de pagamento são utilizados para deduzir contingentes e no cálculo das folhas de pagamento (campo numérico de uma rubrica salarial). O cálculo dos dias e horas processados na folha de pagamento é controlado pelas configurações efetuadas para contagem de presenças/ausências. Desse modo, você também pode incluir dias de presença/ausência no cálculo para dias em que o empregado não tem horas planejadas.

Figura 430: Síntese: Atribuição de regras de contagem e de dedução no contingente Regra de contagem: As regras para contagem de presenças e ausências são utilizadas para determinar os dias e horas processados na folha de pagamento de uma presença ou ausência. Regra de arredondamento: Quando se contam presenças e ausências, o sistema pode determinar valores com várias casas decimais. Como todas essas casas decimais não costumam ser necessárias para dedução no contingente e no cálculo das folhas de pagamento, você pode atribuir uma regra de arredondamento para determinar como esses valores devem ser arredondados. Regra de dedução para contingentes: À regra de contagem também é possível atribuir uma regra de dedução para contingentes que, no caso da dedução no contingente, determina que contingentes são deduzidos e em que seqüência. Atribuição de uma regra de contagem a um tipo de presença/ausência: É necessário atribuir uma regra de contagem a cada tipo de presença/ausência, para garantir que os dias e horas processados na folha de pagamento sejam determinados para a presença/ausência especial. Além disso, é preciso determinar se a dedução no contingente deve ser ativada para cada tipo de presença/ausência. Quando essa dedução é ativada, a presença/ausência é deduzida dos contingentes de

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acordo com as regras estabelecidas. Estas regras de dedução nos contingentes também são atribuídas à regulamentação de contagem.

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Configuração ausências

de

contingentes

de

presenças

e

Visão geral Nesta etapa são abordados alguns tópicos referentes à configuração dos tipos de contingentes de presenças e ausências. Objetivos No final desta lição, você deverá estar apto a: •

Compreender a configuração tipos de contingentes de presenças e ausências

Cenário de negócios Em sua empresa, os empregados recebem diferentes direitos de presenças e ausências para férias, licença para formação, etc. Primeiro, os diversos tipos de contingentes devem ter sido criados. Além disso, é possível utilizar valores propostos para acumular os direitos a ausências dos empregados e fazer com que o direito a ausências seja acumulado automaticamente por um relatório. Para isso, é necessário que sejam criadas as regras aplicáveis no sistema.

Contingentes

Figura 442: Introdução: Contingentes Os empregados da empresa têm direito à férias, treinamento suplementar, etc. Esses tipos de direitos podem ser arquivados em contingentes, dos quais se deduzem as presenças e as ausências.

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Você configura os direitos dos empregados a ausências, como férias conforme acordo coletivo, direito a turno de folga, etc., no infotipo Contingentes de ausências (2006). Configure as autorizações para presenças especiais (como as autorizações de horas extras), no infotipo Contingentes de presenças (2007). Essas autorizações podem ser consultadas na avaliação de tempos. O contingente de ausências corresponde ao direito do empregado de se ausentar do trabalho, todavia esse direito é por tempo limitado. Da mesma forma, o contingente de presenças corresponde ao direito do empregado de comparecer ao trabalho em horários diferentes do usual para cumprir horas extras, por exemplo. Entretanto, esse direito é por tempo limitado. Os tipos de contingente de presenças e ausências são utilizados para representar esses direitos do empregado no sistema.

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Figura 443: Exemplo: O contingente de ausências de empregado O empregado tem direito a um contingente de presenças ou ausências, por um determinado período de validade, como, por exemplo, o direito a férias anuais. O intervalo de dedução dos contingentes de ausências indica o período durante o qual os empregados podem utilizar o contingente. As datas de dedução de e dedução até do contingente, não precisam corresponder ao período de validade. O tipo de crédito (férias conforme acordo coletivo, licença para formação, etc.) é determinado pelo tipo de contingente. O montante de crédito é indicado pelo número do contingente (em dias ou horas). Quando você personaliza cada tipo de contingente, define se o contingente é istrado em dias ou em horas e se é permitida a dedução negativa.

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Figura 444: Tipos de contingentes de ausências e presenças Os tipos de contingentes de ausências e presenças definem-se no IMG, com base na subárea de recursos humanos e nos agrupamentos de subgrupos de empregados para tipos de contingentes de tempos. Um agrupamento de subgrupos de empregados para tipos de contingentes de tempos é uma classificação de subgrupos de empregados para os quais são válidos os mesmos tipos de contingentes de presenças e ausências. Um agrupamento de subáreas de recursos humanos para tipos de contingentes de tempos é uma classificação de subáreas de recursos humanos para as quais são válidos os mesmos tipos de contingentes de presenças e ausências. Para cada tipo de contingente, você precisa indicar a unidade de tempo (dias/horas) que quer utilizar para istrar o contingente. Se você quiser limitar a validade dos direitos a determinadas horas do dia, pode indicar um intervalo de tempo aplicável para cada tipo de contingente. Caso esse intervalo de tempo seja aceito quando você cria um contingente para um empregado, o direito apenas se aplicará nesse intervalo de tempo específico. Além disso, pode-se especificar também o limite do montante de dedução no contingente caso essa dedução ultrae o direito do empregado. O valor indicado para dedução negativa também é exibido nos infotipos Contingente de presenças (2007) e Contingente de ausências (2006). A cada tipo de contingente de presenças e ausências é atribuída uma classe de ligação temporal, que é verificada se ocorrer colisão de infotipos. Os tipos de contingentes de ausências podem ser bloqueados para compensação.

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Dedução no contingente

Figura 445: Dedução no contingente: Síntese As ausências são entradas no infotipo Ausências (2001) e é indicado o tipo de ausência. As presenças são entradas no infotipo Presenças (2002), onde se indica o tipo de presença. Os contingentes de ausências são indicados com os respectivos tipos de contingentes, no infotipo Contingentes de ausências (2006), e os contingentes de presenças indicam-se no infotipo Contingentes de presenças (2007). Os contingentes e as presenças e ausências a serem deduzidos desses contingentes são arquivados para uma data fixada específica. Para isso, é necessário definir intervalos consecutivos de numeração no IMG. Para que sejam deduzidas presenças e ausências dos contingentes, você precisa indicar que tipo de ausência ou presença é deduzido de que contingente e em que sequência. Exemplo: O direito a férias anuais de um empregado é arquivado no infotipo Contingentes de ausências (2006), em conjunto com o tipo de contingente relevante. Por exemplo, um empregado possui 25 dias de férias conforme acordo coletivo (representadas pelo tipo de contingente 9), bem como 3 dias de férias suplementares (representadas pelo tipo de contingente 50). Se o empregado tirar férias (tipo de ausência 0100), você deve indicar de que contingente esse tipo de ausência 0100 deve ser deduzido e em que sequência devem ser deduzidos os contingentes aplicáveis. Essa relação é descrita com mais detalhes nos próximos slides.

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Figura 446: Interação entre dedução e contagem Um tipo de ausência/presença somente pode ser deduzido de um contingente se já existir uma relação entre o tipo de presença/ausência e o contingente em questão. Esta relação é estabelecida por uma atribuição efetuada no IMG em istrar contas de tempo via contingentes de presenças/ausências → Dedução no contingente utilizando presenças/ausências. Uma regulamentação de contagem é atribuída ao tipo de presença/ausência, a fim de determinar as horas e dias processados na folha de pagamento para a duração dessa presença/ausência. Em sequência, as regras de dedução no contingente são atribuídas às regras de contagem para determinar a partir de que contingentes serão deduzidas as presenças/ausências, bem como a sequência dos contingentes. A opção Ativar dedução no contingente indica se a dedução no contingente deve ocorrer ou não para cada tipo de presença/ausência. Se você ativar a opção durante a atribuição de uma regra de contagem a um tipo de presença/ausência, esse tipo de presença/ausência será deduzido dos contingentes de acordo com a regra de dedução no contingente arquivada na regra de contagem. Caso a opção de dedução no contingente não seja ativada para um determinado tipo de presença/ausência, então a regra de dedução no contingente atribuída à regra de contagem não se aplicará a este tipo de presença/ausência. Também é possível atribuir uma regra de arredondamento a uma regra de contagem para arredondar os dias e horas processados na folha de pagamento que tenham sido determinados.

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Figura 447: Regras de dedução para contingentes de presenças e ausências A sequência de dedução de contingentes com tipos diferentes é indicada nas regras de dedução. Essa sequência pode ser determinada de acordo com diversos critérios (como o tipo de contingente), aos quais podem ser atribuídas prioridades. Desse modo, você pode definir uma sequência específica de tipos de contingentes. Essas regras de dedução baseiam-se no agrupamento de subgrupos de empregados para contingentes de tempos e no agrupamento de subáreas de recursos humanos para contingentes de tempos.

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Figura 448: Exemplo: Regra de dedução para contingentes de ausências Uma regra de dedução para contingentes de ausências depende do agrupamento de subáreas de recursos humanos para contingentes de tempos e do agrupamento de subgrupos de empregados para contingentes de tempos. A regra de dedução é identificada por um número de 3 dígitos. A unidade (horas ou dias) dos tipos de contingentes a serem deduzidos é selecionada na regra de dedução. Essa unidade deve ser a mesma selecionada para os tipos de contingente a serem deduzidos. Utilizando a prioridade da dedução, você pode definir prioridades para dedução baseadas em critérios como tipo de contingente, início/fim da validade e início/fim da dedução. Além disso, pode-se gravar uma sequência contendo até 100 tipos de contingente, específica para a dedução. Se você quiser que sejam deduzidos contingentes que não estejam listados explicitamente, pode indicar a sequência para dedução subsequente. A sequência de dedução pode ser crescente ou decrescente, de acordo com o tipo de contingente. Primeiro, utiliza-se a sequência especial e, em seguida, a sequência para dedução subsequente. Para que seja levada em conta esta sequência especial ou a sequência de tipo de contingente da próxima dedução, você precisa definir uma prioridade para o tipo de contingente. Caso a sequência de dedução não corresponda mais a uma regra, como resultado de cancelamentos subsequentes, você pode utilizar o relatório RPTBPC10 para restaurá-la.

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Figura 449: Atribuição de regras de dedução no contingente a regras de contagem As regras de dedução no contingente são atribuídas a regras de contagem. As regras que controlam a dedução de contingentes de ausências e as regras que controlam a dedução de contingentes de presenças são atribuídas a uma regra de contagem. As regras de dedução para contingentes de presenças e ausências são indicadas separadamente nas respectivas áreas. Você tem duas opções em cada área para indicar regras de dedução: Você pode indicar regras de dedução que: Controlem a dedução de contingentes até os direitos adquiridos existentes nos infotipos Contingentes de ausências (2006) e Contingentes de presenças (2007). Adequação da dedução para os contingentes que ultraem os direitos Nota: Como pré-requisito, devem existir, no infotipo, contingentes correspondentes com um limite de dedução inferior para o período relevante (campo Dedução negativa até nos infotipos Contingentes de ausências (2006) e Contingentes de presenças (2007)). Nota: As regras de dedução nos campos Dentro dos direitos e Além dos direitos, dentro do mesmo bloco, devem deduzir de contingentes de presenças/ausências utilizando a mesma unidade. Em oposição, as regras de dedução para contingentes de presenças e ausências podem utilizar unidades de tempo diferentes.

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Figura 450: Ativação da dedução no contingente Para atribuir uma regra de contagem a uma presença/ausência para determinar horas e dias processados na folha de pagamento, selecione a atividade Atribuir regras de contagem a tipos de ausências (ou Atribuir regras de contagem a tipos de presenças). Você atribui uma regra de contagem ao tipo de presença/ausência na seção Contagem/Dedução no contingente. Para ativar a dedução no contingente, defina o código Dedução no contingente. O sistema a as regras de dedução aplicáveis na regra de contagem (regras de dedução no contingente para contingentes de ausências no caso de tipos de ausências e regras de dedução no contingente para contingentes de presenças para tipos de presenças). O tipo de presença/ausência correspondente é deduzido dos contingentes nos infotipos Contingentes de ausências (2006) e Contingentes de presenças (2007), de acordo com as especificações para as regras de dedução no contingente. Se você quiser que a dedução no contingente prossiga após a data de fim do intervalo do contingente, ative o campo Dedução após o término do intervalo. A dedução é executada enquanto a data de início do registro aplicável de presença/ausência se enquadrar no intervalo de dedução do contingente. Exemplo: Para o tipo de ausência Férias, é indicada a regra de contagem 010 para a determinação de dias e horas processados na folha de pagamento. As regras de arredondamento e de dedução são atribuídas a essa regra de contagem. Como a dedução no contingente está ativada para o tipo de ausência Férias, os tempos registrados são deduzidos do contingente de ausências, de acordo com as regras de dedução para contingentes de ausências arquivadas na regra de contagem.

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Compensação de contingentes Visão geral Nesta etapa você conhecerá a síntese de contingentes e a compensação de contingentes.

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: • •

Utilizar a síntese de contingentes Explicar como se compensam direitos a contingentes

Cenário de negócios Você também pode remunerar os empregados por direitos a ausência restantes ou não utilizados.

Síntese de contingentes

Figura 472: Síntese de contingentes Você pode ar a síntese de contingentes no menu Dados de tempos. Você pode utilizar esta função para atualizar ou exibir os contingentes de presenças e ausências de um empregado. A síntese de contingentes permite a você exibir ou atualizar os contingentes atribuídos a um empregado em um determinado período. Essa síntese inclui o direito total, os dias solicitados e restantes, o intervalo de validade e o intervalo de dedução do contingente, bem como um código que indica se o direito foi acumulado manual ou automaticamente.

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Na síntese de contingentes, você pode selecionar uma linha que contenha um contingente e exibir informações mais detalhadas. Você pode corrigir os contingentes registrados manualmente (ou seja, os que não são acumulados na avaliação de tempos). Você também pode eliminar contingentes registrados manualmente. Você pode ir para a síntese da lista para exibir ou atualizar as presenças/ausências a serem deduzidas.

Figura 473: Compensação de contingentes No infotipo Compensação de contingentes (0416), você pode remunerar os empregados pelos direitos a ausências restantes que não foram utilizados pelas ausências. Para compensar contingentes, você pode indicar vários métodos no Customizing, que simplificam o registro da compensação de contingentes. Há três tipos de processos de dedução disponíveis: •

Dedução de acordo com uma regra de dedução no contingente de ausências para vários contingentes de ausências

•

Dedução de todos os contingentes de ausências do mesmo tipo que são dedutíveis a partir da data fixada para compensação

•

Dedução de contingentes de ausências registrados manualmente

Além de determinar os contingentes, deve-se determinar também o montante a ser compensado. Você precisa atribuir uma rubrica salarial apropriadamente configurada para avaliação, no cálculo das folhas de pagamento.

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Quando se entram registros de compensação, o contingente ou os contingentes a serem compensados são reduzidos no valor indicado. As modificações efetuadas no restante do contingente são indicadas diretamente no infotipo. Os registros do infotipo Compensação de contingentes são avaliados diretamente na parte bruta da folha de pagamento.

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Entrada de dados de pessoal da folha de pagamento Visão geral •

Pré-requisitos para o cálculo da folha de pagamento

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: • •

Listar os pré-requisitos para o cálculo das folhas de pagamento Descrever como se entram dados de pessoal da folha de pagamento de um empregado no sistema R/3 da SAP

Cenário de negócios Os dados de pessoal da folha de pagamento são modificados quando um empregado: • • • •

Entra na empresa Muda de atribuição organizacional Modifica dados pessoais Trabalha horas extras ou tira férias

Pré-requisitos para o Cálculo da folha de pagamento

Figura 1: Pré-requisitos para o cálculo da folha de pagamento É necessário cumprir vários pré-requisitos para que seja possível entrar e processar dados de empregados no sistema. A SAP fornece uma série de entradas modelo, que você pode adaptar para que cumpram as necessidades de sua empresa. A lista acima apresenta uma síntese dos elementos mais importantes.

100

Processos de pessoal

Figura 2: Síntese - Processos de pessoal Durante a relação de trabalho de um empregado, ocorrem diversos eventos. Eles podem ser relevantes para a remuneração. Se esses eventos ocorrerem no cálculo da folha de pagamento anterior, acionarão o cálculo retroativo. Se um empregado sair da empresa, você não deve delimitar imediatamente as informações relacionadas à remuneração e dados bancários, pois você pode necessitar dessas informações no caso de uma modificação salarial no cálculo retroativo. Quando um empregado é reitido na empresa, recebe novamente o respectivo nº pessoal antigo, de modo que é possível ter o histórico completo desse empregado. Não se esqueça de que as modificações efetuadas em infotipos relevantes para o cálculo da folha de pagamento, em períodos para os quais esse cálculo já foi executado, acionam automaticamente um cálculo retroativo.

101

Medidas de Contratação Uma medida de contratação consiste em uma série de infotipos distintos. Alguns destes são comuns a vários países, sendo que há infotipos específicos para cada país. Eles permitem, por exemplo, entrar dados fiscais. Se você definir parâmetros do usuário para um determinado país, como 37 para o Brasil, o sistema a as medidas corretas que incluem todos os infotipos específicos de país relevantes.

Infotipos para medida de Contratação Brasil •

Medidas - Infotipo 0000

As medidas combinam diversos infotipos logicamente relacionados em um único grupo de infotipos. Este infotipo contém as informações a respeito das medidas executadas para os colaboradores da empresa. Assim, é possível verificar as informações referentes à issão, alterações salariais e qualquer informação relevante para o processamento da Folha de Pagamento. As informações deste infotipo, bem como dos que serão vistos a seguir podem ser adas através da transação PA20 (Exibir) ou PA30 (Modificar).

102

•

Atribuição organizacional - Infotipo 0001

Neste infotipo são armazenadas as informações organizacionais do colaborador, as quais estão organizadas em três estruturas:   

Estrutura do empreendimento; Estrutura de pessoal; Estrutura organizacional.

103

•

Dados pessoais - Infotipo 0002

O infotipo Dados pessoais (0002) grava dados que identificam um empregado/candidato. Nele são armazenadas informações pessoais, tais como nome, sobrenome, data de nascimento, dados do local de nascimento, raça, entre outras informações. O infotipo Dados pessoais (0002) tem a ligação temporal 1, significando que um registro de dados de infotipo permanecerá sempre no sistema a partir da data de contratação do empregado. O início da validade para o primeiro registro do infotipo Dados pessoais (0002) é determinado pela data de nascimento do empregado/candidato.

104

•

Endereços - Infotipo 0006

Este infotipo contém Sub infotipos nos quais é possível armazenar informações acerca dos diversos endereços relacionados ao colaborador. O sistema standard contém os seguintes tipos de endereço: • • • • • •

Subinfotipo Subinfotipo Subinfotipo Subinfotipo Subinfotipo Subinfotipo

1: 2: 3: 4: 5: 6:

Residência permanente Residência temporária Endereço no país de origem Endereço em caso de emergência Endereço postal Endereço de atualização

105

•

Tempo de trabalho teórico - Infotipo 0007

Nesse infotipo, o usuário define quando e onde um empregado trabalha na empresa em uma base diária. Além disso, o infotipo pode ser utilizado para determinar se os dados de tempos do empregado são analisados por Avaliação de tempos. As informações referentes ao infotipo Tempo de trabalho teórico são configuradas no módulo de Gerenciamento de Tempos. Integração As modificações efetuadas no tempo de trabalho teórico afetam a Avaliação de tempos e, em consequência, o Cálculo das folhas de pagamento.

106

•

Remuneração base - Infotipo 0008

Neste infotipo devem ser registradas as informações referentes à remuneração do colaborador, incluindo dados de Acordo Coletivo, rubrica e valor de salário para colaboradores horistas e mensalistas. Acordo coletivo: O sistema processa automaticamente o Tipo de acordo coletivo e a Região do acordo coletivo. No entanto, é possível sobregravar estes valores. Rubricas salariais: Para inserir um registro de dados, o sistema sugere automaticamente as rubricas salariais. Há algumas rubricas salariais que não podem ser sobregravadas ou eliminadas. É possível registrar até 40 rubricas salariais e o número de rubricas salariais é especificado na característica LGMST.

107

•

Dados bancários – Infotipo 0009

No infotipo Dados bancários (0009) são armazenados os dados do recebedor da remuneração líquida, bem como os dados bancários. Quando um novo registro de dados é criado, o nome do empregado será importado do infotipo Dados pessoais (0002) para o nome do recebedor e o código postal e/ou a cidade serão trazidos do infotipo Endereços (0006). Contudo, o recebedor do pagamento e o empregado/candidato não precisam ser idênticos. Abaixo são destacados alguns tipos de dados bancários disponibilizados pelo sistema standard: • • • • • •

Subinfotipo Subinfotipo Subinfotipo Subinfotipo Subinfotipo Subinfotipo

0: Dados bancários principais 1: Coordenadas bancárias suplementares 2: Despesas de deslocação BR01 : Banco FGTS BR02: Banco PIS BR03: Banco p/ fins de seguro desemprego

Os registros de dados pertencentes ao infotipo Dados bancários (0009) são avaliados no Cálculo das folhas de pagamento por meio da função Processamento de solicitação para dados bancários (P0009) e tais dados são utilizados na emissão do arquivo de transferência bancária.

•

Elementos de contrato – Infotipo 0016

108

O infotipo 0016 concentra as informações gerais sobre os tipos de contrato de trabalho. Dados específicos requeridos pela legislação e pela prática empresarial brasileira constituem o Infotipo Componentes do Contrato: Informações Adicionais (0398). Abaixo são especificados os respectivos campos do infotipo 0016: Regulamentos contratuais: Através do campo Tipo de contrato, é possível subdividir os contratos de trabalho de acordo com a duração planejada da relação de trabalho e o status legal do empregado. Para relações de trabalho por tempo determinado, é necessário registrar a data de vencimento do contrato.

Duração de pagamento desede início da doença: O Período de continuação de pagamento do salário em caso de doença é utilizado para determinadas ausências no infotipo Ausências (2001).

Prazos: Aqui, é possível gravar as seguintes informações:

• • •

Duração do período de experiência Avisos prévios Data de vencimento da autorização de trabalho.

Entrada: Nesses campos, o usuário grava informações sobre a data de entrada inicial do empregado e o empreendimento a que pertence.

109

•

Componentes do Contrato: Informações Adicionais – Infotipo 0398

O Infotipo Componentes do Contrato: Informações Adicionais (0398) armazena informações de elegibilidades do empregado a alguns benefícios legais, além de registrar dados utilizáveis em relatórios legais. Este infotipo constitui-se como uma extensão do Infotipo 0016 e sua visualização e atualização é feita através do mesmo. Os dados nele armazenados são utilizados como fonte para o cálculo de alguns benefícios e contribuições legais, como também para a emissão de dados estatísticos. Alguns campos que fazem parte deste infotipo contêm informações que são utilizadas na emissão de relatórios legais como Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (Caged), Relação de Empregados em Meio Magnético (Remag) e Sistema Empresa de Recolhimento de FGTS e Informações à Previdência Social (SEFIP). Estrutura O infotipo Informações Adicionais de Componentes do Contrato é constituído pelos seguintes campos:  

Grau de instrução Vínculo empregatício



Código de categoria de trabalhador

      

Código de exposição a agente nocivo Código do vínculo Aposentado Optante FGTS Data do FGTS Opção e percentual do FGTS Elegibilidade para adicionais de Insalubridade e Periculosidade

110

•

Documentos – Infotipo 0465

O infotipo Documentos (0465) registra os dados referentes às documentações do empregado. As informações nele contidas são utilizadas na emissão dos relatórios legais. Possui os seguintes subinfotipos: • • • • • • • • • • • •

Nº identificação pessoal Carteira identidade Comprovante de trabalho Pertença a associação regional Direito de voto PIS/PASEP Certificado de reservista Carteira de identidade de estrangeiro Visto de estrangeiro Carteira de habilitação aporte NIT

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Organização de um cálculo produtivo das folhas de pagamento Visão geral • • • •

Áreas de cálculo das folhas de pagamento e períodos processados na folha de pagamento Registro de controle da folha de pagamento Status do cálculo das folhas de pagamento Limites do cálculo retroativo - cenários

Objetivos da lição Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: •

Descrever a organização e monitorização de um processamento da folha de pagamento

Cenário de negócios •

Os processamentos da folha de pagamento podem ser executados em momentos distintos (por exemplo, no início do mês) e com diferentes frequências (por exemplo, mensalmente).

•

O cálculo da folha de pagamento consiste em várias fases que ocorrem uma após a outra.

•

O cálculo da folha de pagamento é controlado por meio de áreas de cálculo das folhas de pagamento e de registros de controle da folha de pagamento.

112

Organização do cálculo das folhas de pagamento

Figura 7: Síntese - Organização do cálculo das folhas de pagamento Você precisa efetuar algumas configurações básicas no Customizing para poder executar o cálculo da folha de pagamento no sistema da SAP. •

Um parâmetro de períodos e um modificador de data são atribuídos a cada área de cálculo das folhas de pagamento. O parâmetro de períodos determina se o cálculo da folha de pagamento será executado mensalmente, bimestralmente, semanalmente ou para várias semanas. Cada parâmetro de períodos utilizado é atribuído a uma unidade de tempo. Os valores das unidades de tempo são definidos (mensalmente, quinzenalmente, semanalmente, duas vezes por semana, a cada quatro semanas e anualmente.)

•

É necessário gerar períodos processados na folha de pagamento para cada combinação de parâmetros de períodos e modificadores de data atribuída a uma área de cálculo das folhas de pagamento. Todos os períodos contidos no intervalo de tempo indicado são definidos com base no parâmetro de períodos. São definidas as datas de início e fim de cada período e o dia do pagamento é calculado utilizando a regra entrada como um parâmetro. O ano e o período da folha de pagamento definem as datas exatas para o período processado na folha de pagamento.

•

Você precisa criar um registro de controle da folha de pagamento para todas as áreas de cálculo das folhas de pagamento. Este registro de controle da folha de pagamento controla as etapas individuais do cálculo das folhas de pagamento.

113

Área de cálculo das folhas de pagamento

Figura 8: Áreas de cálculo das folhas de pagamento O sistema HR da SAP utiliza as áreas de cálculo das folhas de pagamento para agrupar os empregados cujo cálculo das folhas de pagamento é executado simultaneamente, e também para definir as datas para o período processado na folha de pagamento. Os empregados de subgrupos diferentes podem pertencer à mesma área de processamento da folha de pagamento. Por exemplo, uma organização pode pagar aos empregados mensal e semanalmente, de modo que é necessário criar pelo menos uma área de cálculo das folhas de pagamento mensal e semanal. Você também precisa criar áreas de cálculo para executar o cálculo das folhas de pagamento para os empregados, em momentos distintos. A área de cálculo das folhas de pagamento é utilizada como um critério de seleção para muitos processos da folha de pagamento. Por exemplo, para o processamento da folha de pagamento, o comprovante de remuneração e relatórios de análise do processamento da folha de pagamento. Caso você queira selecionar menos empregados para um processamento da folha de pagamento ou para outras análises, também pode utilizar critérios de seleção adicionais como, por exemplo, o centro de custo ou o subgrupo de empregados.(Contudo, essa seleção apenas é apropriada para fins de teste e simulação, pois o registro de controle da folha de pagamento não é levado em conta). A característica ABKRS fornece um valor proposto para o campo Área de cálculo das folhas de pagamento no infotipo Atribuição organizacional (0001).

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Períodos processados na folha de pagamento

Figura 9: Períodos processados na folha de pagamento Um período processado na folha de pagamento determina o período para o qual é criado um cálculo da folha de pagamento. A duração dos períodos processados na folha de pagamento pode variar - por exemplo, um período pode ser um mês, uma semana ou catorze dias. As datas de início e de fim exatas dos períodos devem ser definidas para as áreas de cálculo das folhas de pagamento.

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Registro de controle da folha de pagamento

Figura 10: Registro de controle da folha de pagamento: Status Você deve criar um registro de controle no Customizing para cada área de cálculo das folhas de pagamento, para poder utilizá-la. O registro de istração de pessoal executa as seguintes funções no cálculo da folha de pagamento: • •

Define a folha de pagamento anterior para o reconhecimento do cálculo retroativo. Bloqueia dados mestre e dados de tempos para impedir modificações durante o processo do

•

cálculo das folhas de pagamento. O bloqueio é válido para a folha de pagamento anterior e atual. Ainda são permitidas modificações que afetem as próximas execuções do cálculo das folhas de pagamento. Define a data mais antiga possível de cálculo retroativo para cada área de processamento da folha de pagamento.

Você pode encontrar o registro de istração de pessoal no menu do cálculo da folha de pagamento para seu país, em Ferramentas > Registro de controle. Você também pode utilizar o menu do cálculo da folha de pagamento de seu país para controlar as diferentes fases do cálculo da folha de pagamento.

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Figura 11: Registro de controle da folha de pagamento: Períodos Você deve prestar bastante atenção ao criar o registro de controle da folha de pagamento em seu sistema produtivo. O período processado na folha de pagamento utilizado para criar os registros de controle da folha de pagamento deve ser o período anterior ao de sua entrada em operação. Exemplo: Você quer utilizar o sistema SAP Payroll para entrar em operação no período 05, 2001. Você precisa entrar o período 04, 2001 no registro de controle da folha de pagamento.

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Infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento

Figura 12: Infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento (Sistema) Cada empregado possui um status individual do cálculo das folhas de pagamento. Os dados necessários são gravados no infotipo Status da folha de pagamento (0003). Esse infotipo é criado automaticamente como parte da medida Contratação e é atualizado automaticamente para cada período processado na folha. Raramente você precisará efetuar modificações nos dados mestre. Contudo, ocasionalmente, você pode precisar entrar informações específicas do empregado, relacionadas com o Cálculo da folha de pagamento ou com Gerenciamento de tempos, para que seja possível modificar manualmente determinados campo do infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento. •

O gerador do processamento da folha de pagamento entra a data final do último período processado concluído na folha de pagamento, no campo Calculado até.

•

Se os dados mestres forem modificados, o sistema entrará a data adequada no campo 1a modif.dds.mestre. Essa data é eliminada após cada execução concluída do cálculo das folhas de pagamento.

•

O campo Bônus 1a modif.dds.mestre (Bônus 1ª modificação de dados mestre) é preenchido com uma data quando se editam os dados mestre, e esta data é eliminada durante a liquidação do bônus e verificações manuais não autorizadas (NAMC, apenas para os EUA). Desta forma, o sistema de cálculo das folhas de pagamento pode realizar o cálculo retroativo da melhor maneira, em conexão com a liquidação do bônus. Este campo é utilizado de uma forma semelhante à do campo 1a modif.dds.mestre (1ª modificação dedados mestre).

•

O gerador do processamento da folha de pagamento marca o campo Correção da folha de pagamento se um número pessoal foi rejeitado ou se você entrou dados durante a fase de correção da execução do cálculo das folhas de pagamento. O empregado é inserido na execução

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da correção com esse código e se o cálculo das folhas de pagamento for concluído subsequentemente com êxito, o código será retirado. Se forem efetuadas modificações no Customizing, o código Correção da folha de pagamento não será definido. (Por exemplo, uma modificação na grade salarial).

119

Figura 13: Infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento (Modificado manualmente) Cálculo retroativo pessoal mais antigo: Este campo só é utilizado se você quiser definir um limite de cálculo retroativo para um empregado diferente da data definida na área de cálculo das folhas de pagamento. Calculado até: Dia até o qual o cálculo da folha de pagamento é executado para um empregado, mesmo que o empregado saia da empresa. A data deve enquadrar-se em um intervalo em que o empregado não esteja ativamente empregado. Por exemplo, se um empregado tiver saído da empresa mas deva continuar a ser pago após a data de saída. Se você estiver lidando com pagamentos durante um período em que o empregado esteja ativamente empregado, não precisa entrar uma data neste campo. Isso ocorre porque esses pagamentos são acionados automaticamente durante o cálculo retroativo. Não calcular após: Você pode entrar uma data após a qual o cálculo das folhas de pagamento não seja mais executado para um empregado. O dia subsequente precisa cair em um período inativo. Nº pessoal bloqueado: Se este campo for marcado, um empregado poderá ser bloqueado para o cálculo das folhas de pagamento. Nesse caso, o nº pessoal não será selecionado para o cálculo das folhas de pagamento.

120

Limites do cálculo retroativo

Figura 14: Limites do cálculo retroativo (3 cenários) O limite do cálculo retroativo determina a data exata até a qual é possível modificar dados mestre e de tempos no histórico da folha de pagamento. O limite do cálculo retroativo baseia-se nos seguintes valores: •

Por área de cálculo das folhas de pagamento (registro de controle do cálculo da folha de

• •

pagamento): Período mais antigo possível de cálculo retroativo: Data de contratação do empregado Por empregado (infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento):Cálculo retroativo pessoal mais antigo

Caso a data definida para cada área de cálculo das folhas de pagamento seja diferente da data indicada para o empregado, utiliza-se a data mais recente. O limite absoluto do cálculo retroativo para um empregado é a data de contratação.

121

Navegação pelo menu da folha de pagamento As informações referentes à Folha de pagamento Brasil podem ser localizadas no SAP menu através do seguinte caminho: Pessoal > Cálculo das folhas de pagamento > América > Brasil A partir deste ponto visualizamos as principais opções dentro do menu. Em Folha de pagamento são encontradas as transações para Simulação da folha de pagamento, liberação da folha para cálculo, execução folha de pagamento, entre outras.

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Na pasta Off-cycle, são encontrados as transações de o aos processamentos de adiantamento de férias, cálculo de férias coletivas, cálculo da rescisão contratual, históricos de folha de pagamento, entre outras opções.

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O item “Atividades subsequentes”, está dividido da seguinte maneira:     

Por período Mensal Outros Períodos Independente do Período Anual

Em cada uma destas pastas estão localizadas as opções para execução de: análise e lançamentos de documentos para contabilidade, listagens de informações com resultados de rubricas processadas pela folha de pagamento, emissão de GPS, DARF, relação de vale-transporte, Relatórios referentes à contratação, férias, rescisão contratual, informe de rendimentos, RAIS, DIRF, entre outros.

124



Em Sistema de Informação, podemos verificar as seguintes informações:

Relatórios referentes a empregados, unidades organizacionais, rubricas salariais e calendário dos dias de pagamento. 

Em Ferramentas e Opções podemos visualizar:

Cluster de resultados da folha de pagamento o à lista de objetos TemSe o ao registro de controle da folha de pagamento o às ferramentas de customizing (transações de esquemas, regras, funções/operações, entre outros.

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Processo de Cálculo das Folhas de Pagamento Visão geral • • • •

Processos de cálculo das folhas de pagamento Simulação do cálculo das folhas de pagamento Log do cálculo das folhas de pagamento Verificação e correção dos resultados do cálculo das folhas de pagamento

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: • • • •

Iniciar cálculo das folhas de pagamento Verificar o log do cálculo das folhas de pagamento Corrigir os resultados do cálculo das folhas de pagamento Encerrar cálculo das folhas de pagamento

Cenário de negócios Nas próximas etapas você aprende primeiro sobre o cálculo da folha de pagamento e as atividades subsequentes em modo online, antes de observar mais detalhadamente o modelo de processos como um método de processamento em background. Frequentemente, ocorrem erros durante o processamento da folha de pagamento - como resultado, por exemplo, de inconsistências de dados. Estes erros podem ser identificados utilizando o log do cálculo das folhas de pagamento. Isso permite a você efetuar as correções imediatamente, o que torna possível a conclusão do processamento da folha de pagamento.

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Síntese do processo de cálculo das folhas de Pagamento

Figura 15: Síntese do processo de cálculo das folhas de pagamento Durante o processamento do cálculo das folhas de pagamento, não é possível modificar dados mestre ou dados de tempos que afetem o cálculo das folhas de pagamento adas ou atuais. O programa da folha de pagamento lê os infotipos dos dados mestre e dados de tempos, o que significa que as modificações efetuadas durante o processamento da folha de pagamento poderiam prejudicar a precisão dos resultados desse cálculo. Isso também significa que você não precisa processar o cálculo da folha de pagamento durante a atualização dos dados mestre. Isto é controlado pelo registro de controle da folha de pagamento.

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A relação entre o menu e o registro de controle da folha de pagamento é a seguinte:

Função no menu

Status da istração do cálculo da folha de pagamento

Liberar o cálculo das folhas de pagamento

Liberar para cálculo das folhas de pagamento

Iniciar cálculo das folhas de pagamento

O programa da folha de pagamento inicia-se e o status do registro de controle da folha de pagamento é liberado para o cálculo das folhas de pagamento

Verificar resultado

Verificar resultados do cálculo das folhas de pagamento

Correções

Liberar para correção

Encerrar cálculo das folhas de pagamento

Encerrar cálculo das folhas de pagamento.

Simulação, liberação e início do cálculo da folha de pagamento

Figura 16: Simulação do cálculo das folhas de pagamento Quando os períodos processados na folha de pagamento são contados no registro de controle, as simulações são ignoradas. Além disso, as simulações não bloqueiam os dados mestres. Não é necessário usar as funções Liberar cálculo da folha de pagamento e Encerrar cálculo da folha de pagamento ao simular uma execução do cálculo das folhas de pagamento. Os resultados de uma execução simulada do cálculo das folhas de pagamento não são gravados no banco de dados. Em vez disso, são exibidos no log da folha de pagamento. A simulação de uma execução do cálculo das folhas de pagamento permite exibir e imprimir o comprovante de remuneração.

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Figura 17: Liberar cálculo da folha de pagamento/Liberar para cálculo das folhas de pagamento Se você selecionar no menu a função Liberar cálculo da folha de pagamento,não poderá modificar registros de dados dos infotipos se tais modificações afetarem o cálculo anterior ou atual. Esse bloqueio é aplicável aos números pessoais incluídos na área de cálculo das folha de pagamento em questão. São permitidas modificações que afetam o cálculo futuro. Você precisa executar essa função no menu antes de iniciar o cálculo da folha de pagamento. Se o status do registro de controle da folha de pagamento era anteriormente Encerrar cálculo da folha de pagamento, a função Liberar cálculo das folhas de pagamento também aumentará, em uma unidade, o período no registro de controle da folha de pagamento.

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Figura 18: Iniciar cálculo da folha de pagamento/liberar para cálculo da folha de pagamento (Parte 1) A área de cálculo das folhas de pagamento é utilizada para determinar o período processado na folha de pagamento com datas exatas e também para selecionar números pessoais. Por este motivo, você precisa entrar a área de cálculo das folhas de pagamento nas seções Período processado na folha de pagamento e Seleção. Pré-requisito: É necessário atualizar o registro de istração de pessoal.

→ Pessoal → Cálculo das folhas → Liberar cálculo da folha de pagamento.

Caminho: Menu SAP pagamento

de pagamento

→ América → Brasil →

Folha de

Vantagem: Quando se executa um cálculo da folha de pagamento, você não é obrigado a entrar o período processado na folha de pagamento. Ao invés, o sistema utiliza a área de cálculo das folhas de pagamento e o registro de controle para determinar automaticamente o período processado na folha de pagamento. Alternativamente, você pode entrar outro período processado na folha de pagamento (para uma simulação).

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Figura 19: Iniciar cálculo da folha de pagamento/liberar para cálculo da folha de pagamento (Parte 2) Você precisa efetuar uma entrada no campo “Cálculo retroativo forçado a partir de”, caso seja necessário executar um cálculo retroativo que não será automaticamente reconhecido pelo sistema (por exemplo, modificações em tabelas do Customizing). O “esquema de cálculo da folha de pagamento” descreve a seqüência e o conteúdo de um procedimento de programa. Ele consiste em uma lista de extratos e ligações a esquemas parciais e funções, que são descritos mais detalhadamente utilizando parâmetros. O programa processa o esquema de cálculo de pessoal indicado, etapa a etapa, ou seja, sequencialmente. Se o código “execução de teste” estiver definido, o banco de dados não será modificado. Ou seja, a função UPD YES será ignorada. Isso também afeta o esquema gerado. Este código deve ser definido durante uma execução de simulação do cálculo da folha de pagamento. Ele não deve ser definido durante uma execução normal do cálculo da folha de pagamento.

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Log do cálculo das folhas de pagamento

Figura 20: Log do cálculo das folhas de pagamento Os resultados do cálculo das folhas de pagamento são exibidos em uma estrutura em árvore. Isso facilita a análise e obtenção de uma síntese dos resultados do cálculo das folhas de pagamento. O clui um índice de conteúdo apresentado sob a forma de uma estrutura em árvore. Os nós da estrutura em árvore permitem ar as informações detalhadas necessárias. Os cabeçalhos da estrutura ajudam você a solucionar problemas e facilitam a navegação no registro em log. Dependendo das informações necessárias, você pode expandir ou comprimir nós individuais dentro da estrutura, conforme as necessidades.

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Figura 21: Visão detalhada de uma etapa de processamento Se você exibir uma visão detalhada de uma etapa de processamento, poderá selecionar dentro do log entre dados de entrada, processamento de dados e dados de saída. É possível gravar opções próprias de pessoal para a árvore de log e listar como uma variante. Assim, você poderá selecioná-la a cada novo cálculo de Folha de Pagamento.

Figura 22: Nºs pessoais recusados Se ocorrer um erro durante o processamento de um nº pessoal, o log será expandido no local adequado e será exibida uma mensagem de erro.

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Matchcode W

Figura 23: Matchcode W O matchcode W fornece uma lista de todos os números pessoais na área selecionada de processamento da folha de pagamento, que foram rejeitados pela execução do cálculo das folhas de pagamento devido a dados incorretos. Isso significa que o cálculo da folha de pagamento não foi executado com êxito para esses números. Os nºs pessoais também são incluídos no matchcode W se os dados pessoais forem modificados na fase de correção do processamento da folha de pagamento. Para exibir o matchcode W, faça o seguinte: •

No menu Cálculo da folha de pagamento para seu país, selecione Ferramentas > Registro de

• • •

controle. Entre uma área de cálculo das folhas de pagamento e selecione Exibir. Selecione o caminho de menu Ir para > Nºs pessoais incorretos. É exibida uma lista de todos os números pessoais atribuídos à área selecionada de processamento da folha de pagamento, que foram rejeitados devido a dados incorretos.

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Verificação de resultados, efetuar correções e encerramento do cálculo da folha de pagamento

Figura 24: Verificar resultado / Verificar resultados do cálculo da folha de pagamento Ao selecionar Verificar resultado, você impede a realização de modificações nos dados do cálculo das folhas de pagamento, caso elas afetem o cálculo atual ou anterior. Essa função também bloqueia a área de cálculo das folhas de pagamento em questão, para impedir que você a inclua em um processamento da folha de pagamento, ou seja, você não consegue iniciar o cálculo da folha de pagamento. “Congelar” o cálculo da folha de pagamento desta maneira permite verificar os resultados desse cálculo.

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Figura 25: Correções/Liberado para correção Se você selecionar Correções no menu, liberará para correção os registros de infotipo atribuído à área selecionada do cálculo das folhas de pagamento. Você precisa selecionar essa função caso seja necessário modificar dados de infotipo, porque os nºs pessoais foram rejeitados durante o processamento da folha de pagamento. Na execução de correção, você seleciona Ajudas para pesquisas e serão exibidos todos os números pessoais que você precisa corrigir. É possível efetuar até 99 execuções de correção. Se você precisar saber quantas execuções foram realizadas, veja o campo Exec. no registro de controle da folha de pagamento. Após a correção dos dados, você precisa liberar o cálculo da folha de pagamento. Isso leva a que os registros de pessoal fiquem novamente bloqueados; o último período processado na folha de pagamento não será aumentado. Em seguida, você seleciona Iniciar cálculo da folha de pagamento para executar o cálculo novamente para todos os números pessoais incluídos no matchcode W (ou seja, números pessoais cujos dados mestre foram modificados). Em seguida, selecione ajudas para pesquisa e W (Execução de correção do cálculo da folha de pagamento). Aparece a caixa de diálogo Restringir intervalo de valores. Para restringir o intervalo de valores, você pode entrar um único número pessoal ou um intervalo de números pessoais. O sistema apenas seleciona números pessoais que se enquadram nesse intervalo do matchcode W. Caso você não queira restringir o intervalo de valores, o sistema selecionará todos os números pessoais do matchcode W a serem incluídos no cálculo da folha de pagamento.

136

Figura 26: Encerrar cálculo das folhas de pagamento A função Encerrar cálculo da folha de pagamento permite liberar novamente os infotipos, para que possam ser atualizados para o ado e o presente, e a área de cálculo das folhas de pagamento fica bloqueada para o início do processamento da folha de pagamento. Você não pode encerrar o cálculo da folha de pagamento até que este tenha sido executado corretamente para todos os números pessoais atribuídos à área de cálculo das folhas de pagamento selecionada (o que implica que o matchcode W fique vazio). Se você tentar executar essa função e ainda existirem nºs pessoais recusados, o sistema exibirá uma mensagem de erro. Após encerrar o cálculo da folha de pagamento, você só pode modificar os dados do período em questão por meio de um cálculo retroativo, em um período subsequente processado na folha de pagamento.

Resumo •

Ao liberar o cálculo da folha de pagamento, você impede modificações em dados ados e atuais, mas não em dados futuros.

•

Você pode verificar as mensagens de erro na estrutura em árvore do log da folha de pagamento. O matchcode W exibe todos os nºs pessoais que informaram erros.

•

Você pode corrigir os resultados do cálculo das folhas de pagamento e realizar uma execução de correção.

•

Utilize uma execução de simulação para verificar os resultados.

•

Você encerra o cálculo da folha de pagamento quando este tiver sido executado sem erros para todos os empregados.

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Fundamentos do cálculo das folhas de pagamento Introdução aos conceitos do cálculo das folhas de pagamento Visão geral O enfoque desta etapa é a compreensão dos conceitos do cálculo das folhas de pagamento. Serão abordados os seguintes pontos: • • •

Elementos da remuneração periódica de um empregado Função das rubricas salariais como um elementos essencial do cálculo das folhas de pagamento. Descrição do processo de cálculo das folhas de pagamento.

Objetivos AO final desta etapa, você deverá estar apto a: • • •

Identificar os elementos da remuneração periódica de um empregado Identificar a necessidade de rubricas salariais Descrever o processo de cálculo das folhas de pagamento

Cenário de negócios Sua empresa está implementando o Cálculo das folhas de pagamento de HR. Como membro da equipe de recursos humanos, você precisa compreender o sistema de HR para as necessidades específicas de sua empresa.

138

Estrutura de remuneração

Figura 27: Estrutura de remuneração Os elementos da remuneração periódica de um empregado são cadastrados pelo departamento relevante ou criados pelo programa da folha de pagamento, utilizando pré-requisitos específicos como base.

139

Conceitos de rubrica salarial

Figura 28: Informações de rubricas salariais As rubricas salariais formam uma parte essencial da folha de pagamento. Uma rubrica salarial consiste em vários campos que contêm diversas informações.

Figura 29: Elementos de rubricas salariais

140

Cada rubrica salarial é atribuída a um centro de trabalho/período da remuneração base. Se, por exemplo, a remuneração de um empregado for modificada em um período processado na folha de pagamento, o período será dividido em períodos parciais e as rubricas salariais atribuídas a esses períodos parciais. Cada rubrica salarial contém três campos de valor: RTE, NUM e AMT. O campo RTE, por exemplo, indica a taxa horária utilizada para tipos de salário por hora. O campo NUM indica três horas extras, por exemplo. Para determinar o montante da rubrica salarial de tempo, o sistema multiplica o número pela taxa e arquiva o resultado no campo AMT. A taxa para as rubricas salariais de tempo é calculada de acordo com as condições definidas no Customizing. Com as rubricas salariais de remuneração base, como o salário, o montante é arquivado no campo AMT.

Figura 30: Período de validade de características de rubricas salariais Cada rubrica salarial contém uma sequência de características dependentes de tempo que determina como a rubrica salarial é tratada durante a execução da folha de pagamento. As características permitem a você controlar a forma como as rubricas salariais são processadas durante o cálculo das folhas de pagamento. Se as características das rubricas salariais forem modificadas, não será suficiente apenas modificar as entradas de tabela correspondentes. Em vez disso, os períodos de validade das entradas existentes devem ser delimitados e novas entradas criadas com as características desejadas no futuro. Se você tiver modificado as características da rubrica salarial para um período para o qual já tenha sido executado o cálculo das folhas de pagamento, será necessário corrigir resultados existentes de cálculo das folhas de pagamento. Como o sistema não reconhece automaticamente essas modificações, você precisa garantir a execução do cálculo retroativo. •

Existem dois tipos de rubricas salariais: - Rubricas salariais primárias - Rubricas salariais secundárias

141

•

As rubricas salariais primárias são: - Rubricas salariais de diálogo - Rubricas salariais de tempo - Outras: Ausências

•

As rubricas salariais secundárias são: -

Bases de valorização /0.. Acumulação de montante bruto /1.. Bases para cálculo de valor médio /2.. Cálculo alíquota / CO /8.. Rubricas salariais de saída no período de cálculo retroativo /A.. Rubricas salariais de entrada de período anterior /Z.. Outras: TG Retenção /3.., TX Retenção /4..

As rubricas salariais primárias são cadastradas no sistema diretamente pelo usuário (por exemplo, rubricas salariais de diálogo para remuneração base) ou geradas pelo sistema com base nos dados de tempos (por exemplo, rubricas salariais de tempo para horas extras). As rubricas salariais secundárias são criadas pelo programa da folha de pagamento, durante o processamento da folha de pagamento. Por exemplo, todos os montantes a serem pagos são acumulados na rubrica salarial secundária Valor bruto total(/101), durante a execução. A SAP fornece rubricas salariais secundárias identificadas por um código que começa com /. É possível criar rubricas salariais do cliente no intervalo de nomes acima. Observe que muitas rubricas salariais secundárias possuem um significado fixo que não deve ser modificado.

Processos de cálculo das folhas de pagamento • •

Ler dados básicos. Ler contas de folha de pagamento do período processado na folha de pagamento contabilizado

•

mais recentemente. Processamento de dados de tempos

• • • • • • •

- Ler dados de tempos. - Gerar rubricas salariais de tempo. - Valorizar rubricas salariais de tempo. Importar pagamentos complementares/deduções adicionais. Cálculo alíquota Reduzir a remuneração base. Determinar rubricas salariais para FI/CO. Taxas/deduções legais. Deduções/pagamentos líquidos. Determinar montante de pagamento.

O cliente define em grande parte a primeira fase de processamento. A segunda fase envolve taxas e deduções legais. Esta fase raramente necessita de ajustes de cliente.

142

Exercício 05: Contratação de um empregado Tarefa 1: 1.

Seu empregado começa a trabalhar em sua empresa no dia 1 de janeiro deste ano. Execute a medida Contratação curso folha Brasil, registrando os seguintes dados nos respectivos infotipos.

1. Infotipo Medidas: Nº pessoal: 037991## (## = número do grupo) Início: 01.01.Ano corrente Área de recursos humanos: BRFP Agrupamento de empregados: 1 Subgrupo de empregados: BA

2. Infotipo Atribuição organizacional: Subárea de recursos humanos: 0001 Área de cálculo das folhas de pagamento: número do grupo ## Posição: Observação: Cancelar a ocupação de uma posição

3. Infotipo Dados pessoais: Preencha os campos relevantes com dados de sua escolha.

4. Infotipo Endereço: Preencha os campos relevantes com dados de sua escolha.

5. Infotipo Tempo de trabalho teórico: Regra do plano de horário de trabalho: NORM Status de gerenc.tempos: 0

6. Infotipo Remuneração base: Tipo de acordo coletivo: 01 Região do acordo coletivo: SP Faixa salarial: 01

143

Rubrica salarial: M010 Montante: Determinado a partir de avaliação indireta.

7. Infotipo Dados bancários: Forma de pagamento:

8. Infotipo Afiliações: Tipo: BR00 (Contribuição Sindical) Validade: 01.01. Ano corrente até 31.12.9999 Rubrica salarial: M500 Chave do recebedor:

9. Infotipo Elementos do contrato: Tipo de contrato: Indeterminado Grau de instrução: à sua escolha Vínc. Empreg.: Funcionário Categ. Trab.: Empregado Cód. exp. Ag. Nocivo: Não exposição a agente nocivo Cód. vínc: Trab. Urbano,pes. Jurídica p. CLT por prazo indeterminado

Tarefa 2: 1.

Libere o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 de sua área de cálculo das folhas de pagamento, inicie o cálculo das folhas de pagamento para seu novo empregado e observe a tabela de resultados no registro em log.

144

Solução 05: Contratação de um empregado Tarefa 1: 1.

Seu empregado começa a trabalhar em sua empresa no dia 1 de janeiro deste ano. Execute a medida Contratação curso folha Brasil, registrando os seguintes dados nos respectivos infotipos.

1. Infotipo Medidas: Nº pessoal: 037991## (## = número do grupo) Início: 01.01.Ano corrente Área de recursos humanos: BRFP Agrupamento de empregados: 1 Subgrupo de empregados: BA

2. Infotipo Atribuição organizacional: Subárea de recursos humanos: 0001 Área de cálculo das folhas de pagamento: número do grupo ## Posição: Observação: Cancelar a ocupação de uma posição

3. Infotipo Dados pessoais: Preencha os campos relevantes com dados de sua escolha.

4. Infotipo Endereço: Preencha os campos relevantes com dados de sua escolha.

5. Infotipo Tempo de trabalho teórico: Regra do plano de horário de trabalho: NORM Status de gerenc.tempos: 0

6. Infotipo Remuneração base: Tipo de acordo coletivo: 01 Região do acordo coletivo: SP Faixa salarial: 01

145

Rubrica salarial: M010 Montante: Determinado a partir de avaliação indireta.

7. Infotipo Dados bancários: Forma de pagamento:

8. Infotipo Afiliações: Tipo: BR00 (Contribuição Sindical) Validade: 01.01. Ano corrente até 31.12.9999 Rubrica salarial: M500 Chave do recebedor:

9. Infotipo Elementos do contrato: Tipo de contrato: Indeterminado Grau de instrução: à sua escolha Vínc. Empreg.: Funcionário Categ. Trab.: Empregado Cód. exp. Ag. Nocivo: Não exposição a agente nocivo Cód. vínc: Trab. Urbano,pes. Jurídica p. CLT por prazo indeterminado

a)

Execute a medida Contratação curso folha Brasil: Menu SAP: Pessoal → istração de pessoal → istração → Registro mestre HR → Medidas Na medida Contratação curso folha Brasil, entre os dados para área de pessoal, grupo de empregados e subgrupo de empregados e selecione Executar. Confirme os dados no infotipo Medidas (0000) e grave suas entradas. Entre dados para o infotipo Atribuição organizacional (0001). Quando você grava o infotipo, aparece a janela Ocupação de uma posição. Selecione Cancelar atribuição para encerrar esta janela. Entre os dados para cada infotipo, como se indica no exercício. Não se esqueça de gravar cada infotipo após a entrada dos dados necessários.

Tarefa 2: 1.

Libere o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 de sua área de cálculo das folhas de pagamento, inicie o cálculo das folhas de pagamento para seu novo empregado e observe a tabela de resultados no registro em log.

a)

Execute o cálculo das folhas de pagamento para seu novo empregado:

146

Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Folha de pagamento → Liberar folha de pagamento Entre sua área de cálculo das folhas de pagamento (número do grupo). Confirme a mensagem que indica que você está liberando o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 de sua área de cálculo das folhas de pagamento. Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Folha de pagamento → Executar cálculo da folha de pagamento Certifique-se de que o campo Exibir log está ativado e execute o cálculo das folhas de pagamento. Revise seus resultados no registro em log. Não encerre o cálculo das folhas de pagamento.

147

Conceitos do cálculo das folhas de pagamento da SAP Visão geral Nesta etapa são debatidos os conceitos do cálculo das folhas de pagamento da SAP, definidos os controle da folha de pagamento. São descritos detalhadamente os diversos esquemas de cálculo da folha de pagamento, bem como as diferentes funções e as regras de cálculo para pessoal.

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: • •

Identificar os conceitos do cálculo das folhas de pagamento da SAP Definir esquemas da SAP

Cenário de negócios Você faz parte da equipe de recursos humanos. Para conseguir adaptar o cálculo das folhas de pagamento para atender às necessidades de sua empresa, você precisa se familiarizar com os conceitos técnicos do cálculo das folhas de pagamento da SAP.

Introdução ao cálculo das folhas de pagamento da SAP

Figura 31: O conceito de cálculo das folhas de pagamento da SAP Um esquema definido pelo cliente e as funções nele incluídas afetam o controle do processo no gerador do processamento da folha de pagamento. Uma função chama o módulo de função atribuído a ela no gerador do processamento da folha de pagamento. Algumas funções também chamam as regras de cálculo para pessoal que contêm operações ligadas a módulos de operação no gerador do processamento da folha.

148

Durante o processamento da folha de pagamento, os módulos de função e de operação am entradas arquivadas nas tabelas do Customizing.

149

Esquemas da SAP Esquema da folha de pagamento Brasil (BR00) • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •

XIN0 - Inicialização do cálculo das folhas de pagamento BRBD - Processar dados básicos Brasil BRLR - Importar último resultado do cálculo da folha de pagamento BRAP - Deduções e remunerações adicionais BRT0 - Remuneração bruta (Gerenciamento de tempos) BRME - Empregos simultâneos XLON - Cálculo de empréstimos BRA0 - Cálculo do adiantamento de salário através de execução da folha em off-cycle. BRP1 - Cálculo PPR (part. 2) BRAV – Gera rubricas de média BRAL - Cálculo de alíquotas e armazenamento BRPS - Gravar tabelas para iteração BRPL - Recarregar tabelas gravadas BRDD - Cálculo deduções BRL0 - Salário contratual - divisões rem.básica BRG0 - Pensão alimentícia – 1 BRA1 - Cálculo adiantam.salário/Off-cycle pt.02 BRG1 - Pensão alimentícia - 2 BRA2 - Desc.regular adiant.salá.- antes imposto BRN0 - Cálculo remun. líquida a partir da bruta BRBL - Benefícios legais BRA3 - Desc.regular adiant.salá.-depois imposto BRL1 - Salário contratual - divisões rem.básica BRNA - Agrupam. remuner.líquida e dedução salá. XDNT - Deduções não consideradas BRG2 - Pensão alimentícia - 3 BRXR - Cálculo retroativo BRNN - Remunerações/deduções líquidas e transferência BREN - Processamento final

Para executar o programa da folha de pagamento, você necessita de um gerador do processamento da folha de pagamento e de um esquema de cálculo da folha de pagamento. O esquema da folha de pagamento define os processos executados pelo gerador do processamento da folha de pagamento e garante que o programa reúna todos os dados necessários para executar o cálculo das folhas de pagamento para um empregado em um determinado período.

150

Figura 32: Esquema principal e esquemas parciais Um esquema principal consiste em uma sequência de esquemas parciais incluídos no esquema principal, utilizando a função COPY. O esquema principal é gerado e subsequentemente executado pelo gerador do processamento da folha de pagamento. Os esquemas parciais podem ser processados separadamente no Customizing, mas não são executáveis, a menos que incorporados a um esquema principal. Um esquema consiste em uma sequência de funções. As funções recuperam e processam os dados necessários para a respectiva etapa de processamento.

151

Figura 33: Atualização de esquemas O editor de esquemas permite exibir e atualizar esquemas. Ao exibir um texto fonte, você pode optar entre tabelas e gráficos de estrutura. O editor de esquema de cálculo de pessoal permite executar as seguintes atividades: • • • • • • • • • • •

Exibir e imprimir diretório de esquemas Comparar texto fonte de esquemas Copiar esquemas Modificar elementos de esquema Criar esquemas Verificar a sintaxe de texto fonte em esquemas Gerar texto fonte novo ou modificado Transportar esquemas para outro mandante Navegar dentro dos elementos de esquema e entre eles Navegar entre esquemas ar regras de cálculo para pessoal

O esquema pode ser ado diretamente por meio da transação PE01, ou através do menu SAP através do seguinte caminho: Pessoal

→

ferramentas

Cálculo das folhas de pagamento

→ Esquema.

→ América → Brasil → Ferramentas → Customizing

152

Figura 34: Atributos do esquema Os atributos armazenam dados istrativos em esquemas. A classe de programa determina como o esquema é usado (C = Cálculo das folhas de pagamento, T = Gerenciamento de tempos). A lista de países HR define as versões de país para as quais o esquema é válido. Se você assinalar Modificações apenas pela pessoa responsável, os componentes do esquema (texto fonte, atributos e documentação) só podem ser modificados pela pessoa responsável por eles. Os atributos do esquema também podem ser modificados utilizando o programa RPUCTF00. Você não precisa de autorização especial para gerar um esquema. Qualquer pessoa, e não apenas a pessoa responsável, pode executar um esquema. Cada função verifica as autorizações definidas em HR. Esquemas, esquemas parciais e respectivas regras também podem ser ampliados/explodidos para facilitar a visualização utilizando o programa RPDASC00.

153

Figura 35: O Editor de esquemas Nas áreas 1 e 2 do editor, você pode utilizar os comandos padrão da SAP. A área 3 do editor indica as funções do esquema. Os quatro parâmetros na área 4 fornecem definições mais exatas das funções. Ao colocar um asterisco na área 5 você desativa a função relevante. Você pode entrar uma descrição de cada função na área 6.

Figura 36: Esquemas-padrão e esquemas de cliente

154

Os esquemas subdividem-se em esquemas-padrão da SAP e esquemas de cliente. Os esquemas-padrão e os esquemas de cliente não se distinguem por espaços de nomes, mas pelo fato de se localizarem, ou não, nos mandantes padrão. No mandante padrão existem apenas esquemas-padrão. Isso significa que todos os esquemas no mandante padrão - independente do nome - são esquemas-padrão. Os esquemas-padrão e os esquemas de cliente são arquivados em tabelas distintas. Os esquemas-padrão são válidos para vários mandantes, enquanto os esquemas de cliente são específicos do mandante. Um esquema-padrão é visível em todo o sistema, em um mandante de cliente, até que você modifique esse esquema ou o substitua por um novo. Logo que você modifique um esquema-padrão em um mandante de cliente, o esquema modificado é arquivado como esquema de cliente. Isso também se aplica quando o nome do esquema não tenha sido modificado. Isso garante que todos os esquemas-padrão não serão afetados por qualquer modificação que você efetue nos esquemas. Apenas é possível efetuar modificações nos esquemas de cliente. Você pode modificar os esquemas-padrão durante qualquer novo release para o sistema standard. Isso não afeta seus esquemas de cliente. Contudo, é importante conferir e arquivar as modificações para que, se necessário, você possa inserí-las em seus esquemas modificados. Você pode comparar e ajustar os esquemas no Editor: Esquema → Comparar.

155

Funções e regras de cálculo para pessoal

Figura 37: Funções e regras de cálculo para pessoal Um esquema de cálculo da folha de pagamento consiste em uma sequência de funções. As funções recuperam e processam os dados necessários para as respectivas etapas de processamento. Algumas funções chamam uma regra de cálculo para pessoal. A regra de cálculo relevante processa os dados recuperados anteriormente pelas funções. Uma regra de cálculo para pessoal consiste de operações separadas e sempre processa unidades lógicas. Portanto, as regras de cálculo para pessoal afinam os processos executados pelas funções. •

Funções que importam dados de infotipos: -

•

WPBP Dados de centro de trabalho e de remuneração base RAB Ausências P0015 Pagamentos complementares P2010 Informações remuneração empregado

Funções que processam dados de acordo com as entradas nas tabelas do Customizing: - PAB Avaliação de ausências

•

Funções que processam rubricas salariais utilizando regras de cálculo para pessoal: - PIT Processa tabela de entrada

É possível exibir a documentação em uma função ao pressionar F1. As funções em um esquema são processadas sequencialmente.

156

O processamento de dados para rubricas salariais de empregados ocorre em tabelas internas de folha de pagamento. Para processar esses dados, algumas funções am uma regra de cálculo para pessoal atribuída que pode ser ajustada, se necessário.

157

Exercício 06: Editor de esquemas, esquema principal e esquemas parciais Tarefa: 1. Efetue uma cópia do esquema parcial BRT0 e renomeie-o como ZT##. Finalmente, efetue uma cópia do esquema Brasil de folha de pagamento (BR00) e renomeie-o como “ZR##” (## = número do grupo).

158

Solução 06: Editor de esquemas, esquema principal e esquemas parciais Tarefa: 1. Efetue uma cópia do esquema parcial BRT0 e renomeie-o como ZT##. Finalmente, efetue uma cópia do esquema Brasil de folha de (BR00) e renomeie-o como ZR##. (## = número do grupo). a)

Para copiar o esquema parcial BRT0 e o esquema BR00:

→ Cálculo das folhas → Customizing ferramentas → Esquema Menu SAP: Pessoal

de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas

Selecione Copiar, entre os dados seguintes e selecione Enter.

do esquema

BRT0

para o esquema

ZT##

Selecione Copiar, entre os dados seguintes e selecione Enter.

do esquema

BR00

para o esquema

ZR##

159

Regras de cálculo para pessoal Visão geral Nesta etapa são descritas, com exemplos, as diversas regras de cálculo para pessoal. Além disso, são apresentados os diferentes agrupamentos de subgrupos de empregados.

Objetivos da lição Ao final desta etapa você deverá estar apto a: • •

Descrever os diferentes agrupamentos de subgrupos de empregados Identificar as diversas regras de cálculo para pessoal

Cenário de negócios Sua empresa está implementando o Cálculo das folhas de pagamento de HR. Como membro da equipe de projeto, você precisa utilizar regras de cálculo para pessoal para calcular salários para vários tipos de empregados.

Introdução às regras de cálculo para pessoal Agrupamento de subgrupos de empregados

Figura 38: Agrupamentos de subgrupos de empregados As regras de cálculo para pessoal para rubricas salariais são geralmente configuradas para executar diversos processos. Por exemplo, as rubricas salariais para horistas são processadas de modo diferente quando comparadas com as rubricas para funcionários mensalistas ou horistas.

160

Para facilitar um processamento diferencial, cada subgrupo de empregados deve ser atribuído a um agrupamento para uma regra de cálculo para pessoal. Cada agrupamento é definido pelo SAP e, nesse caso, pode ter sua própria área, dependendo da regra de cálculo para pessoal.

Exemplos de regras de cálculo para pessoal

Figura 39: Regras de cálculo para pessoal: Exemplo 1 A taxa horária para horas extras está sujeita a diferentes métodos de cálculo (base de valorização), dependendo de o empregado ser um assalariado por período, um funcionário mensalista ou um horista. Para empregados com remuneração periódica, a taxa horária é calculada dividindo os elementos de remuneração pelo número de horas de trabalho por período indicado no infotipo Remuneração base.

161

Figura 40: Regras de cálculo para pessoal: Exemplo 2 Os fatores de redução são arquivados em diversas rubricas salariais e utilizados para calcular a redução da remuneração de ausências. Uma regra de cálculo para pessoal pode conter várias fórmulas de cálculo, dependendo da definição e utilização da regra. Cada fórmula é ada para a rubrica salarial relevante. Os fatores arquivados nas rubricas salariais são utilizados para reduzir, por exemplo, a remuneração periódica para ausências não pagas.

162

Tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento e a função PIT Visão geral Nesta etapa, você descobrirá a relação entre as tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento e a função PIT. Você também aprenderá a definir tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento e os diversos métodos de o à regra.

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: • •

Definir tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento Definir os métodos de o à regra

Cenário de negócios Sua empresa está implementando o Cálculo das folhas de pagamento de HR. Como membro da equipe de projeto, você precisa utilizar as tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento para implementar o processamento diferencial de salários.

163

Introdução às tabelas de cálculo das folhas de pagamento

Figura 41: Interação entre as mais importantes tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento com a função PIT A tabela interna IT contém as rubricas salariais necessárias para a etapa de processamento relevante. Os resultados de uma etapa de processamento são arquivados em qualquer uma das tabelas internas, OT ou RT. Após a conclusão de uma etapa de processamento, as rubricas salariais são transferidas da tabela interna OT para a tabela interna IT. As tabelas internas IT e OT são preenchidas temporariamente e existem somente durante o processamento da folha de pagamento, enquanto a tabela interna RT é arquivada no banco de dados.

164

Métodos de o à regra

Figura 42: o à regra utilizando agrupamentos A função PIT (Processa tabela de entrada) processa genericamente cada rubrica salarial arquivada na tabela interna IT, ando a regra de cálculo para pessoal definida no primeiro parâmetro, através do agrupamento de subgrupos de empregados para regras de cálculo para pessoal. Exemplo: O o à regra é utilizado no esquema parcial XT00 para ar a regra de cálculo para pessoal X015.

165

Figura 43: o genérico à regra A função PIT (Processa tabela de entrada) a genericamente a regra de cálculo para pessoal definida no primeiro parâmetro para cada rubrica salarial arquivada na tabela interna IT. Durante esse processo, o agrupamento de subgrupos de empregados para regras de cálculo para pessoal na rubrica salarial não é levado em conta. Exemplo: O o à regra é utilizado no esquema parcial XEND para ar a regra de cálculo para pessoal X070.

166

Figura 44: o à regra utilizando classes de processamento A função PIT (Processa tabela de entrada) processa cada rubrica salarial arquivada na tabela interna IT por meio da leitura da classe de processamento definida no segundo parâmetro e da determinação da especificação da classe de processamento. Exemplo: O o à regra é utilizado no esquema parcial XT00 para ar a regra de cálculo para pessoal X013.

167

Figura 45: o à regra por meio de rubricas salariais A função PIT (Processa tabela de entrada) processa cada rubrica salarial arquivada na tabela interna IT ando a regra de cálculo para pessoal definida no primeiro parâmetro. Durante esse processo, o agrupamento de subgrupos de empregados para regras de cálculo para pessoal na rubrica salarial não é levado em conta. Caso não exista processamento para a rubrica salarial na regra de cálculo para pessoal, a rubrica salarial é gravada na tabela OT sem ser modificada. Exemplo: No esquema parcial XAL9, a regra de cálculo para pessoal XPPF é ada dessa forma.

168

Figura 46: Variantes de o à regra Esta síntese exibe as seis variantes de o à regra. As quatro variantes mais comuns estão assinaladas. Outras funções utilizadas para processar rubricas salariais arquivadas em tabelas internas são PLRT, PORT, PDT, PRT e PZL. As regras de cálculo para pessoal são adas por meio dos mesmos parâmetros que a função PIT. No parâmetro 2, você entra o tipo de o à regra. As rubricas salariais a serem processadas podem ser indicadas utilizando classes de processamento (Pnn). A regra pode ser ada genericamente (GEN); ou seja, todas as rubricas salariais na tabela são processadas na regra de cálculo das folhas de pagamento. Se o parâmetro 2 estiver vazio, a regra de cálculo para pessoal será ada para a rubrica salarial que estiver sendo processada. Caso não existam agrupamentos diferenciados de subgrupos de empregados em uma regra de cálculo para pessoal específica do cliente, você deve chamar a regra utilizando NOAB no parâmetro 3. As regras podem ser adas diretamente por meio da transação PE02, ou através do menu pelo seguinte caminho:

→ Cálculo das folhas → Customizing ferramentas → Regra de cálculo. Menu SAP: Pessoal

de pagamento

169

→ América → Brasil → Ferramentas

Exercício 07: Funções para processamento de tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento Tarefa 1: 1.

Você quer processar a tabela IT utilizando a regra de cálculo para pessoal Z001. Você deve ar a regra por meio do agrupamento de subgrupo de empregados para regras de cálculo para pessoal e não por meio da rubrica salarial.

Função

Par 1

Par 2

Par 3

Tarefa 2: 1.

Você quer processar a tabela ORT utilizando a regra de cálculo para pessoal ZORT. Você deve ar a regra por meio da rubrica salarial e não por meio do agrupamento de subgrupo de empregados para regras de cálculo para pessoal.

Função

Par 1

Par 2

Par 3

Tarefa 3: 1.

Você quer processar a tabela IT utilizando a regra de cálculo para pessoal Z010. Você deve ar a regra por meio do agrupamento de subgrupo de empregados para regras de cálculo para pessoal e a especificação na classe de processamento 99.

Função

Par 1

Par 2

Par 3

Tarefa 4: 1.

Você quer processar a tabela RT, utilizando a regra de cálculo para pessoal ZEND. Você deve ar a regra sem utilizar a rubrica salarial ou o agrupamento de subgrupo de empregados para regras de cálculo para pessoal.

Função

Par 1

Par 2

170

Par 3

Tarefa 5: 1.

Você quer processar a rubrica salarial 4711 na tabela IT utilizando a regra para cálculo de pessoal Z123, e quer processar a rubrica salarial da mesma forma para todos os empregados.

Função

Par 1

Par 2

171

Par 3

Solução 07: Funções para processamento de tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento Tarefa 1: 1.

Você quer processar a tabela IT utilizando a regra de cálculo para pessoal Z001. Você deve ar a regra por meio do agrupamento de subgrupo de empregados para regras de cálculo para pessoal e não por meio da rubrica salarial.

Função

a)

Par 1

Par 2

Par 3

o:

Função

Par 1

Par 2

PIT

Z001

GEN

Par 3

Tarefa 2: 1.

Você quer processar a tabela ORT utilizando a regra de cálculo para pessoal ZORT. Você deve ar a regra por meio da rubrica salarial e não por meio do agrupamento de subgrupo de empregados para regras de cálculo para pessoal.

Função

a)

Par 1

Par 2

Par 3

o:

Função

Par 1

PORT

ZORT

172

Par 2

Par 3 NOAB

Tarefa 3: 1.

Você quer processar a tabela IT utilizando a regra de cálculo para pessoal Z010. Você deve ar a regra por meio do agrupamento de subgrupo de empregados para regras de cálculo para pessoal e a especificação na classe de processamento 99.

Função

a)

Par 1

Par 2

Par 3

o:

Função

Par 1

Par 2

PIT

Z010

P99

Par 3

Tarefa 4: 1.

Você quer processar a tabela RT, utilizando a regra de cálculo para pessoal ZEND. Você deve ar a regra sem utilizar a rubrica salarial ou o agrupamento de subgrupo de empregados para regras de cálculo para pessoal.

Função

a)

Par 1

Par 2

Par 3

o:

Função

Par 1

Par 2

Par 3

PRT

ZEND

GEN

NOAB

Tarefa 5: 1.

Você quer processar a rubrica salarial 4711 na tabela IT utilizando a regra para cálculo de pessoal Z123 e quer processar a rubrica salarial da mesma forma para todos os empregados.

Função

a)

Par 1

Par 2

Par 3

o:

Função

Par 1

PIT

Z123

173

Par 2

Par 3 NOAB

Atualização de regras de cálculo para pessoal Visão geral Nesta etapa você conhecerá a atualização de regras de cálculo para pessoal e aprenderá os atributos das regras de cálculo para pessoal. Além disso, aprenderá a exibir regras como gráficos de estrutura.

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: • •

Identificar os atributos de regras de cálculo para pessoal Exibir regras como gráficos de estrutura

Cenário de negócios Sua empresa está implementando o Cálculo das folhas de pagamento de HR. Como membro da equipe de projeto, você precisa atualizar as regras de cálculo para pessoal no editor de regras, para processamento diferencial. Neste item serão abordados os seguintes temas: • • •

Atualização de regras de cálculo para pessoal Atributos das regras de cálculo para pessoal Exibição de regras como gráficos de estrutura.

Definição de atributos de regras de cálculo para Pessoal

Figura 47: Atualização de regras de cálculo para pessoal O editor de regras de cálculo para pessoal permite exibir e atualizar as regras de cálculo para pessoal. Você pode ar o editor em Ferramentas no menu Cálculo de folhas de pagamento (transação PE02).

174

As regras de cálculo para pessoal são processadas de acordo com o agrupamento de subgrupos de empregados e a rubrica salarial.

Figura 48: Atributos de regra de cálculo para pessoal As regras de cálculo para pessoal são atribuídas por seus atributos a uma classe de programa; ou seja, elas são utilizadas no Cálculo das folhas de pagamento ou no Gerenciamento de tempos. A responsabilidade pela atualização pode ser atribuída a um empregado. Neste caso, todos os outros empregados apenas podem exibir a regra. Os dados istrativos indicam quando a regra de cálculo para pessoal foi criada, a data e a hora da última modificação e o nome da pessoa que a efetuou.

175

Exibição de regras como gráficos de estrutura

Figura 49: Exibição de regras como gráficos de estrutura Os gráficos de estrutura exibem o texto fonte como linhas e nós ligados em uma estrutura hierárquica. Você pode exibir e modificar o texto fonte no modo gráfico. Os elementos de texto fonte e as operações de decisão são codificados por cores. As operações de decisão são exibidas em uma cor diferente daquela usada para as outras operações.

176

Exercício 08 : Criação de regras de cálculo para pessoal Tarefa 1: 1.

Efetue uma cópia da regra de cálculo para pessoal XMOD e renomeie sua cópia como ZM## (## = número do grupo). Em seu esquema parcial ZT##, vá para a função MOD e modifique o parâmetro 1 de modo que a regra de cálculo para pessoal ZM## seja ada.

Tarefa 2: 1.

Modifique seu esquema de cálculo das folhas de pagamento ZR##, de modo que o esquema parcial modificado ZT## seja copiado, ao invés do esquema padrão BRT0. Verifique o esquema. Se não existirem erros, grave-o.

177

Solução 08: Criação de regras de cálculo para pessoal Tarefa 1: 1.

Efetue uma cópia da regra de cálculo para pessoal XMOD e renomeie sua cópia como ZM## (## = número do grupo). Em seu esquema parcial ZT##, vá para a função MOD e modifique o parâmetro 1 de modo que a regra de cálculo para pessoal ZM## seja ada.

a) Para copiar a regra de cálculo para pessoal XMOD e modificar o esquema parcial ZT##, selecione: Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Customizing ferramentas → Regra de cálculo Selecione Copiar e entre os dados a seguir: Da regra: XMOD para a regra: ZM## Observação: Para modificar o esquema parcial ZT##, selecione: Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Customizing ferramentas → Esquema Entre seu esquema ZT##. Selecione Modificar. Utilize o ícone Procurar para encontrar a função MOD na linha “MOD XMOD GEN”. Entre “r” para repetir no número da linha “MOD XMOD GEN” e pressione Enter. Isso cria uma cópia da linha. Desative uma das linhas “MOD XMOD GEN” colocando um “*” na coluna D. Na linha que não foi desativada, modifique o parâmetro 1 da Regra XMOD para ZM##, de modo que sua versão da regra fique agora ativa. Confira a sintaxe e depois grave as modificações.

Tarefa 2: 1.

Modifique seu esquema de cálculo das folhas de pagamento ZR##, de modo que o esquema parcial modificado ZT## seja copiado, ao invés do esquema padrão BRT0. Verifique o esquema. Se não existirem erros, grave-o.

Verifique o esquema. Se não existirem erros, grave-o. a) Para modificar o esquema de cálculo das folhas de pagamento ZR##, selecione: Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Customizing ferramentas → Esquema Entre seu esquema ZR##.

178

Selecione Modificar. Utilize o ícone Procurar para encontrar o esquema parcial BRT0 na linha “COPY BRT0”. Entre “r” para repetir no número da linha “COPY BRT0” e pressione Enter. Isso cria uma cópia da linha. Desative uma das linhas “COPY BRT0” colocando um “*” na coluna D. Na linha que não foi desativada, modifique o parâmetro 1 de BRT0 para ZT##, de modo que sua versão do esquema parcial fique agora ativa. Confira a sintaxe e depois grave as modificações.

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Configuração do cálculo das folhas de pagamento Visão geral Nesta etapa são definidos os parâmetros no esquema XIN0 para inicialização do programa da folha de pagamento.

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: •

Inicializar o cálculo das folhas de pagamento

Cenário de negócios Sua empresa está implementando o Cálculo das folhas de pagamento de HR. Como membro da equipe de projeto, você precisa executar o programa da folha de pagamento para os empregados da empresa.

180

Inicialização do cálculo das folhas de pagamento

Figura 50: Inicialização do cálculo das folhas de pagamento No início da execução da folha de pagamento, o esquema parcial XIN0 fornece ao gerador do processamento da folha de pagamento os dados necessários para a execução do programa da folha. A função PGM fornece ao gerador do processamento da folha de pagamento os dados sobre o tipo de programa que o esquema utiliza. Os diferentes esquemas permitem que o gerador do processamento da folha de pagamento execute as funções de diversos programas em horários diferentes durante o processamento. Para executar o programa da folha de pagamento, a função deve ser definida para o parâmetro ABR. A função UPD controla se os resultados do cálculo das folhas de pagamento são atualizados no banco de dados ou se estão disponíveis apenas durante o processamento da folha de pagamento. Se o gerador do processamento da folha de pagamento tiver sido definido para execução de teste, a função UPD não atualizará o banco de dados, mesmo quando definida como YES. A função OPT ativada para o parâmetro INFT garante que apenas sejam importados os infotipos necessários nas funções dentro do esquema. O parâmetro TIME permite que todos os infotipos de tempo sejam importados. Essa função foi desenvolvida para melhorar o rendimento.

181

Figura 51: Verificação do registro de istraçãode pessoal A função CHECK ativada para o parâmetro ABR garante que: •

A folha de pagamento só é executada para os empregados em uma área de processamento da folha liberada para o cálculo das folhas de pagamento.

•

A folha de pagamento não é executada para empregados com resultados da folha referentes ao futuro.

Em um esquema real de cálculo da folha de pagamento, a função CHECK ABR precisa estar ativada. A função pode ser desativada definindo o programa para execução de teste.

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Leitura de dados mestre para tabelas internas Visão geral da lição Esta etapa são explicados como se lêem dados básicos utilizando o esquema BRBD. Ela também explica como é possível ler os dados mestre e preencher as tabelas internas. Além disso, é explicado como se arquivam diversos dados de período parcial em tabelas internas e como se verifica a integridade dos dados importados.

Objetivos da lição Ao final desta etapa, você estará apto a: • • •

Ler dados básicos utilizando o esquema BRBD Definir centro de trabalho e ler dados mestre Descrever partições de dados e integridade de dados

Cenário de negócios Sua empresa está implementando o Cálculo das folhas de pagamento de HR. Como membro da equipe de projeto, você precisa entrar os dados pertencentes à atribuição organizacional, o tempo de trabalho teórico e a remuneração base para um período específico processado na folha de pagamento.

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Leitura de dados básicos O esquema BRBD é um esquema parcial usado para ler os dados básicos, que são essenciais ao cálculo das folhas de pagamento. A função BLOCK ajuda a estruturar o log do cálculo das folhas de pagamento. A data de início e a data de fim garantem que diversas funções do cálculo das folhas de pagamento sejam agrupadas semanticamente e apareçam no log sob um único nó.

Preenchimento de tabelas internas

Figura 53: Leitura de dados de centro de trabalho/remuneração base A função WPBP preenche a tabela interna WPBP com os dados mestre, dados do centro de trabalho e dados da remuneração base válidos para o período processado na folha de pagamento. A função WPBP também preenche a tabela interna IT com as rubricas salariais de remuneração base. Habitualmente, estes dados permanecem inalterados por todo o período processado na folha de pagamento.

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Figura 54: Partições WPBP Diversos períodos parciais podem conter dados diferentes. Nesse caso, as diversas entradas recebem um código de partição nas tabelas internas WPBP e IT. Nesse exemplo, a remuneração base e o tempo de trabalho teórico de um novo empregado foram modificados durante o período processado na folha de pagamento. O sistema cria uma entrada na tabela WPBP para cada período parcial do período processado na folha de pagamento. Do mesmo modo, a tabela IT contém três entradas para a mesma rubrica salarial, exceto pelo segundo e terceiro períodos parciais que indicam o mesmo montante.

Integridade de dados A função GON verifica se todos os dados mestre foram importados. Um processamento adicional do esquema de cálculo de pessoal ocorre somente se determinados dados estiverem disponíveis. Os procedimentos de verificação variam de acordo com o país. Contudo, deve haver sempre um centro de trabalho (IT 0007).

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Exercício 09: Partições WPBP Objetivo dos exercícios Ao final deste exercício, deverá estar apto a: •

Reconhecer partições WPBP no resultado do cálculo das folhas de pagamento

Cenário de negócios Sua empresa está implementando o Cálculo das folhas de pagamento de HR. Como membro da equipe de projeto, você precisa entrar os dados pertencentes à atribuição organizacional, o tempo de trabalho teórico e a remuneração base para um período específico processado na folha de pagamento.

Tarefa 1: 1.

Libere sua área de processamento da folha de pagamento para correção.

Tarefa 2: 1.

Na metade do período processado na folha de pagamento, o empregado sofre uma alteração na Regra do Plano de horário de trabalho. Copie o registro existente do infotipo Tempo de trabalho teórico. Atribua 16 de janeiro como data de início e selecione a Regra PL. horár. Trab. XXXX.

Tarefa 3: 1.

Libere o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 processado na folha de pagamento para sua área de cálculo das folhas de pagamento. Antes de executar o cálculo das folhas de pagamento, você deve criar uma variante de seleção para o programa da folha de pagamento (ver nota abaixo). Execute o cálculo das folhas de pagamento para seu empregado, utilizando o esquema de cálculo da folha de pagamento Z0## (## = número do grupo) e visualize a tabela de resultados no log do cálculo das folhas de pagamento. Encerre o cálculo das folhas de pagamento para o período 01. Dica: Crie uma variante de seleção para o gerador do processamento da folha de pagamento, para garantir que seu esquema Z0## seja utilizado quando você executar o cálculo das folhas de pagamento nos exercícios a seguir.

Tarefa 4: 1.

Após você ter encerrado o cálculo das folhas de pagamento para sua área de cálculo das folhas de pagamento, visualize novamente a totalidade do resultado do cálculo das folhas de pagamento.

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Solução 09: Partições WPBP Tarefa 1: 1.

Libere sua área de processamento da folha de pagamento para correção.

a)

Para liberar a área de cálculo das folhas de pagamento para correção, selecione: Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → America → Brasil → Folha de pagamento → Correções

Tarefa 2: 1.

Na metade do período processado na folha de pagamento, o empregado sofre uma alteração na Regra do Plano de horário de trabalho. Copie o registro existente do infotipo Tempo de trabalho teórico. Atribua 16 de janeiro como data de início.

a)

Para efetuar a alteração para seu empregado, selecione:

Menu SAP: Recursos humanos → istração de pessoal → istração → Registro mestre HR → Atualizar Entre o número pessoal de seu empregado (037991##), selecione o infotipo Tempo de trabalho teórico e selecione Copiar. Defina a data de início do novo registro de infotipo como 16.01 do ano corrente e selecione a Regra PL. horár. Trab. XXXX . Grave o registro de infotipo.

Tarefa 3: 1.

Libere o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 processado na folha de pagamento para sua área de cálculo das folhas de pagamento. Antes de executar o cálculo das folhas de pagamento, você deve criar uma variante de seleção para o programa da folha de pagamento Execute o cálculo das folhas de pagamento para seu empregado, utilizando o esquema de cálculo da folha de pagamento Z0## (## = número do grupo)e visualize a tabela de resultados no log do cálculo das folhas de pagamento. Encerre o cálculo das folhas de pagamento para o período 01.

a)

Para executar o cálculo das folhas de pagamento para seu novo empregado, selecione: Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → America → Brasil → Folha de pagamento → Liberar folha de pagamento Confirme a mensagem que indica que você está liberando o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 de sua área de cálculo das folhas de pagamento. Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → America → Brasil → Folha de pagamento → Executar cálculo das folhas de pagamento

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Entre os seguintes dados na tela de seleção do gerador do processamento da folha de pagamento:

Período processado na FP Área de cálculo pagamento

das

folhas

Período atual de

Sua área de cálculo das folhas de

Esquema

Z0##

Log

Exibir log

Para criar uma variante de seleção para o programa da folha de pagamento HBRCALC0: na tela de seleção do gerador do processamento da folha de pagamento, selecione: Ir para → Variantes → Gravar como variante. Entre um nome e uma descrição de variante e selecione Gravar. Execute o cálculo das folhas de pagamento e visualize o log correspondente. Abra a árvore de log: Processar dados básicos → WPBP. Revise os dados de entrada e de saída para esta função para verificar os dados importados e as tabelas WPBP e IT. Visualize também as rubricas salariais de resultado na tabela de resultados (RT). Após você ter conferido seu resultado, encerre o cálculo das folhas de pagamento: Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → America → Brasil → Folha de pagamento → Encerrar folha de pagamento (para o período 01). Tarefa 4: 1.

Após você ter encerrado o cálculo das folhas de pagamento para sua área de cálculo das folhas de pagamento, visualize novamente a totalidade do resultado do cálculo das folhas de pagamento. Dica: Crie uma variante de seleção para o gerador do processamento da folha de pagamento, para garantir que seu esquema Z0## seja utilizado quando você executar o cálculo das folhas de pagamento nos exercícios a seguir.

a)

Para exibir os resultados do cálculo das folhas de pagamento para seu empregado, selecione: Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → America → Brasil → Ferramentas → Exibir resultados do cálculo da folha de pagamento Entre seu número pessoal 037991##. Clique duas vezes na linha com o resultado do cálculo das folhas de pagamento para o período 01, no período 01 do ano corrente.

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Remuneração utilizando médias Visão geral Este capítulo refere-se à remuneração por meio de médias. Ele aborda conceitos como elementos de processamento de médias e cálculo de valores médios. O capítulo também debate os diversos tipos de regras de cálculo de médias, como regras de relevância, regras de acumulação, regras de processamento final e de comparação, bem como regras de ajuste. Finalmente, o capítulo mostra como se processam médias em um esquema.

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: • •

Identificar os elementos do processamento de médias Calcular valores médios

189

Introdução ao processamento de médias

Figura 97: Remuneração utilizando médias Se um empregado estiver doente ou de férias, determinados elementos de remuneração serão reduzidos para o empregado em questão (por exemplo, comissão, adicionais por unidade e horas extras). Portanto, o empregador geralmente paga as médias da remuneração variável. Você também pode utilizar o esquema de cálculo da média no Cálculo das folhas de pagamento HR para diferentes fins. Por exemplo, é possível calcular as médias para pagamentos fixos.

190

Figura 98: Valorização de rubricas salariais de tempo Na regra de cálculo para pessoal X015, o sistema verifica se a tabela IT contém rubricas salariais de tempo que ainda não foram avaliadas. Para isso, o sistema verifica o conteúdo dos campos de valor AMT (montante), NUM (número) e RTE (taxa). Se o campo RTE ou AMT possuir um montante, a rubrica salarial será transferida para a tabela interna OT. Se o campo AMT estiver vazio, o campo NUM possuir um número e o campo RTE, uma taxa, o campo NUM será multiplicado pelo campo RTE. O resultado é gravado no campo montante e a rubrica salarial, transferida para a tabela OT. Se apenas o campo NUM contiver uma entrada porque somente um número (por exemplo, horas) foi entrado e se os campos AMT e RTE estiverem vazios, o sistema consultará se uma base de valorização foi definida para a rubrica salarial. Se este for o caso, a rubrica salarial será avaliada com a base de valorização definida.

191

Caso não seja indicada uma base de valorização, a avaliação ocorrerá de acordo com o princípio de médias se uma avaliação de médias estiver atribuída à rubrica salarial. Se este não for o caso, a rubrica salarial não será avaliada com base em um valor monetário.

Elementos de processamento de médias • • • • • •

Recuperar bases para cálculo da média Determinar os períodos anteriores necessários Executar um teste de relevância para cada período Acumular as bases para cálculo da média dos períodos anteriores relevantes Incluir modificações na remuneração Calcular médias

Os acordos coletivos geralmente contêm regras que definem que, em caso de ausências, uma remuneração média calculada com base nos meses anteriores deve ser paga. Para avaliar as ausências de acordo com o princípio de médias, as perguntas a seguir devem ser respondidas primeiro: •

Quantos períodos são usados para criar uma média?

•

Um período pode ser irrelevante para a criação de médias? (Por exemplo, se um empregado tirar férias não remuneradas durante todo o período processado na folha de pagamento.)

•

Em tais casos, qual é o número máximo de períodos a ser usado para criar médias?

•

O que aciona um pagamento baseado em uma média (por exemplo, uma ausência)?

•

Qual é a fórmula usada para calcular a média?

•

Qual valor será usado para novos empregados no primeiro período processado na folha de pagamento, se não houver valores anteriores disponíveis para o cálculo da média?

•

Uma média deve ser ajustada quando houver modificações da remuneração (por exemplo, após um aumento do salário normativo)?

•

Quais rubricas salariais são incluídas em uma média?

192

Cálculo de valores médios

Figura 99: Criação de médias Os elementos da remuneração incluídos em médias são agrupados em bases para cálculo da média para o período processado relevante na folha de pagamento e gravado junto com os resultados da folha. Em um período processado na folha de pagamento, em que uma rubrica salarial deve ser remunerada com um valor médio, as bases para cálculo da média para os períodos anteriores relevantes são acumuladas primeiro. A média é calculada (por exemplo, dividindo o total pelo número de períodos anteriores) e, em seguida, o valor resultante é incluído na remuneração do empregado.

193

Figura 100: Criação de bases para cálculo de médias Nesta etapa, você indica que rubricas salariais primárias e que parâmetros de cálculo alíquota devem ser incluídos em que base para cálculo da média. As rubricas salariais secundárias de /201 até /232 estão disponíveis como bases para cálculo da média. Crie diversas bases para cálculo da média, por exemplo, toda a remuneração de horas extras, todos os adicionais de horas extras, todo o trabalho em feriados, etc. Defina quais rubricas salariais primárias devem ser incluídas em qual base para cálculo da média. Indique que campo de rubrica salarial (RTE, NUM ou AMT) deve ser utilizado com que porcentagem. Você pode incluir parâmetros de cálculo alíquota nas bases de cálculo de médias. Como o sistema lê sempre o valor do campo Número dos parâmetros de cálculo alíquota, você apenas deve indicar aqui a porcentagem.

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Figura 101: Acionamento da avaliação de médias Caso não tenha sido definida uma base de valorização, mas tenha sido atribuída uma especificação à classe de processamento 15, a rubrica salarial será valorizada de acordo com o princípio antigo de médias. Nesse caso, o sistema a a regra de cálculo para pessoal X016 (processamento especial para a avaliação de rubricas salariais de tempo). Se você atribuir uma regra de cálculo de médias a uma rubrica salarial na visão V_T51AV_P, ela será valorizada com o valor monetário calculado pelo novo procedimento de cálculo de médias. Se a classe de processamento 15 estiver preenchida com uma especificação e também tenha atribuída uma regra de cálculo de médias para uma rubrica salarial, a rubrica salarial será valorizada utilizando o novo procedimento de cálculo de médias (caso você utilize o esquema standard).

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Figura 102: Atribuição de valorização da média a uma rubrica salarial primária Nesta etapa, você deve atualizar todas as rubricas salariais primárias a serem avaliadas por meio de uma média. As rubricas salariais são criadas na folha de pagamento após terem sido geradas a partir das presenças e ausências ou entradas de modo on-line, por exemplo, nos infotipos 0015 ou 2010. Defina qual rubrica salarial deve ser avaliada de acordo com qual regra de cálculo para média.

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Regras de cálculo de médias Visão geral Nesta etapa são discutidos os diversos tipos de regras para médias. Isso inclui regras como cálculo, relevância, acumulação, processamento final, comparação e ajuste.

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: • • • • •

Utilizar Utilizar Utilizar Utilizar Utilizar

regras regras regras regras regras

de de de de de

cálculo relevância acumulação processamento final e de comparação ajuste

Regras de cálculo

Figura 103: Regras de cálculo para médias Crie as regras de cálculo utilizando as regras de relevância, regras de acumulação, regras de processamento final e regras de comparação definidas anteriormente. Defina a partir de quantos períodos anteriores os períodos relevantes da média devem ser selecionados e se o período atual deve ser incluído. Assinale uma unidade de tempo para os períodos da média relevantes. Defina se a média calculada deve ser congelada. A taxa é então arquivada na tabela AVERAGE dos resultados do cálculo das folhas de pagamento. Por exemplo,caso uma ausência abranja vários períodos

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processados na folha de pagamento, o valor médio calculado deverá ser sempre utilizado ou deve utilizarse um valor médio calculado no primeiro período processado na folha de pagamento do ano, em todos os períodos do ano. Para utilizar um teste de relevância para determinar o período relevante, é preciso entrar o número máximo de períodos relevantes e a unidade de tempo desejada. Se for possível pagar ao empregado um determinado montante, em vez do cálculo da média, você deverá entrar a rubrica salarial que deseja utilizar para essa finalidade. Você pode indicar que dia da semana deve ser o último em uma semana do calendário, com a ajuda da característica LDAYW. Se você quiser modificar a característica, leve em conta que isso também irá afetar o Gerenciamento de tempos. Você pode utilizar o campo Média horária, por exemplo, para criar uma média das horas extras de um empregado relativa aos últimos três meses. O sistema calcula essa média e coloca o valor calculado no campo Número.

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Regras de relevância

Figura 104: Regra de relevância para cálculo da média Aqui, você define se um período da média deve ser relevante ou não para o cálculo de médias sob as condições determinadas. É possível utilizar qualquer sequência de quatro dígitos, começando com a letra Z ou um número entre 0 e 9 como um intervalo de nomes. Se você não utilizar uma regra de relevância, o sistema utilizará todos os períodos da média para o cálculo da média. Defina o processamento do teste de relevância quando a pessoa jurídica for modificada: Com verificação (S) ou sem verificação (N). Defina o processamento do teste de relevância quando o empregado for recontratado: Com verificação (S) ou sem verificação (N). Defina o processamento do teste de relevância para períodos parcialmente relevantes: Sem verificação (N), apenas leve em conta os resultados que não se sobrepõem (C) ou leve em conta todos os os resultados (A). Defina o processamento da relevância do período: O período médio é relevante se um resultado ( 1) ou todos os resultados (A) forem relevantes. Se você executar um teste de relevância com um módulo de função, indique o nome correspondente.

199

Figura 105: Exclusão da relevância de motivos off-cycle Se você não utiliza a Folha de pagamento off-cycle, não precisa efetuar estas configurações. Caso contrário, indique que processamentos off-line da folha de pagamento não devem mais ser levados em conta.

200

Regras de acumulação

Figura 106: Regras de acumulação para bases da média Nas regras de acumulação, defina quais rubricas salariais /2nn das bases para cálculo da média devem ser usadas. Dessa forma, você determina que campo (RTE, NUM ou AMT) deve ser utilizado para acumular as rubricas salariais e se a acumulação deve ser positiva (+) ou negativa (-). Se não fizer entradas, o campo relevante não será acumulado. Se tiver criado regras de ajuste e estas tiverem de ser usadas na acumulação, você deverá entrar a regra de ajuste solicitada para cada campo.

201

Modificação de fórmulas da média

Figura 107: Modificação de fórmulas da média Um cálculo de médias deve levar a que o campo Taxa (RTE) contenha uma base de valorização. A fórmula usada para calcular esse valor é incluída na regra de cálculo para pessoal X018. A tabela interna MV contém as acumulações para médias. A regra standard X018 utiliza a fórmula montante/número para calcular taxas horárias.

202

Regras de processamento final e de comparação

Figura 108: Regras de processamento final e regras de comparação Crie as regras de processamento final desejadas. É possível remarcar determinados períodos para processamento final com base nos períodos médios relevantes e gravar uma regra de processamento final fornecida ou modificada. Defina as regras de comparação para os cálculos das médias. Se não desejar comparar o cálculo da média, você não precisará fazer opção alguma. O cálculo da média pode ser comparado ao valor aqui definido, por exemplo, o salário normativo. Defina sob quais condições qual valor deve ser usado. O sistema utiliza o valor do cálculo ou o valor da comparação de acordo com o cálculo da média.

203

Regras de ajuste

Figura 109: Regras de ajuste Se precisar ajustar as bases da média aos pagamentos aumentados retroativamente do empregado, você deverá criar uma regra de ajuste para ser usada nas regras de acumulação. Para cada regra, defina qual tipo de ajuste (fator de multiplicação) deve ser usado para ajustar as bases da média ou se o ajuste deve ser feito para cada empregado que utiliza uma rubrica salarial. Se você utilizar o tipo de ajuste 4,entre a rubrica salarial /0nn necessária no campo Rubrica salarial de comparação. Decida se o ajuste deve ocorrer somente no caso de um fator de multiplicação positivo ( P) ou também para um fator negativo (B). Determine o número de períodos a serem ajustados retroativamente e a unidade de tempo para os períodos da média. Se desejar ajustar retroativamente as bases da média a seu modo, defina aqui uma rubrica salarial. Assim, você substitui a regra de ajuste. No período processado da folha de pagamento em que a modificação das bases da média se torna efetiva, utilize essa rubrica salarial para atribuir uma porcentagem individual a seu empregado, geralmente um percentual de aumento. Para isso, entre a porcentagem, onde, por exemplo, "105" corresponde a um aumento de 5%, enquanto "95" corresponde a uma redução de 5%, no campo do montante para a rubrica salarial nos dados mestre.

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Processamento de médias no esquema Uma vez processados os dados de tempos e as informações sobre remuneração de empregados, as rubricas salariais de tempo são entradas na tabela interna IT. Em seguida, a regra de cálculo para pessoal X015 determina quais rubricas salariais possuem apenas um valor no campo NUM. Se uma base de valorização for definida para uma rubrica salarial relevante, ela será usada na regra de cálculo para pessoal X115 para avaliar a rubrica salarial. Se a classe de processamento 15 tiver sido atualizada para a rubrica salarial relevante, as regras de cálculo para pessoal X016, X017 e X018 serão utilizadas para calcular as médias. A função AVERA seleciona as rubricas salariais que devem ser avaliadas de acordo com o novo procedimento de cálculo de médias (a partir do release 4.6A).

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Acumulação e armazenamento de rubricas salariais Visão geral Esta etapa focaliza a acumulação e armazenamento de rubricas salariais. Você aprenderá a acumular rubricas salariais e rubricas salariais de remuneração base. Além disso, você ficará conhecendo os parâmetros na acumulação de rubricas salariais de transferências internas e em esquemas.

Objetivos No final desta lição, você deverá estar apto a: • • •

Acumular rubricas salariais Acumular rubricas salariais de remuneração base Identificar os parâmetros na acumulação de rubricas salariais de transferências internas e em esquemas

Cenário de negócios Você quer acumular as rubricas salariais de tempo e de dados mestre em determinadas rubricas salariais de acumulação e armazená-las nas tabelas RT e CRT.

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Rubricas salariais de remuneração base

Figura 128: Acumulação e armazenamento de rubricas salariais de remuneração base No final do esquema parcial XAL9, as rubricas salariais na tabela IT são processadas na regra de cálculo para pessoal X023. As rubricas salariais que não necessitam mais de processamento são agora armazenadas na tabela de resultados RT e os campos montante, adicionados às rubricas salariais de acumulação bruta /1nn.

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Acumulação de rubricas salariais

Figura 129: Rubricas salariais de acumulação com base em dados mestre Na classe de processamento 20, você define como cada rubrica salarial de dados mestre deve ser armazenada na tabela de resultados. Você tem as seguintes opções: •

A rubrica salarial não é armazenada na tabela de resultados, mas sim transferida sem modificações.

•

A rubrica salarial é excluída.

•

A rubrica salarial é armazenada na tabela de resultados e incluída nas rubricas salariais de acumulação.

•

A rubrica salarial é armazenada na tabela de resultados sem ser acumulada.

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Rubricas salariais de transferências externas

Figura 130: Rubricas salariais de acumulação de transferências externas Na classe de processamento 25, você define como cada rubrica salarial para Transferências bancárias externas deve ser processada na regra de cálculo para pessoal X045. Essas rubricas salariais não podem ser acumuladas nas rubricas salariais de acumulação bruta, porque são processadas na parte líquida do processamento da folha de pagamento. Você tem as seguintes opções: • • •

Transferência sem modificações Armazenamento compactado de RT com identificador de transferência Não é possível acumular na rubrica salarial /110

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Síntese de valores anuais

Figura 131: Atualização de rubricas salariais de acumulação Para muitas rubricas salariais, você pode desejar obter uma síntese dos valores anuais já acumulados (por exemplo, para impressão de valores anuais para determinadas rubricas salariais no formulário da folha de pagamento). Para isso, essas rubricas salariais são transferidas para a tabela de resultados anuais CRT. Isso ocorre no final da execução da folha de pagamento com a ajuda da função ADDCU e da classe de processamento 30.

Figura 132: Criação de valores anuais Na classe de processamento 30, você define quais rubricas salariais são acumuladas na tabela de resultados anuais CRT utilizando a função ADDCU.

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Cálculo das diferenças de cálculo retroativo Visão geral Nesta etapa é abordado o cálculo de diferenças de cálculo retroativo. Você ficará conhecendo as características do cálculo retroativo e também aprenderá quais são as tarefas que é necessário executar durante o processamento do cálculo retroativo.

Objetivos Ao final desta etapa, você deverá estar apto a: • •

Identificar as características do cálculo retroativo Identificar as tarefas que é necessário executar durante o processamento do cálculo retroativo

Cenário de negócios Em programa de cálculo da folha de pagamento, é frequentemente necessário executar funções de cálculo das folhas de pagamento no ado, para as quais já foi executado esse cálculo. Nesse caso, é necessário criar rubricas salariais especiais para processar as diferenças. Um empregado de sua empresa recebe um aumento de remuneração base no período 02 processado na folha de pagamento com data retroativa no meio do período 01. Isso significa que o montante no período 01 precisa ser recalculado em um cálculo retroativo. Além disso, outro empregado recebe outro aumento da remuneração base no período 03 processado na folha de pagamento, com data retroativa no período 01. Este aumento da remuneração base entra em vigor no primeiro período processado na folha de pagamento, bem como em uma data posterior no período da folha.

211

Criação de rubricas salariais retroativas

Figura 133: Cálculo de diferenças de cálculo retroativo: A rubrica salarial /550 é criada na parte da acumulação líquida do esquema da folha de pagamento. O montante para a rubrica salarial /550 é adicionado à rubrica salarial /560. As rubricas salariais /551 e /553 são criadas para o cálculo retroativo. A diferença entre a rubrica salarial / 560 do resultado anterior da folha de pagamento (tabela ORT) e o montante de pagamento recémcalculado é armazenada na rubrica /551 para o período da folha calculado retroativamente. A rubrica salarial /553 é criada como a diferença entre o montante de pagamento para o período que está sendo contabilizado e o resultado anterior para o mesmo período. Onde houver cálculo retroativo múltiplo para um período, a rubrica salarial possuirá a diferença entre os montantes pagos para os cálculos retroativos anterior e atual. As rubricas salariais /551 e /553 são armazenadas com um sinal +/- invertido. Observe que a rubrica salarial /560 na tabela de resultados para a execução do cálculo retroativo possui o montante definido no resultado da folha de pagamento original.

212

Cálculo retroativo simples

Figura 134: Exemplo: Primeiro cálculo retroativo Neste exemplo, a remuneração base do empregado é aumentada de 3.000 para 4.500 a meio do período 01 processado na folha de pagamento. O montante líquido legal para o período calculado retroativamente é o total do montante líquido legal para os dois períodos parciais desse período processado na folha. Devido à compensação subsequente, o montante líquido legal do período 01 no período 02, bem como o montante pago, são superiores aos indicados no primeiro cálculo. A rubrica salarial /551 contém a diferença entre o montante de pagamento anterior e o recém-calculado com o sinal +/- invertido. No período atual, o montante na rubrica salarial /551 é transferido para a rubrica salarial /552.

213

Cálculo retroativo múltiplo

Figura 135: Exemplo: Segundo cálculo retroativo Neste exemplo, a remuneração base do empregado é aumentada de 4.500 para 5.800 no período 03, no início do último terço do período 01 processado na folha. Devido à compensação subseqüente, o montante líquido legal do período 01 no período 03 e o montante pago são novamente mais elevados do que no primeiro cálculo. A rubrica salarial /551 contém a diferença entre o montante de pagamento original e o recém-calculado. A rubrica salarial /553 contém a diferença entre o montante de pagamento recém-calculado e aquele da execução do cálculo retroativo anterior. O montante líquido legal para o período 02 no período 03 é superior ao dos resultados da folha de pagamento original. A rubrica salarial /552 contém o montante de compensação posterior à primeira execução de cálculo retroativo no período 01. O montante para a rubrica salarial /553 dos dois períodos calculados retroativamente é transferido para a rubrica salarial /552 no período atual.

214

Processamento de cálculo retroativo no esquema

Figura 136: Cálculo retroativo no esquema O esquema parcial é usado para calcular quaisquer diferenças que possam ter sido criadas se o cálculo das folhas de pagamento ocorrer em um período para o qual o cálculo retroativo foi executado, de modo que a remuneração não seja mais consistente com o primeiro cálculo. As diferenças calculadas são consideradas no mesmo esquema parcial no primeiro cálculo do período atual. O esquema parcial abrange principalmente as seguintes etapas: Consultar se está sendo executado cálculo original ou retroativo. Primeiro cálculo: Fornecer diferenças recebidas. Cálculo retroativo: Ler último resultado da folha de pagamento (primeiro cálculo ou cálculo retroativo antigo). Imprimir os valores lidos (tabela interna ORT). Criar diferenças e transferir rubricas salariais não íveis de revisão. Derivar novo montante de pagamento. Arquivar novo montante de pagamento na tabela de diferenças (tabela interna DT). Transferência(s) bancária(s) (da tabela interna BT) do último resultado da folha de pagamento.

215

Tabelas relevantes para os processamentos Visão geral Esta etapa focaliza as principais tabelas de customização para realização dos cálculos das folhas de pagamento.

•

Constantes de cálculo, visão V_T511K

Através da transação SM30 é possível ar algumas tabelas necessárias para efetuar as configurações do sistema. A maioria destas pode ser diretamente ada por meio da transação SM30 ou através de caminhos especificados dentro do IMG, sendo que, em geral, o o via IMG permite manter apenas um ou mais registros simultaneamente. Uma dessas tabelas é a T511K, que possui uma série de registros, cada um deles utilizado para um ou mais processamentos específicos dentro do esquema de processamento da folha de pagamento. Para visualização do conteúdo desta tabela, será utilizada a transação SM30.

216

Inicialmente será requerida pelo sistema a seleção do “Molga” ou código de “Agrupamento de países” para o qual se deseja verificar o conteúdo da tabela em questão. No caso do Brasil, o código correspondente ao campo “Molga” tem valor “37”.

Nesta tabela são definidas uma série de constantes utilizadas dentro do processamento do esquema. Estas constantes são adas através de regras (podem ser utilizadas dentro de programas), compondo juntamente com alguma operação específica, uma linha de comando de uma regra. Exemplo: A constante GENAU é utilizada dentro de regras para que o sistema possa executar os cálculos necessários com o número de casas de aproximação desejado. Na coluna Info é possível verificar a documentação acerca do conteúdo e utilização de cada constante.

•

Constantes de cálculo, visão V_T511P

217

A tabela T511P também contém constantes que são utilizadas dentro dos processamentos. Nesta, existem alguns valores padrões utilizados dentro do processamento, que na verdade são também constantes e parâmetros de cálculos, tanto para regras como para programas de cálculo. Neste caso, algumas funções dentro do esquema podem utilizar dentro de seu processamento as informações desta tabela.

218

•

Bases de valorização, classes de processamento, acumulações e classes de análise (tabela T512W)

Uma das tabelas mais importantes dentro do processamento da folha de pagamento é a T512W. Nesta são armazenadas as rubricas utilizadas durante o processamento da folha de pagamento. A tabela T512W é uma tabela central que deve conter todas as rubricas salariais específicas de clientes. Pode-se executar uma execução de teste para verificar que as rubricas salariais em outras tabelas também existem na tabela T512W. O sistema exibe uma lista de todas as rubricas salariais que não existem na tabela T512W. Seu conteúdo pode ser visualizado selecionando-se a rubrica correspondente na tabela. No exemplo abaixo, ao selecionar o conteúdo da entrada “M010”, é possível verificar as configurações definidas para esta rubrica.

Através desta configuração, são controlados e direcionados alguns processamentos dentro do sistema. 1. 2. 3. 4.

Bases de valorização Classes de processamento / modalidades Acumulações Classes de Análise / modalidades

219

1. Bases de valorização A base de valorização serve principalmente para a avaliação de rubricas salariais de tempo. Ela determina como uma rubrica salarial deve ser avaliada. A base de avaliação só é utilizada quando: •

A respectiva rubrica salarial ainda não está completamente avaliada

•

Apenas foi preenchido o campo de número da respectiva rubrica salarial

O campo base de valorização é utilizado para especificar como a rubrica salarial deve ser avaliada durante o processamento da Folha de Pagamento. As entradas possíveis são apresentadas abaixo: • Em branco: Nenhuma valorização a ser usada. • nn: Valorização utilizando uma rubrica secundária /0nn. • K: Valorização utilizando uma constante da tabela T510J. • TS: Valorização utilizando a tabela T510, caso os seguinte requisitos sejam totalmente atendidos: a. b. c. d. e. f.

Grupo de países Tipo de tarifa Região de acordo coletivo Faixa Salarial Nível salarial Rubrica salarial

•

TG: Valorização utilizando o mesmo critério da opção TS, exceto as informações do campo Nível

•

salarial. T: Valorização utilizando o mesmo critério da opção TS, exceto as informações dos campos Faixa e Nível Salarial.

220

Esquema geral de avaliação de rubricas com base em horas/dias. ‘+’ quando é usada avaliação de tempo positivo e ‘–‘ quando usada avaliação de tempo negativo. 

Exemplos de rubricas salariais dependentes do tempo:

• • •

DSR – pagamento e desconto Horas extras Ausências

Esquema BR00 – Pontos utilizados para valorização das rubricas Criação das bases de valorização em função da classe de processamento 01, do Salário base no IT0008 e do número de horas ou dias do mês.

221

Importação dos dados do cluster B2 (tabela ZL).

222

Valorização das rubricas através da tabela T512W.

223

2. Classe de processamento/ modalidades A classe de processamento é uma característica que determina o comportamento de uma rubrica salarial durante o processamento dos Cálculos das folhas de pagamento. Durante a execução, as rubricas salariais são processadas e são efetuados diferentes tipos de processamentos, conforme a modalidade atribuida à respectiva classe de processamento. Resumidamente, podemos dizer que tratam-se de regras atribuídas às rubricas no momento de sua criação e que são comuns à diversas rubricas salariais. Cada classe de processamento possui modalidades próprias. Exemplo: No sistema standard, a classe de processamento 15 determina como uma rubrica salarial é avaliada de acordo com o princípio de médias. O sistema standard permite as seguintes modalidades para a classe de processamento 15: • • • • • • • • •

Modalidade Modalidade Modalidade Modalidade Modalidade Modalidade Modalidade Modalidade Modalidade

1: valorização de médias para 3 meses 2: valorização de médias para 6 meses 3: Avaliação usando o valor congelado /O03 4: Avaliação usando o valor congelado /O04 5: Avaliação de médias mais base de avaliação /O03 6: Avaliação de médias mais base de avaliação /0A3 7: Avaliação de médias mais base de avaliação /O04 8: Avaliação de médias mais base de avaliação /0A4 A: Avaliação de médias com valores congelados por 3 meses

224

3. Acumulações No processo do cálculo da folha de pagamento criam-se rubricas salariais que têm a função de agrupar determinadas rubricas salariais. Dessa forma, poderá reunir-se separadamente as contribuições para diversos fins, por exemplo, o montante bruto para o cálculo do IRPF e o montante bruto para o cálculo do INSS. Para a constituição dos brutos acumulados encontram-se à disposição 96 rubricas salariais (/1nn). Cada item nesta barra corresponde a uma rubrica salarial técnica para os brutos acumulados. Exemplo: Base de cálculo da contribuição ao INSS A rubrica salarial /121 define-se como uma rubrica secundária que acumula todas as rubricas que formam a base para o cálculo da contribuição mensal ao INSS. Esta rubrica gera as seguintes rubricas de desconto para INSS: /301 e /305.

225

4. Classes de análise A classe de análise é uma característica de rubrica salarial que controla o processamento quando os resultados do cálculo das folhas de pagamento são avaliados e exibidos. Durante uma análise, o sistema processa uma rubrica salarial em uma determinada etapa do processamento, de acordo com a modalidade individual contida na respectiva classe de processamento. O sistema standard contém classes de análise com diferentes modalidades. Também se pode criar classes de processamento e especificações de cliente no Customizing de Cálculo das folhas de pagamento selecionando Configurações globais → Ambiente de atualização de rubricas salariais → Classes de processamento e de análise → Atualização de classes de análise e das suas modalidades. Exemplo No sistema standard, as modalidades da classe de análise 02 determinam o modo de impressão de uma rubrica salarial em um formulário. Uma classe de análise tem modalidades próprias.     

Modalidade Modalidade Modalidade Modalidade Modalidade

00: Rubrica não é impressa no formulário F1: Proventos F2: Descontos legais F3: Descontos F4: Outros

226

Exercício 1. Criar um funcionário com todos os registros necessários para um processamento completo da folha de pagamento. 2. Verificar o registro do infotipo 0003 deste funcionário antes de efetuar qualquer processamento, seja ele um off-cycle ou um processamento de folha de pagamento regular. 3. Processar um off-Cycle de adiantamento quinzenal, com data do dia 15 do 1o mês de issão deste funcionário. 4. ar o cluster de resultados, localizar a linha com a informação de resultados desejada (tabela desejada), e em seguida localizar no resultado do processamento o valor do líquido de adiantamento pago para o seu funcionário. 5. Verificar o conteúdo do IT0003 novamente, a fim de verificar se houve alguma modificação após este processamento. 6. Processar a folha de pagamento normal (sem teste e com LOG) após o adiantamento quinzenal executado para o seu funcionário. 7. Localizar no LOG o líquido e as bases principais do processamento da folha de pagamento. 8. Localizar as mesmas informações no cluster de resultados.

227

Adiantamento de Salário

Configuração do percentual de adiantamento Tratamento das Ausências

228

Adiantamento de salário O Adiantamento de salário consiste na antecipação de um percentual do salário. Algumas empresas concedem, sistematicamente, adiantamento a todos os colaboradores. Em outras organizações, o empregado opta pelo recebimento ou não do Adiantamento Quinzenal. O percentual do adiantamento salarial poderá ser previamente estabelecido para evitar que o valor total das antecipações salariais somadas aos descontos obrigatórios resulte em valor superior à remuneração devida na ocasião do pagamento regular da Folha de Pagamento. Dessa maneira, este percentual e suas regras poderão ser estabelecidas no regulamento interno da empresa ou incluídos em cláusulas específicas da convenção ou acordo coletivo do trabalho. O adiantamento de salário do empregado pode ser feito das seguintes maneiras: 1.

Antecipação salarial no dia 10 e o restante pago no dia 30: Neste caso, não há tributação sobre o pagamento da primeira parcela. A tabela de tributação do IRRF é aplicada sobre a soma dos dois montantes pagos e descontada no pagamento efetuado no final do mês.

2.

Antecipação no dia 20 de um mês e o restante pago no dia 05 do mês subsequente: Nesta situação, a tributação é feita sobre o primeiro pagamento. No segundo pagamento, somam-se as duas quantias, aplica-se a tabela de tributação do IRRF e subtrai-se o imposto já retido na antecipação.

229

IMG – Configuração de Adiantamento de salário As tabelas de customização referentes ao Adiantamento Quinzenal podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Adiantamento de Salário

230

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Condições para pagamento de adiantamento de salário 

Manter número de ausências para ocorrência de adiantamento

Nesta etapa é determinado o número máximo de dias de ausência que o empregado pode ter para que seja elegível ao adiantamento de salário. Neste exemplo, o colaborador não recebe adiantamento salarial se estiver há mais de 05 dias de férias no mês. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil de salário

→

→

Adiantamento de Salário

→

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

Condições para pagamento de adiantamento

Manter número de ausências para ocorrência de adiantamento ou diretamente através da

visão V_T7BRAB_A.

231



Número mínimo adiantamento

de

dias

trabalhados

para

recebimento

de

Nesta etapa é determinado número mínimo de dias trabalhados para que o empregado tenha direito a recebimento de adiantamento de salário. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil de salário

→

Adiantamento de Salário

→

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

Condições para pagamento de adiantamento

→ Número mínimo de dias trabalhados p/recebimento adiantamento ou diretamente através da

visão V_T511K, constante ADDIA.

232

Adiantamento em casos de ausências e recém-contratados



Neste ponto do guia de implementação pode-se optar pelo pagamento ou não de adiantamento de salário a colaboradores recém-contratados ou para aqueles que excederam o limite permitido de ausências no período. Caso você desejar que o sistema efetue esta verificação, observe o sub-esquema de cálculo BRBD fornecido e, caso queira habilitá-lo a pagar adiantamento de salário, proceda da seguinte maneira: 1. 2. a) b)

Copie o sub-esquema BRBD para um sub-esquema de nome permitido para clientes, como por exemplo, o ZRBD. Efetue as seguintes modificações no novo sub-esquema: Retire o comentário (*) da linha BRADV TEST HIRE, que condiciona o adiantamento a recémcontratados. Retire o comentário (*) da linha BRADV TEST ABSC, que condiciona o adiantamento a ausências.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

adiantamento de salário

→

→

→

Adiantamento de Salário

Cálculo das folhas de pagamento

→

Condições para pagamento de

Adiantamento em casos de ausências e recém-contratados ou diretamente

através da transação PE01, Esquema BRBD.

233

Cálculo do adiantamento de salário 

Manter percentual de adiantamento de salário

Nesta etapa é definido o percentual referente ao adiantamento salarial do colaborador. Esta porcentagem é utilizada no cálculo do montante do adiantamento salarial.

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Adiantamento de Salário → Cálculo do adiantamento de salário → Manter

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

percentual de adiantamento de salário ou diretamente através da visão V_T511K, constante PADIA.

234



Calcular adiantamento de salário

Nesta etapa pode-se adaptar a regra para cálculo de adiantamento de salário às necessidades de cada cliente. Nesse caso, verifica-se a regra standard (BRAE) e se necessário, copia-se e modifica-se a mesma, inserindo-a no Esquema específico do cliente. A regra BRAE originalmente está inserida no sub-esquema BRA0.

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Adiantamento de Salário → Cálculo do adiantamento de salário → Calcular

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil adiantamento de salário 

Regra para cálculo adiantamento de salário



Substituir regra modificada em sub-esquema de cálculo

235



Proporcionalizar adiantamento de acordo com ausências

Nesta etapa, pode-se optar pela proporcionalização do pagamento do adiantamento salarial dos colaboradores de acordo com os dias trabalhados no período, ou seja, condicionar o cálculo do adiantamento ao número de ausências verificadas. Neste caso, o sistema considera o número de dias corridos (sequenciais) e as ausências do período. Proceda da seguinte maneira: Efetue a cópia do esquema de cálculo BRA0 para um novo de nome permitido para clientes, por exemplo, ZRA0. Se você desejar que o adiantamento salarial seja proporcionalizado conforme o número de dias trabalhados no período (considerando as ausências) execute a seguinte modificação em seu esquema: Insira uma chamada ao parâmetro PROP na função BRADV, conforme abaixo: BRADV CALC PROP Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Proporcionalizar

→

Adiantamento de Salário

→ Cálculo das → Cálculo do

folhas de pagamento

→

adiantamento de salário

adiantamento de acordo com ausências ou diretamente através da transação PE01,

esquema BRA0.

236

Cálculo do Adiantamento de Salário Para realizar o cálculo do Adiantamento de Salário, ar diretamente a transação PC00_M37_CALC, ou através do Caminho: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Execução folha de pagamento 

As opções correspondentes devem ser escolhidas na tela de seleção e o processamento deve ser executado.

Abaixo são detalhados os campos da tela de seleção do programa de Cálculo de Folha de pagamento e sua utilização: 

Em “Per. Proces.FolhPgto.” deve-se selecionar a área de Processamento da Folha de pagamento para a qual se deseja efetuar o processamento.



Em “Seleção”, são definidos os empregados, áreas de processamento de folha, empresas, áreas de recursos humanos ou qualquer agrupamento para o qual se deseje efetuar o processamento do Adiantamento.



Em “Controle de programa geral”, deve-se selecionar a “Razão do Cálculo” (neste caso ADIA) e informar os dados no campo “Execução especial” com a data de pagamento do Adiantamento Salarial.



Deve-se selecionar o esquema de cálculo de pessoal a ser utilizado.



Se a opção “Teste” estiver marcada, o processamento não será efetivado

237



Em “Registro em protocolo” pode-se selecionar a opção “Imprimir log”. Se for definido este código, será impresso, após o cálculo do Adiantamento de Salário, um log detalhado com as informações acerca do processamento. Esta opção é útil quando se pretende simular o cálculo do Adiantamento para empregados individuais e verificar os resultados processados.



Quando o cálculo do Adiantamento de Salário é executado em background para um grande número de empregados, esta opção não deve ser permitida, pois serão criados grandes conjuntos de dados, levando a um grande tempo de execução.



Em “Parâmetros para comprovante de remuneração” pode-se escolher a variante de exibição para o comprovante de pagamento.

OBSERVAÇÃO: Pode-se salvar uma variante com as opções escolhidas e selecioná-la a cada novo cálculo de Adiantamento de Salário.

238

Exibição do log de cálculo do Adiantamento de Salário Pode-se verificar abaixo o log do cálculo (esquema BR00).

239

Resultados do cálculo do Adiantamento de Salário A seguir, pode ser visualizada a tabela interna de resultados (RT), gravada no cluster PCL2, contendo as rubricas salariais geradas no processamento.

240

Arredondamento de Salário IMG – Configuração de Arredondamento de salário Nesta etapa são calculados os valores de arredondamento do salário líquido mensal do empregado. As tabelas de customização referentes ao Arredondamento de salário podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Arredondamento de salário.

241

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

Calcular arredondamento do salário líquido do mês

Nesta seção é possível adaptar o sub-esquema utilizado para o cálculo do arredondamento do salário líquido mensal do empregado, executado na folha de pagamento regular. A regra standard fornecida pela SAP realiza o cálculo do arredondamento do salário líquido mensal durante a execução regular da folha de pagamento, bem como o desconto do arredondamento do mês anterior. Estes cálculos não ocorrem durante a execução de folhas de pagamentos não-regulares, ou seja, off-cycle, exceto o desconto do arredondamento referente ao mês anterior na rescisão do contrato de trabalho. Recomendação Caso você não deseje a execução do cálculo do arredondamento de salário, adapte o sub-esquema standard SAP às necessidades da sua empresa. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Arredondamento de salário

→

Cálculo das folhas de pagamento

→ Calcular

→

arredondamento do salário líquido

do mês ou diretamente através da transação PE01, esquema BRNN.

O sub-esquema BRY0 (ado através do Esquema de cálculo BRNN) executa o arredondamento do salário líquido do mês da seguinte maneira: 1. Desconta o arredondamento do salário líquido do mês anterior do salário líquido do mês actual (Regra BRY1). 2. Realiza o arredondamento do salário líquido do mês actual (Regra BRY0).

242

Salário família O salário família é um benefício pago a trabalhadores que recebem remuneração mensal inferior ao teto estabelecido anualmente. Este benefício tem a finalidade de auxiliar no sustento dos filhos de até 14 anos de idade ou inválidos de qualquer idade.

IMG – Configuração do Salário Família As tabelas de customização referentes às informações necessárias paro o cálculo do Salário Família podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família.

243

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Limite de dias ausência para recebimento do SF pelo INSS Nesta tabela é definido o número limite de dias de ausência do empregado para que o pagamento do salário-família seja efetuado pelo empregador. Caso o número de ausência exceda o número limite de dias estabelecido na constante SFABS, o pagamento é efetuado pelo INSS. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

→ Salário-família → Limite

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Cálc.folha

de dias ausência para recebimento do SF pelo INSS ou

diretamente através da tabela V_T511K, constante SFABS.

244

Atualizar tipos de dependentes elegíveis Nesta fase são definidos quais tipos de dependentes são elegíveis para o recebimento do benefício saláriofamília. É necessário que os possíveis tipos de familiares já tenham sido configurados na etapa do IMG: istração de pessoal > Dados pessoais > Família >Determinar possíveis familiares. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Salário-família →

diretamente através da tabela V_T7BRS1.

245

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Atualizar tipos de dependentes elegíveis ou

Idade máxima do dependente para SF Nesta fase é indicada a idade limite do dependente para elegibilidade ao salário-família. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família → Idade máxima do dependente para SF ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFAGE.

246

Idade máxima homem para recebimento SF do empregador Nesta fase é indicada a idade limite para recebimento de salário-família (pago pelo empregador) em caso de empregados aposentados do sexo masculino que voltaram a trabalhar. Acima desta idade, o pagamento é efetuado pelo INSS. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Salário-família → Idade

→ Cálculo

máxima homem para recebimento SF do

empregador ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFSOM.

247

das folhas de pagamento

Idade máxima mulher para recebimento SF do empregador Nesta fase é indicada a idade limite para recebimento de salário-família (pago pelo empregador) em caso de empregados aposentados do sexo feminino que voltaram a trabalhar. Acima desta idade, o pagamento é efetuado pelo INSS. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Salário-família → Idade

→ Cálculo

máxima mulher para recebimento SF do

empregador ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFSOW.

248

das folhas de pagamento

Idade máxima homem rural para recebimento SF do empregador Nesta fase é indicada a idade limite para recebimento de salário-família (pago pelo empregador) em caso de empregado rural aposentado do sexo masculino que voltou a trabalhar. Acima desta idade, o pagamento é efetuado pelo INSS. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Salário-família →

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Idade máxima homem rural para recebimento SF do

empregador ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFSRM.

249

Idade máxima mulher rural para recebimento SF do empregador Nesta fase é indicada a idade limite para recebimento de salário-família (pago pelo empregador) em caso de empregado rural aposentado do sexo feminino que voltou a trabalhar. Acima desta idade, o pagamento é efetuado pelo INSS. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Salário-família → Idade

→ Cálculo

máxima mulher rural para recebimento SF do

empregador ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFSRW.

250

das folhas de pagamento

Idade máxima depend. p/apresen. obrigató. carteira vacinação Nesta fase é indicada a idade limite do dependente para obrigatoriedade de vacinação, conforme as normas legais vigentes. Acima desta idade, o empregado não precisa apresentar ao empregador o comprovante de vacinação obrigatória do dependente para recebimento do salário-família. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Salário-família →

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Idade máxima depend. p/apresen. obrigató. carteira

vacinação ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFVAC.

251

Manter tabela de salário-família Nesta tabela são cadastrados os valores de salário-família definidos pela autoridade legal competente, de acordo com a faixa salarial do empregado. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Salário-família → Manter

através da tabela T7BRSF.

252

→ Cálculo

das folhas de pagamento

tabela de salário-família ou diretamente

Determinar leitura de faixas da tabela salário-família Nesta etapa, pode-se customizar a característica BRFSF, utilizada para a leitura dos dados armazenados na tabela de salário-família. Esta característica pode ser utilizada quando são armazenados novos valores nas faixas da tabela de salário-família, ou seja, valores adicionais específicos para a sua empresa. Para isto, é necessário registrar esses novos valores nos intervalos 80-89 e 90-99 da tabela T7BRSF. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

→ Cálc.folha

leitura de faixas da tabela salário-família

pagamento Brasil

→ Salário-família → Determinar

ou diretamente através da característica BRFSF.

253

das folhas de pagamento

Adicionais de Insalubridade e Periculosidade Entende-se por adicionais de Insalubridade e Periculosidade os valores a que fazem jus os empregados que trabalham com habitualidade em locais insalubres e/ou perigosos ou em contato com substâncias tóxicas, radioativas e/ou que ofereçam risco de vida. O adicional de insalubridade corresponde aos percentuais de 5%, 10% e 20%, calculados sobre o salário base conforme os graus mínimo, médio ou máximo de insalubridade da atividade exercida, conforme determinado em laudo expedido pelo Serviço de Saúde Ocupacional. O adicional de periculosidade corresponde ao percentual de 30%, calculado sobre a remuneração base do empregado. Os adicionais de insalubridade e de periculosidade não são cumulativos, de maneira que o colaborador deve optar por apenas um deles. São apresentadas abaixo as configurações necessárias para os Adicionais de Insalubridade e de Periculosidade:

254

Insalubridade e Periculosidade Informação de elegibilidade

IT 0016

Percentuais por grupo de empregados

T7BRRK

Salário base para Insalubridade

Percentual para Periculosidade

T511P

T511K

CARACTERISTICA BRPER

HBRCALC0

255

Informação de elegibilidade - Infotipo Elementos do Contrato (0016) O preenchimento dos campos abaixo indica que o empregado é elegível ao recebimento de um destes adicionais.

‘flag’ de elegibilidade

256

IMG – Configuração dos Adicionais de Insalubridade e Periculosidade As tabelas de customização referentes ao cálculo dos Adicionais de Insalubridade e Periculosidade podem ser identificadas através do seguinte ponto do Guia de Implementação:

→ Cálculo das → Cálc.folha pagamento Brasil → Adicionais de Insalubridade e Periculosidade Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

257

folhas de pagamento

Dados mestres •

Manter percentual adicional de insalubridade e periculosidade a grupos empregados

Nesta tabela são definidos os percentuais relativos aos adicionais de periculosidade e insalubridade a grupos de empregados que exercem funções consideradas de risco.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Adicionais de Insalubridade e Periculosidade → Dados mestres → Manter percentual adic. insal. e peric. a grupos empregados ou diretamente através da tabela T7BRRK. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

258

•

Manter percentuais de risco para cálculo de aposentadoria especial

Nesta etapa são atualizados os percentuais referentes aos riscos aos quais o empregado está exposto e de acordo com o tempo de serviço do mesmo (alíquota 15, 20 e 25). Estes valores são utilizados no cálculo da aposentadoria especial. Esse campo será usando dependendo do Campo AGNOC no IT0016 (Cód.exp.ag.noc.).

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Adicionais de Insalubridade e Periculosidade → Dados mestres → Manter percentuais de risco p/cálc.aposentadoria especial ou diretamente através da tabela T7BRAS. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

259

•

Atualizar o salário-mínimo vigente

Na constante MIINS deve-se informar o salário mínimo vigente a ser utilizado como base para o cálculo do Adicional de Insalubridade.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Adicionais de Insalubridade e Periculosidade → Dados mestres → Atualizar o salário-mínimo vigente ou diretamente através da tabela T511P, constante MIINS. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

260

Processos •

Horas trabalhadas no mês para cálculo do adicional de insalubridade

A regra de cálculo standard BR21 executa o cálculo do adicional de insalubridade a partir das horas trabalhadas no mês. Nesta etapa pode-se adaptar a regra standard, utilizada para acumular as horas trabalhadas no mês às necessidades da empresa. Para isto, deve-se copiar a regra standard e renomeá-la, alterando-a e inserindo-a no esquema de usuário correspondente.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Adicionais de Insalubridade e Periculosidade → Dados mestres → Horas Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

trabalhadas no mês p/ cálculo adic. Insalubridade ou diretamente através da transação PE02, regra BR21.

261

•

Assinala grupo/subgrupo de empregados a percentual de insalubridade e periculosidade.

A característica BRPER é utilizada para determinar os percentuais de insalubridade e periculosidade de acordo com os grupos e sub-grupos de empregados. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha pagamento → Assinala grupo/s.grupo

Brasil

→ Adicionais

→ Cálculo

das folhas de pagamento

de Insalubridade e Periculosidade

→ Dados

mestres

empreg. a percentual ins. e peric.ou diretamente através da transação PE03,

característica BRPER.

262

Cálculo dos adicionais de Insalubridade e Periculosidade O sub-esquema BRRK executa o cálculo dos adicionais de periculosidade e insalubridade. Rubricas utilizadas: • • • •

/147 /148 /325 /326

Base adicional de insalubridade Base adicional de periculosidade Adicional de insalubridade Adicional de periculosidade

263

Benefícios legais •

Vale-refeição

Vale-refeição

Percentual do empregado

Regras de cálculo do vale-refeição

T511K

HBRCALC0

264

IMG – Configuração do Vale-refeição As tabelas de customização referentes ao cálculo do Vale-refeição podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Vale-refeição

265

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Percentual de desconto de vale-refeição do empregado Nesta etapa é determinado o percentual referente ao desconto de vale-refeição da remuneração do empregado. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Vale-refeição → Percentual desconto de vale-refeição do empregado ou diretamente através da visão V_T511K, constante VALRE.

266

Calcular valor do vale-refeição Neste ponto, pode-se adaptar a regra utilizada para o cálculo dos valores referentes a vale-refeição. Esta regra realiza a proporcionalização dos valores de vale-refeição pagos pelo empregado e pelo empregador. Esta ação pode ser necessária se existirem regras distintas para os diferentes grupos de empregados ou se a empresa utilizar rubricas salariais específicas para cálculo do Vale-refeição. As rubricas utilizadas no processo de Vale-refeição são demonstradas abaixo: • • •

/145 Valor vale-refeição /505 Vale-refeição empregado /506 Vale-refeição empregador

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Vale-refeição → Calcular valor do vale-refeição. •

Regra para determinar valor de vale-refeição

•

Substituir regra modificada em sub-esquema de cálculo

267

•

Vale-transporte

Vale-transporte

Sindicatos Percentual Vale-transporte

Tipos de transporte

Linhas de transporte com valores de agens

T7BR1B

T7BRT2

T7BRTR

HBRCVTR0

Informação de tipo de transporte e agens

IT 0410

IT 0015

HBRCALC0

Empregados urbanos, servidores públicos, trabalhadores domésticos, avulsos e temporários tem direito a que o empregador assuma a diferença entre determinado percentual (por exemplo, 6%) do salário básico mensal e a despesa efetiva com o transporte utilizado para o deslocamento de ida e volta da sua residência ao local de trabalho. Os meios de transporte utilizados incluem transportes urbanos e interestaduais ou intermunicipais com as mesmas características do transporte urbano. O empregador pode conceder es de transporte ao empregado ou pagar sua parte em dinheiro, em caso da impossibilidade de cumprimento da primeira opção. Principais características do benefício legal de vale-transporte:

• • •

Não tem natureza salarial e não se incorpora à remuneração do empregado Não é considerado para cálculos de contribuição à Previdência Social (INSS) e de depósitos no Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) Não é caracterizado como rendimento tributável

268

Este componente de aplicação do módulo de Recursos Humanos R/3 contém funções específicas para o tratamento dos dados referentes a vale-transporte, atendendo assim, às necessidades das empresas que concedem este benefício.

269

IMG – Configuração do Vale-transporte As tabelas de customização referentes ao Vale-transporte podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

→ istração

→ Dados do cálculo da folha de pagamento → Vale-transporte

270

de pessoal

→ istração

Manter tipos de transporte Nesta etapa são definidos os códigos para os transportes utilizados pelo colaborador no trajeto de ida e volta ao trabalho. Estes códigos são utilizados no preenchimento do campo disponível no Infotipo 0410 (Vale-transporte). O número de agens utilizadas pelo colaborador no período deve ser informado no mesmo infotipo.

→ istração de pessoal → istração → Vale-transporte → Manter tipos de transporte

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

→ Dados

do cálculo da folha de pagamento

ou diretamente através da visão V_T7BRT2.

271

Manter código das linhas de transporte Nesta tabela são definidos os códigos correspondentes às linhas de transporte utilizadas pelo colaborador no trajeto de ida e volta ao trabalho. Estes códigos são utilizados no preenchimento de campo específico do Infotipo 0410 (Vale-transporte).

→ istração de pessoal → istração → Dados do cálculo da folha de pagamento → Vale-transporte → Manter código das linhas de

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

transporte ou diretamente através da visão V_T7BRTR.

272

Vale-Transporte - Infotipo 0410 No infotipo Vale transporte BR (0410) são armazenadas as informações referentes ao código do transporte, que especifica a linha do transporte utilizado pelo empregado para deslocamento diário de ida e volta ao trabalho, bem como o número de agens necessárias por período para o deslocamento do empregado no percurso de ida e volta ao trabalho. O período pode ser, por exemplo, mensal ou diário, conforme o tipo do transporte utilizado.

273

Relatório de vale-transporte (HBRCVTR0) Este relatório é utilizado para a execução dos cálculos relativos ao valor dos bilhetes de vale-transporte adiantados ao empregado, bem como do desconto do valor referente a estes.

→ Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades → Mensal → Análise → Relação de Vale Transporte ou diretamente através da transação

Caminho: Menu SAP subsequentes

PC00_M37_CVTR. A tela de seleção oferece as seguintes opções para registro de informações: • •

Dados do empregado selecionado Opção de saída em listagem ou em árvore hierárquica

•

Opção para registro de ausências do empregado, conforme os subtipos relacionados no infotipo

•

2001. Opções de processamento em batch input para atualização do infotipo 0015 ou em modo teste.

274

Após execução do Relatório de vale transporte é criada uma pasta batch input contendo as informações referentes ao período processado, que após executada, cria um registro no Infotipo Pagamento Complementar (0015) com informações da rubrica MVTR (Vale-transporte), contendo o valor total de todos os bilhetes.

275

Visualização do registro Complementar (0015)

criado

276

no

Infotipo

Pagamento

Processo Integração Vale-Transp. na Folha Pagto O programa da folha de pagamento HRBRCALC0 executa os cálculos necessários relacionados aos dados acumulados no Infotipo Vale-Transporte.

Resultado O resultado final deste processo revela os valores de pagamento de vale-transporte que cabem ao empregado e ao empregador. Durante o processamento da Folha de Pagamento, o sub-esquema BRBL realiza a verificação dos dados introduzidos no Infotipo 0410 Vale-Transporte. O cômputo de valores do vale-transporte é executado pela função BRVTR:

•

Cálculo do valor máximo de desconto referente a vale-transporte a que o empregado tem direito, baseado em seu salário e no valor dos bilhetes recebidos no período

•

Cálculo do valor de pagamento deste direito que cabe ao empregador.

Rubricas utilizadas: • • • •

MVTR Vale-transporte (origem IT0015) /146 Vale-transporte (gerado por acumulação em regras) /507 Vale-transp. – empregado /508 Vale-transp. - empregador

277

Contribuições Sindicais

Sindicatos

Dias para cálculo da Contribuição Sindical

T7BR1B

T7511K

Tipos de contribuições sindicais

T7BRTA

HBRCALC0

278

Informações de sindicatos funcionário

IT 0057

Contribuição sindical Entende-se por Contribuição Sindical o desconto de um dia de trabalho por ano (equivalente a 3,33% do salário) na folha de pagamento dos colaboradores, geralmente efetuado no mês de março ou em mês subsequente à issão para empregados que ainda não contribuíram no ano. Esta contribuição é prevista por lei (artigos 578 a 610 da CLT) e é paga por todos os profissionais que exercem a profissão, sócios ou não dos Sindicatos. Os profissionais que comprovadamente contribuíram para entidades sindicais específicas, ligadas à sua formação, diferentes do sindicato majoritário na empresa, ficarão isentos desse desconto em folha. Nestes casos, os dados referentes a esse pagamento devem ser armazenados no infotipo 0015 (Pagamento complementar) no momento da issão através do cadastramento da rubrica salarial M360 (Contribuição sindical já paga). Dessa maneira, esta informação será processada durante o processamento da Folha e o valor da contribuição sindical não será descontado novamente.

Contribuição Assistencial A contribuição assistencial é estabelecida com fundamento no art. 513, alínea "e", da CLT. Sua fonte, porém, é sempre uma norma coletiva, seja acordo ou convenção coletiva ou ainda sentença normativa. Sua cobrança não é feita, dessa forma, por força de lei, razão pela qual também não se enquadra na categoria dos tributos. É cobrada pelos sindicatos em percentuais e periodicidades variados, definidos em acordos coletivos, geralmente sob a alegação de conquistas em dissídios/acordos. Além de não se fundar em lei, não é ainda geral e compulsória, já que, segundo a jurisprudência majoritária (17), trata-se de contribuição que obriga tão somente os filiados ao sindicato.

Contribuição Confederativa A contribuição confederativa é estabelecida pela assembléia geral, podendo figurar no estatuto da entidade ou em acordos ou convenções coletivas do trabalho. Em todos os casos, porém, obriga apenas os filiados ao sindicato, consoante reiterada jurisprudência trabalhista, consolidada no Precedente Normativo 119 do Tribunal Superior do Trabalho (14), bem como a jurisprudência do Supremo Tribunal Federal (15). Tem prevalecido, assim, o entendimento conclusivo de que a contribuição confederativa é voluntária e não fundada em lei, não apresentando, portanto, natureza jurídica de tributo, nem se submetendo ao regime jurídico tributário.

Idem a Contribuição Assistencial, porém cobrada (muitas vezes de forma arbitrária, além de ilegal) dos colaboradores pelas confederações. Ou seja, as entidades que reúnem as Associações que, por sua vez reúnem os Sindicatos.

279

Mensalidade Sindical A contribuição sindical consiste no desconto mensal de um percentual do salário ou valor fixo dos colaboradores filiados ao sindicato, desde que não haja oposição por parte do colaborador.

280

Sindicatos No infotipo Afiliações (0057), é possível registrar as contribuições de afiliação para cada empregado. Podem ser contribuições de afiliação para um sindicato, um conselho da empresa, um clube desportivo ou outra organização. São utilizados subinfotipos para diferenciar os vários tipos de contribuições de afiliação. Cada subinfotipo representa um tipo de organização e o sistema SAP standard contém as seguintes opções:    

BR00-Contribuição Sindical BR05-Contribuição Confederativa BR10-Contribuição Assistencial BR15-Mensalista Sindical

281

Contribuições Sindicais IMG – Configuração de Afiliações As tabelas de customização referentes às Afiliações podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

→ istração

→ Dados do cálculo da folha de pagamento → Afiliações.

282

de pessoal

→ istração

Definir tipos de afiliação Nesta etapa são definidos os tipos de afiliações que se pretende utilizar na empresa. Cada tipo de afiliação representa um subinfotipo do infotipo Afiliações (0057).

→ istração de pessoal → istração pagamento → Afiliações → Definir tipos de afiliação ou

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

→ Dados

do cálculo da folha de

diretamente através da tabela V_T591A.

283

Determinar proposta para afiliações Nesta etapa são definidos os valores propostos para os tipos de afiliações O sistema standard da SAP disponibiliza a característica PAYEE (valores propostos para afiliações). Esta característica determina valores propostos para a rubrica salarial, o recebedor e o agrupamento na criação de um registro para o infotipo Afiliações (0057) Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

→ Dados

→ istração de pessoal → istração → Afiliações → Determinar proposta para

do cálculo da folha de pagamento

afiliações ou diretamente através da transação PE03, característica PAYEE.

284

Determinar recebedor Determinar nesta etapa os sindicatos e cadastrar os dados correspondentes ao endereço e dados bancários para cada sindicato. Através da chave de recebedor são automaticamente fornecidos todos os dados de Sindicato no infotipo Afiliações (0057). Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

→ Dados

→ istração de pessoal → istração → Afiliações → Determinar recebedor ou

do cálculo da folha de pagamento

diretamente através da tabela V_T521B.

285

286

Determinar elegibilidade recebedor por tipo de afiliação Nesta etapa, deve-se determinar para cada tipo Afiliação (subtipo), quais Recebedores (Sindicatos) devem ser itidos. Deve-se considerar que, para cada tipo de membro deve haver pelo menos uma chave de recebedor válida. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

→ Dados

→ istração de pessoal → istração → Afiliações → Determinar elegibilidade

do cálculo da folha de pagamento

recebedor por tipo de afiliação ou diretamente através da tabela V_T521C.

287

No caminho abaixo podem ser identificadas as tabelas de customização referentes aos Sindicatos. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Sindicatos

288

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Manter informações de sindicatos Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Sindicatos → Manter informações de sindicatos ou

diretamente através

da tabela T7BR1B.

Nesta etapa são definidos os recebedores (sindicatos). Para tanto, deve-se selecionar a entrada para o recebedor da contribuição e cadastrar as seguintes informações:     

Número de CGC do sindicato Código do sindicato Percentual de dedução de vale-transporte Valor monetário do salário mínimo garantido pelo sindicato Mês da data base

289

Mês comercial ou dias do mês para cálculo da contribuição sindical Nesta etapa, define-se o valor da constante DIACS (mês calendário ou comercial). Esta constante determina a quantidade de dias que serão utilizados para o cálculo da Contribuição Sindical. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Sindicatos → Mês

Sindical ou diretamente através da tabela T511K.

290

→ Cálculo

das folhas de pagamento

comercial ou dias do mês p/ cálculo da contrib.

Manter informações para contribuição sindical Nesta etapa, são definidos os tipos de contribuição por recebedor. Assim, deve-se selecionar a entrada para o recebedor da contribuição e a entrada para o subtinfotipo. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Sindicatos → Manter

diretamente através da tabela T7BRTA.

291

→ Cálculo

das folhas de pagamento

informações para contribuição sindical ou

No campo “Limite faixa” determina-se o valor monetário máximo da contribuição. Em base de cálculo, especifica-se a rubrica salarial que corresponde à base de cálculo da contribuição e em “Contrib. Sind” a Rubrica salarial que representa o montante de desconto da contribuição sindical.

292

Afiliações (Infotipo 0057) O infotipo Afiliações (0057) deverá ser preenchido com as informações referentes à validade do registro, Tipo de afiliação e rubrica salarial que representa o montante de desconto da contribuição sindical, conforme as opções abaixo: 

Recebedores:    



BR00 BR05 BR10 BR15

Contribuição sindical Contribuição confederativa Contribuição assistencial Mensalidade sindical

Rubricas:  

M500 Contribuição sindical M501 Contribuição assistencial

 

M502 Contribuição confederativa M503 Mensalidade sindical

293

Contribuição Sindical já paga A rubrica M360 (Contrib. sindical já paga) representa o montante da contribuição sindical já recolhido pelo empregado, dessa maneira, se este desconto já tiver sido efetuado no referido período, o cadastramento da rubrica M360 no infotipo Pagamentos complementares (0015) deverá ser executado.

294

Cálculo das Contribuições sindicais (Esquema BRN1) O cálculo dos descontos referentes a contribuições a entidades sindicais são realizados através do subesquema BRN1, Regra de cálculo de pessoal BRCA. Este sub-esquema é ado através do Esquema de cálculo BRN0. 

Rubricas:   

/160 Contribuição sindical (base) /360 Contribuição sindical M360 Contribuição sindical já paga

295

INSS e IRF

Configuração das tabelas INSS e IRF

296

Contribuições INSS e IRF INSS A Previdência Social é um seguro que garante a renda do contribuinte em casos de doença, acidente, gravidez, prisão, morte e velhice. Para tanto, é necessário que o empregado esteja inscrito e que contribua mensalmente ao Intituto Nacional do Seguro Social (INSS) conforme alíquotas estabelecidas por esta instituição. IRF O Imposto de Renda é um imposto brasileiro que é cobrado anualmente a todas as pessoas que obtiveram um ganho acima de um determinado valor mínimo. Trata-se de um tributo de âmbito federal e a alíquota varia de 15% até 27,5%, sendo que as pessoas que obtiveram rendimentos inferiores ao valor mínimo estabelecido são consideradas isentas deste tributo.

297

IMG – Seguridade Social – INSS e Imposto de Renda na Fonte – IRF As configurações referentes ao desconto do INSS e IRF no sistema R/3 podem ser localizadas no IMG através do seguinte caminho: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Seguridade Social – INSS e Imposto de Renda na Fonte – IRF.

298

Manter tabela dos salários-contribuição dos segurados do INSS Abaixo são definidas as informações necessárias para que o sistema efetue o cálculo da contribuição ao Instituto Nacional do Seguro Social (INSS). As contribuições são calculadas aos empregados contratados em regime CLT e autônomos. 

Nesta tabela são armazenadas todas as faixas salariais e percentuais do INSS.



Para maior flexibilidade, foi criada nesta tabela a coluna de Agrupamento de Faixa, sendo que para cada agrupamento de faixa pode-se ter vários códigos da faixa de INSS cadastrados.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Calc.folha pagamento Brasil → Seguridade Social – INSS → Manter tabela dos salários-contribuição dos segurados do INSS ou diretamente através da tabela T7BRIS.

299

Definir faixas para leitura da tabela de contribuição dos segurados Através desta característica pode-se definir o agrupamento de faixa a ser utilizado e através deste será efetuada a leitura dos dados armazenados na tabela de contribuição dos segurados. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Calc.folha

pagamento Brasil

→ Seguridade

Social – INSS

→ Cálculo

→ Definir

das folhas de pagamento

faixas para leitura da tabela de

contribuição dos segurados ou diretamente através da transação PE03,característica BRFXA.

300

Manter tabela que associa tipo da BRSOC e rubricas a serem geradas Esta tabela relaciona o tipo Valor que se encontra armazenado na tabela BRSOC às rubricas a serem geradas (valores positivos e negativos). Além disso, especifica a base de IR que poderá sofrer dedução. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Calc.folha pagamento Brasil → Seguridade Social – INSS → Manter tabela que associa tipo da BRSOC e rubricas a serem geradas ou diretamente através da tabela T7BRSS.

301

Cálculo da contribuição ao INSS - Função BRISS O cálculo da Contribuição ao Instituto Nacional de Seguro Social (INSS) é efetuado através da função BRISS. Esta função é dividida em 5 módulos de funções: 

PREP – Este módulo lê a tabela BRSOC do mês anterior e IT do mês atual, buscando os valores a serem utilizados para cálculo.

Módulo de Função: HR_BR_INSS_PREP 

CALC – Este módulo utiliza os valores precedentes e calcula as contribuições ao INSS, como: Provisão de Férias, Contribuição do INSS, limite de verificação, etc.

Módulo de Função: HR_BR_INSS_CALC 

GTAX – Lê a tabela BRSOC e abate os valores da base de IR.

Módulo de Função: HR_BR_INSS_GTAX 

PERC – Este módulo lê a porcentagem que será aplicada sobre um determinado valor no calculo.

Módulo de Função: HR_BR_INSS_PERC 

SAVE – Lê a tabela BRSOC e gera as rubricas na IT.

Módulo de Função : HR_BR_INSS_SAVE Para o cálculo da contribuição, considera-se a Remuneração Mensal do Empregado (salário mensal, pagamento de férias, salário-maternidade, entre outros). Os resultados dos cálculos efetuados nesta função são gravados na tabela de cluster BRSOC. Nesta tabela, pode-se visualizar as bases consideradas, total da remuneração mensal, as contribuições calculadas e os percentuais aplicados e a mesma pode ser visualizada no cluster de folha de pagamento (através da transação PC_PAYRESULT), conforme definição das tabelas anteriores citadas, podendo gerar os seguintes tipos de INSS:

302

Csa1IR

Contribuição referente a parte salarial para dedução da base de IR.

CRemINSS

Contribuição ao INSS sobre a remuneração (Tipo RemINSSM).

CdiFerIR

Contribuição referente a diferença de férias para dedução da base de IR.

TotFer

Total da base de Férias.

FerMes

Total da base de Férias no mês.

ProvFer

Provisão de Férias.

DifFerIR

Diferença de Férias.

CferIR

Contribuição referente a Férias para dedução da base de IR.

13INSS

Total da base de 13 salário.

C13IR

Contribuição referente a base de 13 salário para dedução da base de IR.

C13INSS

Contribuição sobre 13 salário.

SalMes

Salário do mês.

BasOth

Base usada no cálculo da contribuição ao INSS em Outros Empregos (IT0437).

13Oth

Base usada no cálculo da contribuição ao INSS sobre 13 Sal.em Outros Empregos.

COFerIR

Refere-se a Contribuição de IR de Férias para dedução de IR em caso de retrocalculo.

RemINSSM

Refere-se ao total da remuneração mensal de INSS.

303

Imposto de Renda na Fonte (IRF) Abaixo são definidas as informações necessárias para que o sistema efetue o cálculo do Imposto de Renda na Fonte (IRF).

Manter valor mínimo para desconto de IR Determina-se na constante MIINC o valor limite de salário que não sofre desconto de imposto de renda.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Calc.folha pagamento Brasil → Imposto de Renda na Fonte – IRF → Manter valor mínimo para desconto Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de IR ou diretamente através da visão V_T511P.

304

Manter valor de dedução de IR por senioridade Determina-se na constante SEDED o valor monetário para dedução de imposto de renda de empregados por senioridade. Este valor é estabelecido pela autoridade legal competente e proporciona desconto a partir de determinada idade. Atualmente a idade legal é de sessenta e cinco anos.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Imposto de Renda na Fonte – IRF → Manter valor de dedução de IR por

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Calc.folha pagamento Brasil

senioridade ou diretamente através da visão V_T511P.

305

Manter valor de dedução de IR por dependente Determina-se na constante TXDEP o valor para dedução de IRF por dependente.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Imposto de Renda na Fonte – IRF → Manter valor de dedução de IR por

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Calc.folha pagamento Brasil

dependente ou diretamente através da visão V_T511P.

306

Idade limite para dedução de IR por senioridade Determina-se na constante SENIO a idade limite para dedução de imposto de renda por senioridade.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Calc.folha pagamento Brasil → Imposto de Renda na Fonte – IRF → Idade limite para dedução de IR por Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação senioridade ou diretamente através da visão V_T511P.

307

Manter tabela de IRF Nesta etapa, determina-se os percentuais de dedução de imposto de renda definidos pela autoridade legal competente conforme as faixas salariais determinadas. 

Limite da faixa, Alíquota de IRRF, valor de dedução e período de validade são as informações a serem configuradas.

Assim como na tabela de INSS, aqui é possível determinar, por exemplo, limites e alíquotas diferentes para determinados períodos. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Calc.folha

pagamento Brasil

→ Imposto

→ Cálculo

de Renda na Fonte – IRF

diretamente através da tabela T7BRTX.

308

das folhas de pagamento

→ Manter

tabela de IRF ou

Determinar leitura de faixas da tabela de IR Através da característica BRFIR, pode-se determinar qual faixa de leitura da tabela T7BRTX deve ser utilizada. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Calc.folha

pagamento Brasil

→ Imposto

de Renda na Fonte

→ Cálculo das folhas de pagamento – IRF → Determinar leitura de faixas da

tabela de IR ou diretamente através da transação PE03, característica BRFIR.

309

Cálculo do INSS e do IRF - Sub-esquema BRN0 No sub-esquema BRN0 são efetuados os cálculos dos descontos das contribuições/tributos legais. Dentro do sub-esquema BRN0, o sub-esquema BRSS efetua o cálculo da contribuição ao Instituto Nacional do Seguro Social (INSS), ao chamar a função que executa o cálculo da contribuição mensal ao INSS. Da mesma maneira, dentro do sub-esquema BRN0 o sub-esquema BRIR efetua o cálculo da dedução do imposto de renda na fonte, ao chamar a função que executa o cálculo do desconto do imposto de renda.

Estes esquemas podem ser ados através do caminho Pessoal

→ América → Brasil → Ferramentas → Customizing

ferramentas

da transação PE01.

310

→

Cálculo das folhas de pagamento

→ Esquema

ou diretamente através da

Contribuição da Contribuição a terceiros IMG – Configuração da Contribuição a Terceiros As tabelas de customização referentes às informações necessárias paro o cálculo da Contribuição a Terceiros podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Contribuição a Terceiros.

311

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

Atualizar número sequencial das entidades Nesta etapa do Guia de Implementação é definido um número sequencial para a combinação Código de referência FPAS e Código de referência de terceiros. O número sequencial diferencia os possíveis tipos de acordo entre filiais e entidades, já que é possível haver mais de uma combinação para um código FPAS. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Contribuição a Terceiros

diretamente através da visão V_T7BR93.

312

→

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

Atualizar número sequencial das entidades ou

Atualizar combinações de convênios com terceiros Nesta etapa são atualizadas as entidades que serão pagas diretamente pela empresa. Cada entidade corresponde a uma combinação de código FPAS e código de referência de terceiros e, para cada entidade, o sistema calcula o percentual de contribuição ao INSS que é utilizado no cálculo do pagamento a terceiros. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Contribuição a Terceiros

terceiros ou diretamente através da visão V_T7BR92.

313

→

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

Atualizar combinações de convênios com

Indicar percentual de INSS para contribuição a terceiros Nesta tabela define-se o percentual das contribuições ao Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) utilizado para calcular a base de contribuições a terceiros. O percentual é definido com base em uma combinação entre o código FPAS, o número sequencial e a entidade conveniada, conforme determinação legal.

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Contribuição a Terceiros → Indicar percentual de INSS para contribuição a

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

terceiros ou diretamente através da visão V_T7BR91.

314

Indicar desconto de pagamento a terceiros Nesta etapa são definidos os percentuais de desconto para o pagamento direto a terceiros. O valor depende dos acordos definidos entre a filial e a entidade conveniada.O desconto é aplicado sobre o montante a ser pago à entidade. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Contribuição

a Terceiros

diretamente através da visão V_T7BR9A

315

→

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

Indicar desconto de pagamento a terceiros ou

Médias



Configuração de Médias para: Décimo Terceiro Férias Rescisão

316

IMG – Configurações de Médias Os acordos coletivos prevêem, para diferentes situações, que os empregados devem receber em média uma remuneração dos períodos precedentes, por exemplo, em caso de horas extras ou comissões recebidas As configurações referentes ao processo de médias podem ser localizadas no IMG através do seguinte caminho:

→ Cálculo das → Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

317

folhas de pagamento

Bases de formulário para cálculo dos valores médios 1. Atribuir rubricas salariais primárias a bases p/cálc.média Nesta etapa são definidas as atribuições das rubricas salariais primárias às rubricas de base para cálculo da média conforme abaixo: Deve-se indicar a rubrica salarial que representa o valor a ser acumulado, além da base correspondente para o cálculo da média, na qual a rubrica salarial deve ser armazenada. É possível utilizar rubricas salariais secundárias da área /201 a /232. Deve-se indicar ainda como os valores da rubrica salarial primária serão armazenados na rubrica de base para cálculo da média (se em número ou montante), bem como o percentual pelo qual deverá ser multiplicada. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

→ Avaliação do médios → Atribuir

pagamento Brasil

para cálculo dos valores

→

Cálculo das folhas de pagamento

tipo de salário à hora

→ Médias → Bases

de formulário

rubricas salariais primárias a bases p/cálc.média ou

diretamente através da tabela V_T51AV_2W.

318

Manter índice de inflação para médias Em seguida, é possível configurar fatores de correção a serem aplicados no cálculo da média. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Avaliação

→

Cálculo das folhas de pagamento

do tipo de salário à hora

inflação para médias.

319

→ Médias → Manter

índice de

Cálculo das Médias - Sub-esquema BRAL A função AVERA efetua o cálculo das médias. A média dos valores são calculados para cada regra do cálculo da média. É possível calcular a média das rubricas salariais durante o período indicado no infotipo Contingentes de ausências (2006). Tanto as ausências (infotipo Ausências - IT 2001) como as compensações (infotipo Compensações contingentes de tempos - IT 0416) ligadas a este contingente são avaliadas com base nestas médias.

320

Criar regras de cálculo para médias 1. Criar regra relevância para cálculo de médias Neste momento são definidas regras de relevância que serão associadas a regras para o cálculo da média. Nas regras de relevância são identificados os “módulos de função” utilizados pela função “AVERA” para que seja efetuado o cálculo da média. Pode-se determinar se um período deve ser ou não relevante para o cálculo de médias nas condições indicadas. Caso não seja utilizada uma regra de relevância, todos os períodos médios serão utilizados para o cálculo de médias. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→

Cálculo das folhas de pagamento

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Criar regras de cálculo para médias > Criar regra relevância para cálculo de médias ou diretamente através da tabela V_T51AV_R.

321

2. Excluir relevância de motivos off-cycle É possível determinar os tipos de folhas de pagamento off-cycle que não deverão ser consideradas para a valorização da média. Isto permite que, durante a execução do cálculo da média, o sistema selecione apenas os resultados de cluster necessários para o correto processamento.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Criar regras de cálculo para médias → Excluir relevância de motivos off-cycle ou diretamente através da tabela V_T51AV_ROC. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

322

3. Criar regra de ajuste É possível determinar as regras de ajuste que serão utilizadas nas regras de acumulação. Para isto, deve-se indicar para cada regra de ajuste, o fator com o qual deve ser efetuado o ajuste das bases para cálculo da média ou se este deve ser efetuado individualmente para cada empregado.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Criar regras de cálculo para médias → Criar regra de ajuste ou diretamente através da tabela V_T51AV_C. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

323

4. Criar regras de acumulação das bases de cálculo da média Neste etapa são determinadas, para cada regra de acumulação, as bases para cálculo da média que devem ser utilizadas. Deste modo, é determinado o campo com o qual as bases para cálculo da média devem ser acumuladas, com que regra de ajuste e se a acumulação deve ser efetuada de forma positiva ou negativa.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Criar regras de cálculo para médias → Criar regras de acumulação das bases de cálculo da média ou diretamente através da Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

tabela V_T51AV_B.

324

5. Modificar regra para finalização de processamento Nesta fase é possível ajustar a fórmula ao cálculo do valor médio às necessidades de cada cliente. Internamente a função “AVERA” utiliza a regra BR18 para realizar o cálculo das médias. Caso se pretenda utilizar as fórmulas fornecidas aqui descritas, não são necessárias configurações.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Criar regras de cálculo para médias → Modificar regra para finalização de processamento ou diretamente através da transação Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

PE02, regra BR18.

325

6. Modificar regra p/ finalização processamento médias de horas Caso as médias sejam calculadas em horas, utiliza-se a regra BR23 (Finalização de processamento de médias)

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Criar regras de cálculo para médias → Modificar regra p/ finalização processamento médias de horas diretamente através da Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

transação PE02, regra BR23.

326

7. Regras de processamento final p/médias Nesta etapa são definidas as regras de processamento final, que determinam quais regras de cálculo de pessoal serão utilizadas na regra de cálculo para média.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Criar regras de cálculo para médias → Regras de processamento final p/médias ou diretamente através da tabela V_T51AV_E. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

327

8. Criar regras de cálculo para médias Após serem determinadas as regras individuais, deve-se então efetuar o relacionamento das mesmas com o objetivo de criar as regras de cálculo para média, que efetivamente determinam como os cálculos de média devem ser executados.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Criar regras de cálculo para médias → Criar regras de cálculo para médias ou diretamente através da tabela V_T51AV_A. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

328

Atribuir avaliação das médias de um tipo salário principal Finalmente deve ser efetuada a associação das rubricas que ativam o cálculo da média através da função AVERA às regras de média criadas nas tabelas anteriores. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Avaliação

→

Cálculo das folhas de pagamento

do tipo de salário à hora

→ Médias → Atribuir

médias de um tipo salário principal ou diretamente através da tabela V_T51AV_P.

329

avaliação das

Exercício 1. Incluir uma nova rubrica primária na configuração das médias e fazer a relação com uma rubrica de base de média qualquer (/2nn). 2. Criar uma nova regra de cálculo para a média (começando com a letra “Z”), utilizando regras de ajuste, relevância, etc, já existentes. 3. Incluir a nova rubrica para algum funcionário e efetuar a execução das folhas de pagamento, observando a geração das /2nn. 4. Verificar o processamento da função “AVERA”. 5. Executar um processamento que efetue a geração das rubricas com o resultado da média, utilizando a nova regra de cálculo para média criada.

330

Split Handling

 Conceito e Funcionalidades

331

Split Handling Através desta funcionalidade é possível: •

Efetuar a manutenção dos aumentos salariais (incluir, alterar, deletar) registros com inicio da validade no mesmo dia.

•

Gerenciar o histórico dos registros de acordo com as alterações salariais, mudanças organizacionais, mudanças de centro de custo.

Para efeito contábil, o sistema efetuará a valorização e controle dos pagamentos mensais, com base nas datas das alterações dos dados mestres.

Remuneração Base (infotipo 0008) Neste infotipo é registrado o valor do salário contratual e os respectivos aumentos efetuados. O gerenciamento dos vários tipos de aumentos salariais será efetuado pelo campo Data Inicial. O campo motivo deverá ser utilizado para informar os vários tipos de aumentos salariais praticados na empresa.

332

No caso de um aumento salarial, quando o campo Início da validade for igual ao registro já existente no subinfotipo 0, será criado automaticamente o subinfotipo BR01. Observação: Dessa maneira o infotipo de Remuneração Base (0008) terá dois subinfotipos: 0 e BR01 para efetuar o gerenciamento do aumento salarial. É importante lembrar que a valorização do aumento salarial deverá ocorrer sempre a partir do primeiro dia do mês, caso contrário o sistema efetuará a proporcionalidade do mesmo.

333

Funcionalidade Para o gerenciamento dos dois subinfotipos 0 e BR01, o sistema efetuará os seguintes procedimentos:

Subinfotipo 0

Condições relevantes para o campo ‘Data Inicial e Motivo’

Subinfotipo BR01

Existindo dados iguais

Nada será feito

Existindo Data inicial igual e Motivo diferente.

Registro será criado, contendo os dados anteriores do subinfotipo 0

Não existindo Data inicial igual

Nada será feito

Incluir/Alterar

Deletar Existindo Data inicial igual

Todos os registros serão eliminados.

Tabela T512W Será necessário definir a classe de processamento 10 diferente de 0 para as rubricas que poderão sofrer splits, para os infotipos 0014 e 0015.

334

Valorização de rubricas utilizando fatores de período parcial - Regra V9VL Esta regra foi criada para efetuar os arredondamentos dos valores das rubricas salariais.

335

Leitura de remunerações 0014 - Regra BR09 Processa as rubricas do infotipo 0014 e 0015 criando os splits necessários. Os splits a serem gerados dependerão dos splits existentes na tabela WPBP e também da informação da data de inicio da rubrica no infotipo 0014 e 0015. Observação: Adicionalmente, é criado um novo split, se necessário, usando a função WPBPC com a opção “S”.

336

Criar/Abrir splits - Regra BRSP Esta regra é utilizada para criar ‘splits ‘ ou abri-los, de acordo com a informação WPBP. Quando a classe de processamento das mesmas forem diferentes de zero.

337

Infotipos envolvidos na valorização: IT0000, IT0001, IT0007, IT0008, IT0014, IT0015 e IT0027. Tipos de Split Para entrar em conformidade com o split efetuado pela WPBP nos infotipos ( IT0000, IT0001, IT0007, IT0008 e IT0027), o sistema efetuará o split das rubricas através da função WPBPC para o IT0015 e WPBPC com ou sem a opção “S” para IT0014. Além disso, outras rubricas tais como: “/301, /401, /501, etc” poderão sofrer split, para isto, será necessário efetuar uma customização na tabela T512W para as rubricas desejadas conforme já mostrado em pagina anterior.

Observação: Para efetuar a valorização do cálculo do split, o sistema utilizará como base o mês comercial ou seja (30 dias). A WPBPC com ou sem a opção “S” é utilizada para determinar se um pagamento ocorrido no mês deverá ser proporcionalizado pelo total de dias do mês ou pelo inicio do pagamento até o final dos mês dentro de cada split. Exemplo de WPBPC sem a opção “S” Na ocorrência de um pagamento extra por mês, este aumento será proporcionalizado pelo inicio do mês até o final do mês, considerando os splits. Exemplo de WPBPC com a opção “S” Na ocorrência de um pagamento extra por mês, este aumento será proporcionalizado pelo inicio do pagamento até o final do mês, considerando os splits.

338

Divisor 30

 Conceito e Funcionalidades  Configuração de Tabelas e Atribuição de prioridades

339

Divisor 30 O Divisor 30, utilizado nas ausências legais e também no serviço militar, tem como objetivo possibilitar o cálculo de salário e ausências baseados em um número de dias configurado no sistema. Na folha, é geralmente ajustada para 30 dias (mês comercial).

É possível, caso necessário, efetuar cálculos com base em 31 dias ou qualquer outro valor.

O divisor 30 é uma solução baseada em customização de um grupo de tabelas, onde poderemos como exemplo: • •

Ajustar um período de 28 dias para 30 dias, adicionando 2 dias. Ajustar um período de 31 dias para 30 dias, subtraindo 1 dia.

340

IMG – Divisor 30 As configurações referentes à funcionalidade Divisor 30 no sistema R/3 podem ser localizadas no IMG através do seguinte caminho: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

→ Divisor 30

341

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Cálc.folha

Determinar o número de dias do período da folha Determina-se o número fixo de dias de um período processado na folha de pagamento, para cada grupo. É necessário definir agrupamentos de empregados através da feature 9LDPY. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Divisor

30

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Determinar o número de dias do período da folha ou

diretamente através da tabela T799L10.

342

Determinar Agrupamento de empregados para definir número de dias do período Através desta característica são definidos os agrupamentos de empregados para os quais deve ser fixado um número de dias para processamento da folha. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Divisor

30

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Determ. Agrup.de empregados p/ definir no. de dias do

período ou diretamente através da transação PE03, Característica 9LDPY.

343

Definir tipos de dia para Divisor 30 Nesta tabela são definidos os tipos de dias utilizados dentro da função “DIVISOR 30”. O standard oferece alguns tipos de dias que são fixos e que não podem ser modificados, especificados a seguir: • • • • •

Work – Dias úteis PABS – Ausências remuneradas UABS – Ausências não remuneradas GABS – Ausências Genéricas INAC – Dias inativos

É possível criar ausências adicionais com o intervalo y* e z*. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Divisor

30

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Definir tipos de dia para Divisor 30 ou diretamente

através da tabela T799L11.

344

Atribuir prioridade aos tipos de dia Nesta tabela são associadas prioridades para cada tipo e subtipo de dia (daytypes). Para atribuir uma prioridade a cada tipo de dia é necessário definir agrupamentos de empregados. Os tipos de dias (daytypes) com maior prioridade serão os que sofrerão ajustes. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Divisor

30

→ Atribuir

através da tabela T799L13.

345

→ Cálculo

das folhas de pagamento

prioridade aos tipos de dia ou diretamente

Subtipo de dia em divisor 30 Na visão T799L14 verifica-se a definição dos subtipos de dia para os agrupamentos de países (Entrada Standard pertencente a SAP). Os subtipos de dia permitem atribuir diferentes prioridades ao mesmo tipo de dia, dependendo da sua ocorrência no período processado na folha de pagamento. São importantes para considerar ausências do INSS. Estas possuem tratamento diferente de acordo com o dia em que ocorrem no mês. Subtipos: 00 – não confere ao tipo de dia um tratamento especial. 01 – Tipo de dia ocorre na última partição do período processado na folha de pagamento. 02 – Tipo de dia ocorre no último dia da última partição do período processado na folha de pagamento.

346

Atribuir tipos de dias as ausências Nesta etapa um tipo de dia (Day type) é relacionado a uma ausência. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Divisor 30 → Atribuir tipos de dias as ausências ou diretamente através da tabela T799L15.

347

Determinar Agrupamento de empregados para atribuir prioridade a tipos de dia Nesta característica são definidos os agrupamentos das áreas organizacionais para atribuir uma prioridade aos tipos de dia a ser utilizada na tabela T799L13. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Divisor 30 → Determ. Agrup.de empregados p/ atribuir prior. a tipos de dia ou diretamente através da característica 9LD30

348

Função PCDIV99L Esta função contém o código da nova função 9LDIV e das novas operações (Executa o processamento do Divisor 30), ajustando à rubrica de INSS. Os ajustes efetuados ficam gravados na tabela interna LADIV. Observação: As constantes da folha GKDIVP e TKDIVP não são alteradas pelas novas operações.

Exemplos, utilizando o divisor 30 : 

Ajustar um período de 28 dias para 30 dias.

Será necessário adicionar 2 dias. Prioridades day-types a serem definidas: INAC – dias inativos WORK – dias de trabalho

= 100 = 100

PABS – ausências remuneradas = 100 UABS – ausências não remuneradas = 150 * O ajuste iniciará com a “ausência não remunerada” (maior prioridade = 150) Observação: Como existe apenas uma “ausência não remunerada” será ajustado apenas um dia neste split. Os demais daytypes possuem a mesma prioridade, portanto o outro dia será ajustado no último split. 

Ajustar um período de 31 dias para 30 dias.

Será necessário subtrair 1 dia. INAC – dias inativos = 100 WORK – dias de trabalho = 100 PABS – ausências remuneradas = 100 UABS – ausências não remuneradas = 150 INSS – ajuste do último split = 999 * O ajuste iniciará no split que houver INSS (maior prioridade = 999)

349

Geração de Quotas

 Definição e Funcionalidades  Configuração de Tabelas

350

Geração de Quotas de Férias Entende-se por Férias o período anual de descanso remunerado, com duração prevista em lei. Direitos constitucionais • • •

Após 15 dias de trabalho no mês o empregado tem direito a 1 Avo de férias; 1 Avo de férias corresponde a 2,5 dias de descanso (30 dias/12 meses); A data de issão é considerada para cálculo dos avos de direito.

Ausências Injustificadas. •

Ausências injustificadas podem reduzir o total de dias de direito a férias do período de cálculo, conforme pode ser observado na tabela abaixo.

Ausência injustificadas – Em dias

Dias de direito a férias – Em dias

Até 5 dias de ausências

30 dias

De 6 a 14 dias de ausências

24 dias

De 15 a 23 dias de ausências

18 dias

De 24 a 32 dias de ausências

12 dias

Mais de 32 dias de ausências

0 dias

Perda do direito a férias Alguns tipos de ausência ocasionam a perda de direito aos avos de Férias, conforme abaixo: •

Licença remunerada por mais de 30 dias dentro do mesmo período aquisitivo (início na data de retorno).

•

Parada total ou parcial “remunerada” pela companhia por mais de 30 dias dentro do mesmo período aquisitivo (desde que haja notificação, não seja convocado a trabalhar antes de 31 dias, tenha recebido os salários normalmente, empresa tem que notificar o órgão local do ministério do trabalho, etc), com alteração do início do período aquisitivo.

•

Ausência paga pelo INSS superior a 180 dias (contínuos ou não) dentro do mesmo período aquisitivo.

Mudança do período aquisitivo Outros tipos de ausência influenciam o cômputo dos avos de direito de férias, alterando o período aquisitivo: •

Licença não remunerada por mais de 30 dias no mesmo período aquisitivo (não perde os avos anteriores e ocorre a prorrogação do inicio do período aquisitivo, continuando a contagem a partir da data de retorno).

•

Serviço militar (apresentação em até 90 dias).

•

Se o empregado é reitido durante os 60 dias após a sua demissão e ainda está dentro do mesmo período aquisitivo, faz jus à parte das férias do período anterior. Este caso implica na geração de um novo início de período aquisitivo.

351

•

Se o empregado é reitido durante os 60 dias após a sua demissão, mas está fora do período aquisitivo, não faz jus à parte das férias do período anterior, e um novo período é reiniciado.

Férias Coletivas Empregado com menos de 12 meses na empresa •

Os dias acumulados são pagos como férias proporcionais;

•

Dias restantes são pagos como licença remunerada;

•

Inicio do novo período aquisitivo;

Empregado com mais de 12 meses na companhia •

Os dias acumulados são pagos como férias coletivas;

•

Dias restantes são pagos como férias proporcionais. Elas são deduzidas do próximo período aquisitivo.

Trabalhador em regime de tempo parcial •

Ausências injustificadas podem reduzir os dias de direitos as férias conforme a seguir:

De (horas)

Até (horas)

Até 7 ausências (dias)

Acima de 7 ausências (dias)

23

25

18 dias

9 dias

21

22

16 dias

8 dias

16

20

14 dias

7 dias

11

15

12 dias

6 dias

6

10

10 dias

5 dias

1

5

8 dias

4 dias

352

IMG – Configuração da geração de direito a férias legal As configurações referentes à geração de direito a férias legal podem ser localizadas no IMG através do seguinte caminho: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Geração de direito a férias legal.

353

das folhas de pagamento

Definir agrupamento de ausências para perda direito a férias legal Nesta tabela, determina-se o número limite de dias de calendário, que se excedido, leva à perda do direito de férias do empregado, conforme agrupamento especificado.

→ Cálculo das folhas de pagamento legal → Definir agrupamento ausências p/

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Geração

de direito a férias

perda direito a férias legal ou diretamente através da tabela T7BR01.

354

Definir atributos de ausência para geração do direito a férias legal Nesta tabela é possível definir o número de dias calendário a ser deduzido antes de a ausência ser considerada para calcular uma possível perda do direito a férias, conforme agrupamento definido na tabela anterior.

→ Cálculo das folhas de férias legal → Definir atributos

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Geração

de direito a

geração direito a férias legal ou diretamente através da visão V_T7BR02.

355

pagamento ausência p/

Atribuir agrupamento de tipos de contingente de ausência Nesta etapa, é atribuído a cada tipo de contingente de ausência, um agrupamento respectivo. Um agrupamento de subgrupos de empregados para o tipo de contingente de tempos é uma divisão de subgrupos de empregados, para os quais são definidos os mesmos tipos de contingentes de ausências e os mesmos tipos de contingentes de presença.

→ Cálculo das folhas de legal → Atribuir agrupamento

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

pagamento

→ Cálc.folha

de tipos de

pagamento Brasil

→ Geração

de direito a férias

contingente de ausência ou diretamente através da visão V_T7BRQT.

356

Ativar redução de direito a férias para empregados a tempo parcial É possível definir para empregados que trabalham em tempo parcial, a redução do direito de férias por período aquisitivo, conforme a quantidade trabalhada de horas semanais especificadas na seguinte tabela: De (horas)

Até (horas)

Até 7 ausências (dias)

Acima de 7 ausências (dias)

23

25

18 dias

9 dias

21

22

16 dias

8 dias

16

20

14 dias

7 dias

11

15

12 dias

6 dias

6

10

10 dias

5 dias

1

5

8 dias

4 dias

Se a constante QUOT2 tiver o valor 1,00, significa que o direito a férias legal para empregados a tempo parcial é reduzido conforme as horas de trabalho semanais. Se esta constante não existir, ou não apresentar o valor 1,00, o direito a férias para empregados a tempo parcial não é reduzido. Esta constante só será analisada caso se utilize o programa HBRUQTG0 para gerar o direito a férias legal. Para isso, é necessário que a constante QUOT1 tenha o valor 1,00. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálc.folha

pagamento Brasil

→ Geração

de direito a férias

→ Cálculo das folhas de pagamento legal → Ativar redução direito a férias p/

empregados a tempo parcial ou diretamente através da tabela V_T511K, constantes QUOT1 e QUOT2.

357

Gerar direito de Férias Legal (HBRUQTG0) Através do programa HBRUQTG0, são gerados os dias de direito de férias para os colaboradores.

Pré-requisitos

•

Os empregados selecionados devem estar atribuídos ao agrupamento de países do Brasil (37) e ativos pelo menos um dia dentro do período selecionado.

•

Exatamente um tipo de contingente de ausências deve estar selecionado na tabela T7BRQT como contingente de férias. Se nenhum contingente deste tipo estiver marcado, não será gerado nenhum direito a férias legal. Se estiverem marcados mais de um, o processamento é cancelado para o empregado.

1.

As ausências que influenciam o direito a férias, devem ser atualizadas na tabela T7BR02.

•

A constante QUOT1 na tabela T511K deve conter o valor 1,00 até à data atual do sistema.

Abaixo são especificadas algumas regras consideradas ao determinar o direito de férias legais: Observação: Para informações adicionais, verificar documentação do programa. •

Partindo da data de início do período aquisitivo serão acrescentados 2,5 dias de férias ao direito legal por cada 15 dias.

•

Assim que ocorrem modificações em relação ao direito a férias determinado por último, estas modificações são executadas no infotipo Contingente de ausências (2006).

•

A soma das ausências não justificadas durante um período aquisitivo (verificar tabela T7BR02) podem reduzir o direito a férias legal de 30 dias, conforme a tabela seguinte:

•

Ausência injustificadas – Em dias

Dias de direito a férias – Em dias

Até 5 dias de ausências

30 dias

De 6 a 14 dias de ausências

24 dias

De 15 a 23 dias de ausências

18 dias

De 24 a 32 dias de ausências

12 dias

Mais de 32 dias de ausências

0 dias

O direito a um período aquisitivo pode-se perder por completo se determinadas ausências ultraarem certo número de dias durante o período aquisitivo. Nas tabelas T7BR02 e T7BR01 são definidas quais ausências levarão à perda do direito e a partir de quantos dias.

•

O período aquisitivo pode ser prolongado devido a determinadas ausências, o que pode ser

•

configurado na tabela T7BR02. O programa tanto pode ser executado diariamente antes da avaliação de tempos, como a cada período aquisitivo antes do cálculo das folhas de pagamento. O importante é que seja executado ou antes da avaliação de tempos ou antes do cálculo das folhas de pagamento, de modo a poder ser analisado no infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento (0003).

•

O programa pode ser incluído em um modelo de processo juntamente com o cálculo das folhas de pagamento. Neste caso, o direito a férias é determinado até à data de fim do período processado na folha de pagamento e gravado. Deste modo, a funcionalidade para o cálculo das provisões de

358

férias poderá processar o direito a férias até ao fim do período de cálculo da folha de pagamento e não apenas até à data de execução do cálculo da folha de pagamento.

359

Funções que executam o cálculo do direito a férias O grupo de funções responsáveis pelo cálculo do direito a férias é o HRPADBR03 e pode ser verificado através da transação SE37.

360

A função BRNAB realiza a divisão dos períodos de ausência conforme as diferentes regras de cálculo de pagamentos. É utilizada no cálculo do pagamento de empregados ausentes por licença médica, que possuem o primeiro período de ausência pago pela empresa e outro período pago pelo Instituto Nacional do Seguro Social (INSS). Na tabela T7BR02, no campo “Dias de calendário”, deverá ser indicado o número de dias a ser subtraído de um registro de ausência, antes da regra de 180 dias ser aplicada.

Impactos no (HLACTRMO)

programa

de

Rescisão

do

Contrato

de

trabalho

Os tipos de quotas de ausências para férias são sempre atualizadas até o último dia ativo, não importando o que seja preenchido no campo “Transferência de Contingente”. Caso o campo de “Utiliz aviso prévio” esteja preenchido, será gerado pelo sistema um novo tipo de quota somente para a ausência de férias, baseada no período de aviso prévio. Neste caso, o tipo de quota 04 será usado.

361

Execução do programa para geração do direito de Férias legal (HBRUQTG0). Pode-se ar o programa HBRUQTG0 através do seguinte caminho no menu: Menu SAP

→

subsequentes

Pessoal

→

→

Cálculo das folhas de pagamento

Independente do Período

→

Análise

→

→

Férias

América

→

→

Brasil

→

Atividades

Gerar direito a férias legal ou

diretamente através da transação PC00_M37_QGEN.

Seleção Além das seleções Standards, é possível indicar as seguintes opções: •

Data de início e data de fim do período de análise: ambos os valores são apresentados com a data atual. Se a data de fim for eliminada, a data atual será novamente definida antes de a seleção dos empregados ser efetuada.

•

Atualização do banco de dados: permite selecionar se o novo direito a contingente deve ser gravado no banco de dados.

•

Registro em log: permite decidir se deve ser criado um log. Se o programa for executado em background ou no modelo do processo, não será possível criar nenhum log.

Saída O programa realiza uma síntese de: • • • • •

número de empregados selecionados, número de empregados sem erros, número de empregados com aviso, número de empregados com erros. Estando selecionado na tela o campo correspondente à edição de um log, será editado adicionalmente um log.

362

Férias



Configuração de Férias Configuração de tabelas Adiantamento Férias na folha de pagamento Médias nas férias Férias em dobro

363

IMG – Pagamento de Férias As configurações referentes ao pagamento de férias no sistema R/3 podem ser localizadas no IMG através do seguinte caminho: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

→ Ausências → Pagamento de férias.

364

das folhas de pagamento

→

Customizar geração das rubricas demonstradas no Off Cycle Nesta tabela são definidos os agrupamentos, regras e as rubricas salariais que serão geradas durante o processamento das Férias. Estas rubricas serão criadas pela função BRVCR na tabela interna da Folha de pagamento. A função BRVCR gera as rubricas de férias no processamento, conforme customização na tabela T7BR4C. Observação: O parâmetro 3 da função RAB deve estar marcada com X. Isto é necessário para o correto processamento da função BRVCR. Pré-requisitos: •

As rubricas salariais que serão geradas durante o processamento devem ter sido criadas;

•

O grupo de empregados para avaliação de ausências deve ter sido criado;

•

As regras de avaliação de ausências devem ter sido definidas em SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

→ Cálc.folha pagamento Brasil → → Avaliação de ausências para pagamento off cycle → Criar

das folhas de pagamento

Atividades para pagamento off cycle

avaliação de ausências para atividades pagto. Off-cycle ou diretamente através da visão V_T554C.

365

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação folha pagamento Brasil

→

Ausências

→ Pagamento

→ Cálculo das folhas de pagamento → Calc → Geração de rubricas → Off-cycle →

de férias

Customizar geração das rubricas ou diretamente através da tabela T7BR4C_O.

366

Customizar geração das rubricas demonstradas na Folha •

Para avaliação de ausência que já foi processada em offcycle

Nesta etapa são definidos os agrupamentos, regras e as rubricas salariais de Férias geradas na folha de pagamento. Estas rubricas serão criadas pela função BRVCR na tabela interna da Folha de pagamento.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Calc folha pagamento Brasil → Ausências → Pagamento de férias → Geração de rubricas → Folha de pagamento regular → Customizar geração das rubricas → Para avaliação de ausência que já foi Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

processada em offcycle ou diretamente através da tabela T7BR4C_R.

367

•

Para avaliação regular de ausência (offcycle não processado)

Nesta etapa são definidos os agrupamentos, regras e as rubricas salariais de Férias geradas na folha de pagamento regular sem off-cycle.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Calc → Geração de rubricas → Folha de → Para avaliação regular de ausência (offcycle

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação folha pagamento Brasil pagamento regular

→

→

Ausências

→

Pagamento de férias

Customizar geração das rubricas

não processado) ou diretamente através da tabela T7BR4C_B.

368

Ler valores já pagos Nesta etapa são atribuídas às rubricas geradas na execução da Folha de Pagamento Regular, as rubricas correspondentes processadas no Adiantamento de Férias. Observação: Esta definição deve ser executada para cada área de funcionalidade (FERI e BONO).

→ Cálculo das folhas de pagamento → Calc férias → Ler valores já pagos ou diretamente

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação folha pagamento Brasil

→

Ausências

→

Pagamento de

através da tabela T7BR03.

369

Apenas as rubricas salariais customizadas na tabela T7BR03 (campo OLGRT) nas áreas de funcionalidade “FER”, “BONO” ou “CORR” são importadas para a IT do cálculo atual das folhas de pagamento, apresentando um nome especificado no campo T7BR03-NLGRT.

As rubricas salariais iniciadas em MZ (rubrica salarial já paga – campo NLGRT) são importadas de períodos processados nas folhas de pagamentos anteriores. As rubricas salariais iniciadas em MO (rubrica salarial nova – campo OLGRT), são a demonstração das rubricas salariais já pagas, importadas de períodos processados na folha de pagamento antigos. Resumidamente, as rubricas salariais novas são correspondentes aos valores pagos no Adiantamento de Férias, demonstrados na folha de pagamento. Observação: Para a área de funcionalidade BONO, as rubricas salariais já pagas são iniciadas em MZ e as rubricas salariais novas em MC.

370

Além disso, os respectivos montantes são multiplicados por um fator especificado em T7BR03-FACTR (-1). Dessa maneira, ao serem importadas do resultado anterior, as rubricas são multiplicadas pelo por -1 e são demonstradas na folha de pagamento com sinal negativo.

371

Criação das rubricas de férias – Função BRVCR A função BRVCR cria as rubricas de férias conforme customizado na tabela T7BR4C. Cada entrada da tabela AB referente a férias é processada, consultando a tabela T7BR4C para obter as rubricas vigentes naquele período. Estas são criadas separadamente levando em conta se referem-se aos dias de férias dentro do mês corrente, aos dias do(s) mês(es) futuro(s) ou ambos. É ada através do sub-esquema BRT0.

372

Importação dos resultados anteriores (Funções P0416,BROFF e BRDIV) A função P0416 gera informações do abono no off-cycle Adiantamento de férias baseada na informação cadastrada no Infotipo Compensações contingentes de tempo (0416). A função de cálculo da folha de pagamento BROFF importa rubricas salariais de resultados de folhas de pagamento antigos e transporta-os para a IT (tabela de entrada) da folha de pagamento que está sendo calculada. Este processo obedece às definições no customizing da tabela T7BR03. As rubricas salariais são importadas a partir de todos os off-cycles da categoria '01 (off-cycles de adiantamento de férias), cujo início de férias se encontra no período atual processado na folha de pagamento e o resultado do último cálculo regular das folhas de pagamento é importado. A função BRDIV é utilizada para o processamento de férias com o mês calendário. Esta vem comentada no esquema, já que o processamento normal utilizado é com mês comercial.

373

Arredondamento de rubricas de férias (função BRVRN) Esta função processa as rubricas de férias para corrigir o erro de arredondamento que ocorre quando a soma do valor de férias do mês e do valor de férias do(s) mês(es) seguinte(s)não corresponde ao valor total das férias. Verificando-se uma diferença nestes dois valores, é corrigido o valor de férias do(s) mes(es) seguinte(s). Exemplo: Um empregado com salário base de R$ 1.000,00 tira 2 dias de férias de 31/03/2002 a 01/04/2002. Na folha do mês de março, ANTES de processar a função BRVRN, temos: MC03 MZ03

Férias no mês Férias no mês seguinte

1 dia 1 dia

33,33 33,33

APÓS o processamento da função BRVRN, temos MC03 Férias no mês MZ03 Férias no mês seguinte valor total das férias é 1000 / 30 * 2 = 66,67.

1 dia 1 dia

374

33,33 33,34,

pois

o

Férias em dobro - Acumulação de períodos Sempre que as férias forem concedidas após o prazo legal (período concessivo), serão remuneradas em dobro. Nota-se que a dobra ocorre apenas em relação à remuneração, isto é, o empregado tem direito à remuneração correspondente a 60 dias, descansando apenas 30 dias. Conforme explanações da Justiça do trabalho, tem-se entendido que se apenas parte das férias for gozada fora do prazo legal, somente essa parte deve ser remunerada em dobro.

Infotipo Ausências (2001) Para efetuar o controle dos dias de direito de cada período, o sistema toma como base o infotipo Ausências (2001) e o infotipo de Compensações contingentes de tempo (0416). A execução da folha de pagamento tem como objetivo focar na avaliação das rubricas salariais relacionadas às quotas de ausências, determinando assim, quantos dias de ausências “férias” estão contidos em cada período “proporcional, vencido ou em dobro”.

375

Determinação de dias proporcionais, vencidos ou em dobro As configurações referentes à determinação de dias proporcionais, vencidos ou em dobro podem ser localizadas no seguinte ponto do guia de implementação: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação folha pagamento Brasil

→ Ausências.

376

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Calc

Determinar intervalo e unidade de tempo para o período em dobro Nesta etapa, é indicado um período de tempo e a unidade correspondente a fim de determinar a data de início deferias vencidas, ou seja, ou período no qual as férias são pagas em dobro. Observação: Indique o intervalo de tempo e a unidade correspondente (meses ou ano) para os respectivos campos. Antes de executar esta etapa, é necessário que você já tenha definido: • O contingente de férias no o de IMG: Gerenciamento de tempos

→ Registro e istração → istr.contas tempo via contingentes presenças/ausências → Cálculo ausência → Regras de geração para contingentes de ausências → Determinar

de dados de tempos

de direitos a normas de geração para seleção de contingente.

•

O agrupamento do tipo de contingente de ausências no o de IMG: Cálc.folha pagamento

→ Ausências → Atribuir agrupamento de tipos de contingente de ausência.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação folha pagamento Brasil

→ Determinar

→ Ausências → Determinação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Calc

de dias proporcionais, vencidos ou em dobro

intervalo e unidade de tempo para o período em dobro ou diretamente através da visão

T7BRQT_A .

377

Atribuir rubricas salariais aos dias de férias: vencidos ou em dobro Nesta etapa são atribuídas rubricas salariais diferentes aos diferentes tipos de dias de ausência (vencidos ou em dobro),dependendo do caso. Somente as rubricas salariais provenientes do infotipo Ausências (2001) e que estão relacionadas à Férias podem ser indicadas como rubricas de entrada. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação folha pagamento Brasil

→ Atribuir

→ Ausências → Determinação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Calc

de dias proporcionais, vencidos ou em dobro

rubricas salariais aos dias de férias: vencidos ou em dobro ou diretamente através da visão

V_T7BRWT.

378

Atribuir rubricas para compensação: dias proporcionais, vencidos ou em dobro. Nesta etapa são atribuídas rubricas salariais diferentes aos diferentes tipos de dias compensados (proporcionais, vencidos ou em dobro), dependendo do caso. Somente as rubricas salariais provenientes do infotipo Compensações Contingentes de tempo (0416) e que forem relacionados à Férias podem ser indicados como rubricas de entrada. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação folha pagamento Brasil

→ Atribuir

→ Ausências → Determinação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Calc

de dias proporcionais, vencidos ou em dobro

rubricas p/ compensação: dias proporcionais, vencidos ou em dobro ou diretamente através da

visão V_T7BR.

379

Avaliação compensação de dias das férias: Proporcional, vencidas, em dobro – (Função BRPED) Esta função avalia as rubricas salariais que tenham qualquer split de ausência ou split de compensação e como resultado, as rubricas customizadas nas visões V_T7BRWT e V_T7BR terão os dias: proporcional, vencidos e em dobro. A função BRPED é utilizada na avaliação de férias. A função determina se um registro de compensação deve ser pago proporcionalmente, como vencido ou em dobro. O parâmetro existente é: •

NGTV: Utilizado na avaliação da compensação e permite que os dias negativos compensados sejam guardados na IT nas rubricas salariais de saída correspondentes de acordo com a customização da tabela V_T7BR.

A função utiliza as seguintes tabelas da folha de pagamentos: • •

AB - para avaliar cada ausência relacionada com férias V0 - para obter informações detalhadas sobre cada registro de compensação relacionada com férias

E as seguintes visões: •

V_T7BRQT: Para obter o intervalo de tempo que será utilizado no cálculo da data de início do

•

período de férias vencidas. V_T7BRWT:Para obter todas as rubricas salariais e determinar quais dias de férias serão pagos

•

em dobro. V_T7BR:Para obter todas as rubricas salariais e determinar quais os dias de férias para que serão compensados proporcionalmente,como férias vencidas ou em dobro.

Avaliação da ausência A função verifica a tabela AB para garantir que exista no mínimo um registro para ser processado. Os registros na tabela AB são processados pelo split (partição) AB. Através do número de documento (DOCNR) do registro de ausência, o número da quota (QUONR) é lido da tabela PTQUODED, e é possível obter o registro da quota da qual a ausência é deduzida. Tendo o registro de quota e a data de início do período de dedução, a função determina o início do período vencido (de acordo com definição na visão V_T7BRQT_A . A seguir, cada dia do split AB é comparado com a data de início do período em dobro, e os dias que se encontrarem a partir desta data são pagos em dobro. Estes dias são guardados na tabela interna (IT) como foi definido na visão V_T7BRWT, mantendo todos os splits da rubrica salarial de entrada. A rubrica de entrada não é modificada. Avaliação da compensação A função verifica a tabela P0416 e se houver pelo menos um registro, a tabela V0 é lida. A função P0416 cria os splits Q e R na tabela V0. O split R contém informações sobre a data do registro de compensação, o método de compensação e os dias deduzidos pelo registro de quota. Para cada split Q, é criado um novo split R na V0. O período vencido évcalculado de acordo com a customização da V_T7BRQT_A e com a informação dos splits Q e R da tabela V0.

380

Neste caso, a função não compara cada dia do período de compensação, mas apenas a data de início do período de compensação com a data de início do período vencido: •

Se a data do período de compensação for maior que a data de início do período vencido, os dias são pagos em dobro.

•

Se a data do período de compensação for menor que a data de início do período vencido, porém maior que a do período de dedução, os dias são pagos como vencidos.

•

Se a data do período de compensação for menor que a data de início do período de dedução, os dias são pagos proporcionalmente

A seguir, a função avalia as entradas na tabela V_T7BR e os dias compensados correspondentes são guardados na IT nas rubricas salariais de saída. Esta função é ada após a função P0416 e BRVCR.

através

do

esquema

BRT0

e

deve

ser

chamada

logo

Resumo Função: BRPED Visões envolvidas: V_T7BRQT_A, V_T7BRWT e V_T7BR Módulo de função: HRBR_GET_QUOTA_OVERDUE_DATE HRBR_GET_DOUBLE_START_DATE Geração: Proporcional, vencido, em dobro. Os dias dos períodos ‘Proporcional, vencido e em dobro’ são gerados pela funcionalidade de férias, sendo avaliadas pela regra BR15. O ajuste da parte variável ‘médias’ é feito pela rotina AVERA.

381

Relação entre as visões V_T556W e V_T7BR Se você deseja avaliar os dias de compensação “Abono”, a visão V_T7BR deverá ser customizada. Além disso, a tabela Atribuição de rubricas de compensação (visão V_T556W) deverá estar devidamente configurada. Na visão V_T556W são determinadas as rubricas salariais que devem ser demonstradas no caso de uma compensação do contingente de tempos. As regras para determinação de rubricas salariais são criadas com base: • • • •

Agrupamento de subgrupos de empregados para tipos de contingente de tempos, Agrupamento de subáreas de recursos humanos para tipos de contingentes de tempos Norma de compensação. Tipo de contingente de ausências

Assim, cada regra contem as rubricas que serão geradas no caso de registro no infotipo Compensação contingentes de tempos. No exemplo abaixo, as rubricas de Abono MZ20, MZ22, MZ26 e MZ27 são geradas durante o processamento do Off Cycle Adiantamento de Férias.

382

Processamento do Adiantamento de Férias Pré-requisitos Deve-se verificar os Status do Registro de Controle da folha de pagamento e efetuar a execução do programa para atualização dos contingentes de ausência.

Gerar direito de Férias Legal Através do programa HBRUQTG0, são gerados os dias de direito de férias para os colaboradores. Menu SAP

→

subsequentes

Pessoal

→

→

Cálculo das folhas de pagamento

Independente do Período

→

Análise

→

→

Férias

América

→

→

Brasil

→

Atividades

Gerar direito a férias legal ou

diretamente através da transação PC00_M37_QGEN. Seleção Além dos critérios de seleção standard, é possível escolher as seguintes opções: •

Data de início e data de fim do período de análise: ambos os valores são apresentados com a data atual. Se a data de fim for eliminada, a data atual será novamente definida antes de a seleção dos empregados ser efetuada.

•

Atualização do banco de dados: permite selecionar se o novo direito a contingente deve ser gravado no banco de dados.

•

Registro em log: permite decidir se deve ser criado um log. Se o programa for executado em background ou no modelo do processo, não será possível criar nenhum log.

383

Contingentes de Ausências – Infotipo 2006 Após o processamento do programa de geração de quotas (HBRUQTG0) ter sido corretamente executado, é criado um registro no infotipo Contingentes de Ausências (2006). Neste infotipo são armazenadas as seguintes informações: • • • • •

Período aquisitivo (observar validade do registro do Infotipo) Tipo de contingente de ausência Número de dias de direito a férias Número de dias deduzidos Período para dedução dos dias de direito ou período concessivo (observar informação dos campos “Início da dedução” e “Fim da dedução”).

384

Cadastramento do período das Ausências de Férias – Infotipo 2001 Após geração dos dias de direito de férias para os colaboradores, efetua-se o cadastramento das Férias no Infotipo Ausências (2001), Subinfotipo Férias (0100).

385

Compensação de contingentes (Infotipo 0416) As compensações de contingentes de tempos permitem uma remuneração financeira de direitos a ausência ainda não deduzidos por ausências. Caso o empregado opte pela conversão dos 10 dias de férias em Abono Pecuniário, é efetuado o cadastramento desta informação no infotipo Compensação de Contingentes (0416), Subinfotipo Abono de férias (0001). A compensação é registrada no infotipo Compensação de contingente de tempos (0416). Quando um registro de compensação é cadastrado, o contingente restante no infotipo Contingentes de ausências é reduzido pelo valor definido.

386

O campo Válido deve ser preenchido com a data do pagamento das Férias e em Núm.a compensar deve ser inserida a quantidade de dias do abono.

Após o registro das informações referentes ao registro das Ausências e do Abono de Férias, o campo Dedução no infotipo Contingentes de ausências (2006), deverá apresentar o total de dias deduzidos, indicando que para aquele período aquisitivo o colaborador não possui saldo de dias de direito a férias.

387

Antecipação de Décimo-terceiro salário nas férias Existe uma interação entre o processamento do décimo-terceiro salário e o processamento de férias. O pagamento das férias pode ser definido para que a primeira parcela do décimo-terceiro salário seja pago junto com o adiantamento de férias. Para isto, o esquema de processamento de férias (BRFE) inclui uma chamada para função do décimo-terceiro salário BRTS. Para pagar o décimo-terceiro nas férias no processamento especial FERI, é necessário criar a rubrica salarial /V60 através da tabela T554C ou incluir uma cópia da rubrica MT40 para cada empregado no infotipo Pagamento complementar off-cycle (IT 0267). Estas rubricas salarias devem estar assinaladas com a classe de processamento 72 e modalidade 8. Pagamento complementar off-cycle – Infotipo 0267

388

Pagamento Complementar – Infotipo 0015 Além das informações cadastrais padrão, incluindo-se informações acerca da remuneração do colaborador (Cadastradas no Infotipo Remuneração Base - 0008), é possível efetuar lançamento de valores adicionais no infotipo 0015, os quais poderão ter efeito nas médias de férias pagas ao empregado no momento do off-cycle processamento das férias. Estas informações podem ser registradas nos seguintes infotipos: • • • •

Remunerações/Deduções periódicas (Infotipo 0014) Pagamento complementar (Infotipo 0015) Pagamento complementar off-cycle (Infotipo 0267) Podem ser geradas através do processamento da folha.

No caso de informações referentes a horas, é importante verificar onde essas informações são registradas ou geradas, pois a valorização das mesmas no sistema R/3 standard ocorre antes da leitura destes infotipos.

389

Visualização do cluster de Folha antes do processamento das Férias (HBRCLSTR) Após terem sido executados todos os processamentos de folha de pagamento até o mês anterior ao mês de processamento do Adiantamento de férias, efetua-se o processamento do adiantamento de férias.

390

Emissão do Aviso de Férias (HBRVFE0) Este relatório é utilizado na execução do documento Aviso de Férias. A impressão do relatório HBRVFE0 é realizada através de relatório definido em SAPscript. Caminho: Pessoal

→

→

Cálculo das folhas de pagamento

Independente do Período

→

→ Análise → Férias → Aviso

PC00_M37_AVFE.

Resultado Formulário "Aviso de Férias". A página de impressão contém as seguintes informações: • nome do empregado • período aquisitivo • período de gozo das férias • abono pecuniário

391

América

→

Brasil

→

Atividades Subsequentes

de Férias ou diretamente através da transação

Cálculo do Adiantamento de Férias (HBRCFER0) Este programa possibilita a execução de um pagamento especial (off-cycle), que realiza: • o cálculo do montante relativo aos dias de férias do empregado antes do gozo das mesmas

•

o recálculo das férias já pagas em adiantamento

O programa de execução do Adiantamento de Férias pode ser ado através do caminho abaixo especificado: Caminho: Pessoal

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

América

→

Brasil

adiantamento de férias ou diretamente através da transação PC00_M37_FERI.

392

→

Off-Cycle

→

Cálculo do

A execução online do programa HBRCFER0 traz como resultado uma lista de todos os empregados no período que atendem à opção de seleção assinalada, ou seja: • Férias ainda não pagas • Férias pagas com os mesmos dados de pagamento especial • Ambas

393

Outros campos da tela de seleção deste relatório referem-se a: Dados de pagamento especial

• •

Razão de pagamento especial. Neste caso, deve-se indicar a opção “FERI”. Identificador de folha de pagamento

Recomenda-se que seja utilizado o identificador da folha "A" para a razão do pagamento especial "FERI". Isso é conveniente porque:

•

diferencia pagamentos especiais realizados na mesma data

•

diminui a possibilidade de erro quando o mesmo identificador é indicado para dois pagamentos especiais distintos, mas que são executados no mesmo dia

Também pode ser indicada variante para o Comprovante de Remuneração (variante do relatório HBRCEDT0). Essa variante possibilita ao usuário utilizar valores próprios para cada uma das execuções.

394

Resultado A lista obtida na execução deste programa permite a visualização da data do pagamento. Esta é a data de referência para a execução do pagamento especial. Geralmente toma-se como referência o início da ausência. A data do pagamento das férias representa o último dia de trabalho antes da data de referência para a execução do pagamento especial (data de início da ausência). A opção "Executar processo" efetiva o pagamento especial para o registro marcado. A opção "Test/Visualizar log" permite a execução do pagamento especial em modo de teste e torna possível obter um log da mesma. Assim que o pagamento especial é executado, visualiza-se um ícone na coluna correspondente, que indica se os resultados estão ou não corretos.

395

Ausência de Férias após o processamento – IT 2001 Quando o relatório HBRCFER0 é acionado, executa-se o relatório HBRCALC0. Se o processo ocorreu de forma correta, os seguintes dados do pagamento especial para adiantamento de férias são gravados no Infotipo Ausências(IT2001):  Motivo do pagamento off-cycle  Data do pagamento  Identificação da folha de pagamento  Categoria da folha de pagamento

396

Exercícios 1. Selecionar um funcionário para a execução do cálculo de férias (ou criar outro caso necessário). 2. Verificar se o preenchimento das informações cadastrais do funcionário está correto, a fim de que seja possível a execução do processamento de férias. 3. Efetuar a geração dos dias de direito de férias para a mesmo. 4. Verificar se a geração foi correta no infotipo que armazena estas informações. 5. Efetuar lançamentos de valores que possam ter influência no cálculo da média de férias dos colaboradores, e executar as folhas de pagamentos necessárias para a geração das rubricas de base para cálculo da média. 6. Efetuar os lançamentos necessários para o processamento do adiantamento de férias, com as seguintes características: 20 dias de férias, 10 dias de abono e com o período de férias ando de um mês para outro. 7. Verificar os cálculos executados pelo sistema, conferindo inclusive a média gerada. 8. Executar a folha de pagamento contendo os resultados de 1 o mês pós-férias. Verificar o processamento das regras que executaram os cálculos principais. 9. Executar a folha de pagamento contendo os resultados de 2 o mês pós-férias e verificar os resultados gerados nos processamentos destas folhas de pagamento, conferindo inclusive o resultado das bases formadas, etc.

397

Provisão de Férias

 Configuração de tabelas  Definição dos códigos de contribuição

398

Provisões de Férias O provisionamento de valores referentes à Folha de Pagamento é realizado quando uma empresa entende que em algum momento tem ou terá alguma obrigação monetária a cumprir, mas desconhece seu montante. No caso das Férias, algumas empresas realizam um lançamento mensal com o valor correspondente a 1,33/12 do valor da Folha de Pagamentos.

Solução SAP No sistema SAP standard é possível efetuar o provisionamento correto dos valores de férias e seus respectivos encargos, permitir o provisionamento dos valores referentes à Férias e 1/3 de Férias, efetuar a baixa dos valores de férias em seus respectivos meses de ocorrência, gerar os valores das provisões para os casos de transferência entre empresas, efetuar ajustes em casos de rescisões e reverter os valores de provisão em casos de ausência.

399

Definir rubricas salariais para a base do cálculo das provisões de férias Nesta etapa são customizadas as rubricas salariais utilizadas para determinar a base de cálculo para Férias. Estas rubricas são utilizadas na Tabela IT através da função BRPV1. O sistema standard dispõe das seguintes rubricas: • • • • • •

MF00 MF02 MF04 MF06 MF08 MF10

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Cálculo das folhas de pagamento

→ Provisões → Provisões para férias → Definir rubricas salariais

do cálculo das provisões de férias ou diretamente através da tabela V_T7BR86.

400

→

para a base

Determinar grupo de empregados para provisão (férias) Nesta etapa são definidos os grupos de empregados para os quais a provisão de Férias é processada. Isto é definido através da configuração da característica correspondente BRFER (Determinar Grupo de Provisão para Provisão do Férias), entretanto, pode-se utilizar uma característica própria, efetuando uma cópia da característica correspondente e configurando-a conforme necessidades da empresa. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil para provisão (férias)

→

→

Provisões

→

→

Cálculo das folhas de pagamento

Provisões para férias

→

→

Determinar grupo de empregados

Configurar característica BRFER ou diretamente através da transação PE03,

característica BRFER.

401

Definir tipos de área de provisão (férias) Nesta tabela são definidas as áreas de provisão para férias e 13º salário através de um código de identificação e a cada uma destas áreas é relacionada a característica que determina o grupo de provisão do empregado para a área de provisão indicada. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Provisões

→

→

Cálculo das folhas de pagamento

Provisões para férias

(férias) ou diretamente através da tabela V_T7BR81.

402

→

→

Definir tipos de área de provisão

Definir códigos de contribuição Nesta tabela, são definidos os códigos que identificam o tipo de contribuição ao qual a provisão se refere (por exemplo, contribuição ao FGTS por parte do empregador ou contribuição ao INSS). O sistema standard oferece os seguintes códigos: 1. 2.

EMPC: INSS - CONTRIBUIÇÃO DO EMPREGADOR FGTS: FGTS - CONTRIBUIÇÃO DO EMPREGADOR

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Provisões

→

Provisões para

diretamente através da tabela V_T7BR82.

403

→ Cálculo das folhas de férias → Definir códigos de

pagamento

→

contribuição ou

Definir códigos de provisão (férias) Nesta tabela, são definidos os tipos de provisão através dos códigos de identificação da provisão e códigos de identificação da contribuição.

→ Cálculo das folhas férias → Definir códigos

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Provisões

→

Provisões para

ou diretamente através da tabela V_T7BR83.

404

de pagamento

→

de provisão (férias)

Atualizar as rubricas salariais de provisão (férias) Nesta etapa são indicados, para a área de provisão, grupo de provisão e o código de provisão, as rubricas salariais utilizadas para armazenar as seguintes informações: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Provisões

→

Provisões para

→ Cálculo das folhas de pagamento → férias → Atualizar as rubricas salariais de

provisão (férias) ou diretamente através da tabela V_T7BR84_A.

405

    

A rubrica base para o cálculo da provisão Rubrica salarial que armazena o valor da provisão do período Rubrica salarial que armazena o valor da provisão total Rubrica salarial que guarda o valor de ajuste para as provisões da empresa anterior. Rubrica salarial que guarda o valor da provisão que deve ser transferido para a empresa atual.

406

Indicar módulo de função para cálculo da contribuição Nesta etapa são indicados os módulos de função que serão utilizados para calcular o percentual de cada contribuição. O sistema fornece os seguintes módulos de função para o cálculo do percentual das contribuições: 

HRBR_PORCENT_FGTS – Calcula o percentual do FGTS.



HRBR_PORCENT_EMPC - para calcular a soma dos percentuais das contribuições que são tratadas em conjunto: Percentual sobre empregadores, Opção para percentual de autônomos ou Alíquota aposentadoria especial (15, 20 or 25) e Alíquota de terceiros.

→ Cálculo das folhas de pagamento → para férias → Indicar módulo de função para

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Provisões

→

Provisões

cálculo da contribuição ou diretamente através da tabela V_T7BR85.

407

Tabela cluster para provisão de Férias - BRPRVV A tabela cluster para provisões de férias é gerada na saída da função BRPV2 e possui as informações de provisão de Férias e encargos de provisão separados por período, entre valores totais e mensais. Esta tabela tem a mesma estrutura da tabela BRPROV utilizada para a provisão de 13º Salário e é gerada ao final do processamento no cluster de folha. Pode ser visualizada através do seguinte caminho: Menu SAP

→

Pessoal

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

América

→

Brasil

→

Ferramentas

→

resultados do cálculo da folha de pagamento ou diretamente através da transação PC_PAYRESULT.

408

Exibir

409

Cálculo das provisões de Férias – Função BRPV1 A função BRPV1 é responsável por encontrar as rubricas na tabela T7BR86 e criá-las na IT. Essas rubricas (MF00, por exemplo) geram as rubricas de base /174 (Base para provisão de férias parte fixa) e /175 (Base para provisão de férias parte variável). Esta função utiliza a tabela VO para a geração dos splits VOZNR nas rubricas. A função também lê os registros de contingentes de ausências (2006) para cada empregado.

A função BRPV2 utiliza as rubricas salariais que definem a base do cálculo da provisão (e que são geradas mediante a função BRPV1) para gerar as provisões mais as provisões de contribuições do empregador.

410

FGTS

 Configuração de tabelas  Definição dos códigos de contribuição

411

Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS O Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) tem a principal finalidade de amparar os trabalhadores em determinados casos de encerramento da relação de emprego, sendo também destinado a investimentos em habitação, saneamento e infra-estrutura. Os recursos financeiros são istrados pelo Estado brasileiro A principal fonte de recursos do FGTS são os depósitos mensais dos empregadores nas contas vinculadas dos trabalhadores, abertas na Caixa Econômica Federal. Todo trabalhador regido pela Consolidação das Leis do Trabalho deve possuir uma conta de FGTS na Caixa Econômica Federal para cada vínculo empregatício existente. Nesta conta é efetuado pelo empregador o depósito mensal do valor referente a 8% do salário bruto desse trabalhador, a exceção do menor aprendiz cujo recolhimento deve ser correspondente a 2% da sua remuneração. Para promover o recolhimento do FGTS o empregador deve utilizar o Sistema Empresa de Recolhimento do FGTS e Informação à Previdência Social – SEFIP, para recolhimentos regulares e a Guia de Recolhimento Rescisório do FGTS – GRRF, para os recolhimentos rescisórios, inclusive a Multa rescisória.

412

IMG – Configuração do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço FGTS As configurações referentes ao Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS no sistema R/3 podem ser localizadas no IMG através do seguinte caminho: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Fundo de Garantia do Tempo de Serviço – FGTS.

413

→

Dia do mês para depósito do FGTS Nesta seção, determina-se o dia do mês em que é realizado o depósito do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) na conta bancária do colaborador. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Fundo de Garantia do Tempo de Serviço – FGTS

depósito do FGTS ou diretamente através da tabela V_T511K, constante FGTSD.

414

→

→

Dia do mês para

Manter código de movimentação para saque FGTS Nesta etapa é possível manter os códigos de movimentação para saque do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) para que eles sejam impressos automaticamente no formulário Termo de Rescisão de Contrato de Trabalho (SAPScript). Os códigos são criados de acordo com o tipo e o motivo da medida que estão atualizados na etapa de IMG: Cálculo da folha de pagamentos → Rescisão do contrato de trabalho → Dados mestre → Manter informações de elegibilidades p/ pgto.indenização. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Fundo de Garantia do Tempo de Serviço – FGTS

movimentação para saque FGTS ou diretamente através da tabela V_T7BRSA.

415

→

→

Manter código de

Manter código de movimentação de FGTS para SEFIP Nesta etapa são criados os códigos de referência correspondentes ao código de movimentação do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) feito pelo empregado. A movimentação do FGTS varia conforme o tipo de afastamento, transferência ou rescisão do contrato de trabalho do empregado. Este código consta em tabela fornecida pelo manual de instruções para a emissão da Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço e Informações à Previdência Social (GFIP), relatório exigido pela autoridade legal. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Fundo de Garantia do Tempo de Serviço – FGTS

movimentação de FGTS para SEFIP ou diretamente através da tabela V_T7BRFM.

416

→ Manter

→

código de

417

Verificar código de categoria de trabalhador para SEFIP Nesta etapa são criados os códigos de categoria de trabalhador para efeitos de preenchimento do Sistema Empresa de Recolhimento do FGTS e Informações à Previdência Social (SEFIP), utilizado para a geração da Guia de Recolhimento da Previdência Social (GRPS) e da Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço e Informações à Previdência Social (GFIP). Os dados armazenados nesta tabela são utilizados no preenchimento de informações sobre categoria de trabalhador presentes no Infotipo 0016. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Fundo de Garantia do Tempo de Serviço – FGTS

categoria de trabalhador para SEFIP ou diretamente através da tabela V_T7BRCT.

418

→

→

Verificar código de

Manter código de retorno de trabalhador para SEFIP Nesta etapa é atualizada a tabela que contém os códigos de retorno do trabalhador utilizados no relatório legal "Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço e Informações à Previdêncial Social" (GFIP). Os códigos de retorno referem-se ao retorno do empregado ao trabalho após um período de afastamento ou ausência temporária. A cada tipo de afastamento corresponde um tipo de retorno. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Fundo de Garantia do Tempo de Serviço – FGTS

retorno de trabalhador para SEFIP ou diretamente através da tabela V_T7BRAB_B.

419

→

→

Manter código de

Décimo Terceiro Salário



Configuração de Décimo Terceiro Primeira parcela em férias Primeira parcela em separado Segunda parcela Diferença

420

Décimo Terceiro Salário O décimo terceiro salário ou Gratificação de Natal é um direito garantido pelo artigo 7º da Constituição Federal de 1988 e consiste no pagamento de um salário extra ao trabalhador ao término de cada ano. Os trabalhadores regidos pelo regime CLT, trabalhadores domésticos, rurais ou urbanos, bem como o trabalhador avulso têm direito à receber a 1ª e a 2ª Parcela do décimo terceiro Salário. Abaixo são especificadas algumas regras referentes à legislação do Décimo-terceiro: •

É calculado com base no salário integral do trabalhador, da seguinte maneira: Valor do salário base dividido por 12, multiplicado pelo número de meses trabalhados.

•

O empregado perde o direito a 1/12 avos relativos ao mês de trabalho quando houver mais de 15 faltas não justificadas dentro do mês.

•

Os valores relativos às médias dos demais rendimentos como horas extras e comissões adicionais também são consideradas no cálculo do décimo terceiro.

•

Trabalhadores que só recebem comissão, devem calcular o décimo terceiro baseando-se na média aritmética das comissões recebidas durante o ano.

•

O décimo terceiro pode ser pago em duas parcelas. A Lei número 4.749, de 12/08/1965, que dispõe acerca do pagamento do Décimo Terceiro, determina que o adiantamento da 1ª parcela, correspondente à metade da remuneração devida ao empregado no mês anterior, seja paga entre os meses de fevereiro até o último dia do mês de novembro (30 de novembro). Já a 2ª parcela deve ser paga até o dia 20 de dezembro, tendo como base de cálculo a remuneração do referido mês, descontado o adiantamento da 1a. parcela.

•

O empregado tem o direito a receber o adiantamento da 1ª parcela no momento de suas férias, desde que seja requerido no mês de janeiro do ano correspondente.

•

O empregador não está obrigado a pagar o adiantamento do Décimo Terceiro a todos os empregados no mesmo mês, desde que respeite o prazo legal para o pagamento, entre os meses de fevereiro a novembro. O pagamento de parcela única usualmente feito no mês de dezembro é ilegal e está sujeito a pena istrativa.

•

A gratificação de Natal será ainda devida na extinção do contrato por prazo determinado, na cessação da relação de emprego por motivo de aposentadoria e no pedido de dispensa pelo empregado (independente do tempo de serviço), mesmo ocorrendo antes do mês de dezembro.

•

Para o trabalhador que possuir menos de um ano de contratação o décimo terceiro salário será pago na proporção de 1/12 por mês de trabalho, ou fração superior ou igual a 15 dias, contados retroativamente do dia 31 de dezembro do ano em curso.

•

Na rescisão contratual só não terá direito ao Décimo Terceiro os empregados dispensados por justa causa.

•

O valor do 13º salário integral deverá ser igual à remuneração que for devida no mês de dezembro.

421

Solução SAP Processo O processamento dos dados referentes a décimo-terceiro salário é determinado nos esquemas, subesquemas, funções e regras de cálculo da folha de pagamento. Em linhas gerais, é constituído pelas seguintes informações:

1.

Esquema BRTS - estabelece a ligação entre o programa da folha de pagamentos e esta funcionalidade. Este esquema realiza o cálculo dos diversos tipos de pagamentos do décimosalário (primeira parcela, diferença a ser paga, etc).

2.

A função BRTS identifica automaticamente o tipo de décimo-terceiro a ser pago:

• • • •

Pagamento Pagamento Pagamento Pagamento

da da da da

primeira parcela do décimo-terceiro salário até o dia 30 de Novembro segunda parcela do décimo-terceiro salário até o dia 20 de Dezembro diferença do décimo-terceiro até o dia 10 de Janeiro primeira parcela do décimo-terceiro nas férias

As constantes necessárias para o processamento do décimo-terceiro salário são relacionadas abaixo:

• • •

DER DEC1P DECSE

Rubricas salarias Várias rubricas salariais são utilizadas no processamento do décimo-terceiro. As principais são:

•

Gerais /331 - Adiantamento 13º férias /332 - 1ª parcela 13º salário

422

/333 - 13º salário – Dezembro /334 - Desconto 13º já pago /335 - 13º salário na rescisão /337 - Diferença de 13º salário /357 - Dif. 13º sal. (ano anterior)

•

Médias – No caso dos processamentos especiais 131P, 1313 e 13DI, as rubricas de médias são geradas no esquema BRAV, através da regra de cálculo BRDM e são computadas pela função AVERA. No caso de ajuste de décimo-terceiro salário durante a execução regular da folha de pagamentos de Dezembro, as rubricas de médias são geradas através da regra BR47 (esquema BRAV). Neste caso, é necessário criar uma entrada no infotipo 0015, em Dezembro, com a rubrica salarial /I13. /DM0 - Média comissões 13º sal. /DM1 - Média HE 50% - 13º sal. /DM2 - Média HE 100% - 13º sal.

•

Adiantamento de férias – 13° ano seguinte /C00 - Adian.13º férias ano seguinte /C01 - Desc.1º parc. ano seguinte

•

Correção – As seguintes rubricas de correção são utilizadas para corrigir manualmente, no infotipo 0267, as rubricas que foram calculadas incorretamente. Estas rubricas só são consideradas se a data de pagamento do décimo-terceiro tiver sido indicada. /D21 corrige o valor da /D11 (Avos Empregador) /D22 - corrige o valor da /D12 (Avos Acidente de Trabalho) /D23 - corrige o valor da /D13 (Avos Licença Maternidade) /D24 - corrige o valor da /D14 (Avos Aviso Prévio) /D25 - corrige o valor da /D15 (Avos Ausência por Doença)

423

Ausências (Infotipo 2001) Através da transação PA30 (Atualizar dados mestre HR), é possível verificar o conteúdo das informações referentes a Ausências registradas nos infotipos para os colaboradores da empresa. As ausências de um período podem influenciar na contagem de avos dos colaboradores durante o processamento. No exemplo abaixo, verifica-se um lançamento de uma ausência não justificada, que influencia o cálculo dos avos de 13º Salário do empregado e também sua remuneração mensal.

424

Processamento mensal do avo de Décimo-terceiro Salário Mensalmente, o processamento da Folha de Pagamento gera informações relevantes para outros cálculos, como médias, avos de 13o salário, entre outros. A função BRTS, responsável pelo cálculo do 13 o salário, é processada mensalmente durante os cálculos da Folha e gera a rubrica /D11 na tabela IT durante o processamento, sendo transferida e gravada na RT após efetivação do cálculo. A rubrica salarial /D11 calcula e armazena o avo mensal de direito considerado para o cálculo do décimoterceiro. Se o empregado tiver trabalhado quinze ou mais dias no mês, a rubrica /D11 possui o valor 1. Para calcular o número de dias tabalhados, é necessário subtrair os dias de ausência registrados no infotipo 2001, onde o tipo de ausência é diferente de 1 (T7BRAB-TIPOA e T7BRAB-DECTR = X) Observação: /D11 é 1 se não houver as rubricas /D12, /D13 ou /D15. Em caso de acidente de trabalho, a rubrica /D12 possui o valor 1 se o empregado ficar ausente por 15 ou mais dias e o tipo de ausência for 4. Em caso de licença-maternidade, a rubrica salarial /D13 possui o valor 1 se o empregado ficar ausente por 15 ou mais dias e o tipo de ausência for 2. Em caso de doença, a rubrica /D15 possui o valor 1 se o empregado ficar ausente por 15 ou mais dias e o tipo de ausência for 3.

425

Programa Programa para atualizar número de avos para 13° salário (HBRU13S0) Este programa é utilizado para corrigir os valores das rubricas /D11, /D12 e /D13, na nova versão do décimo-terceiro salário. Ele lista os empregados que apresentam, na CRT, valores diferentes para estas rubricas salariais após as mesmas terem sido recalculadas e efetua a correção das mesmas (Verificar documentação do programa).

Cálculo da primeira parcela: O valor da constante DER determina quantos avos são considerados para o pagamento do décimoterceiro salário.

DER

AVOS

Zero

12 meses

Um

Mês da data do pagamento

Dois

/D11 + (12 - mês da data do pagamento)

Três

/D11

O pagamento da primeira parcela é calculado da seguinte maneira: DEC1P/100*/B09*AVOS/12 No offf-cycle FERI, este valor é armazenado na rubrica salarial /331. No 131P, este valor é guardado na /332, se não tiver havido nenhum pagamento da primeira parcela anteriormente. Caso contrário, o valor é guardado na /338. Outras rubricas relacionadas: /341(13° sal.bruto) e /342 (primeira parcela paga)

Cálculo da segunda parcela: 1.

Parte da empresa: /D11 = avos correspondentes aos meses anteriores do ano atual - /D11 + D11 do período atual Parte Contratual: /B09 * /D11 / 12 Este valor é armazenado na rubrica salarial /333. Parte Variável: As rubricas /DM* são consideradas para o pagamento de médias. Soma das /DM* * (/D11 + /D12) / 12 O resultado é guardado na /DM* Outra rubrica salarial relacionada: /344 (Desconto prim.parcela do déc.terceiro pago)

426

2.

Acidente de Trabalho

/D12 = avos correspondentes aos meses anteriores do ano atual - /D12 + /D12 período atual Valor: /B09 * /D12 / 12 É necessário subtrair o que já foi pago e que está armazenado na rubrica salarial /345. Acidente de trabalho relacionado a décimo-terceiro salário é guardado na /347.

Ajuste do décimo-terceiro salário A diferença entre o que foi pago e o que deve ser pago é guardada na rubrica salarial /357, se o ajuste for feito em Janeiro. Caso contrário, na /337. A parte variável também é considerada.

Resultado O décimo-terceiro salário do empregado é calculado conforme a prática empresarial determinada pelo empregador, dentro das opções legais vigentes. Ou seja, o resultado final do cálculo será obtido conforme a opção adotada pelo usuário durante a execução de sua folha de pagamento.

427

IMG – Customização do Décimo - terceiro Salário O cálculo do 13º Salário é efetuado com base na remuneração base do colaborador, bem como prêmios, gratificações, médias de horas extras, entre outros adicionais utilizados para compor a base de cálculo para o 13o Salário. Neste processo descrevem-se as informações necessárias para que o sistema execute o cálculo do décimo-terceiro salário do empregado, conforme práticas legais vigentes. O pagamento do décimo-terceiro salário é executado através dos processamentos especiais (off-cycles) 131P, 1313 e 13DI. O processamento especial deve ser executado antes do processamento normal da folha de pagamentos e o pagamento da primeira parcela pode ser executado no processamento especial de férias FERI. As configurações referentes ao 13º salário podem ser adas através do seguinte caminho no IMG: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Décimo-terceiro salário.

.

428

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Atualizar constantes para 13º salário 

Constante DER – Número de avos para pagamento da primeira parcela

Nesta etapa do Guia de Customização define-se o valor da constante (DER) utilizada no cálculo da contagem de avos durante o cálculo do 13 o salário. Os valores possíveis para essa constante são os seguintes:



0 - Considera sempre doze meses;



1 - Considera todos os meses até o final do mês atual, sem levar em é elegível ou não;



2 - Considera os meses elegíveis até o mês atual e faz uma projeção até o final do ano considerando todos os meses futuros como elegíveis (a previsão pode ser configurada através da function-exit EXIT_SAPLHRPAYBR09_005);



3 - Considera todos os meses elegíveis até o mês atual apenas.

consideração se um mês

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Décimo-terceiro salário → Atualizar constantes para 13º salário → Número

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

de avos para pagto. primeira parcela ou diretamente através da visão V_T511K, constante DER.

429



Constante DEC1P – Percentual para cálculo da primeira parcela

Em seguida o sistema permite que seja determinado o percentual utilizado no cálculo do valor referente a 1a Parcela de 13o Salário. Caso não exista valor nesta constante o sistema deve assumir um valor padrão de 50% para o cálculo. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Décimo-terceiro salário

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Atualizar constantes para 13º salário

Percentual para cálculo da primeira parcela ou diretamente através da visão V_T511K, constante DEC1P.

430

→ →



Constante DECSE – Avo de dezembro para 13° salário

Esta constante permite considerar o avo do mês de dezembro para o cálculo do 13 o Salário. Por lei, para que o empregado tenha direito ao avo do mês, ele deve trabalhar 15 (quinze) dias, ou mais, naquele mês. No entanto, dependendo do acordo coletivo, esta situação pode mudar, caso fique definido que o avo de Dezembro deverá ser incluído no cálculo do 13º salário, independentemente do número de dias trabalhados naquele mês. Os valores possíveis para essa constante são os seguintes:  

0 - Considera o avo do mês para o cálculo do 13º salário de Dezembro independente do número de dias trabalhados. 1 - Faz a contagem dos dias trabalhados no mês, a fim de avaliar se funcionário esteve ativo por 15 dias, ou mais, no mês. Em caso afirmativo, o avo desse mês será considerado no cálculo, caso contrário, não.

As constantes não são utilizadas no caso de pagamento da primeira parcela nas férias.

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Atualizar constantes para 13º salário → Avo de

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Décimo-terceiro

salário

dezembro para 13° salário ou diretamente através da visão V_T511K, constante DECSE.

431

Rubricas técnicas de média para cálculo de décimo – terceiro (regra BRD2) Nesta etapa, pode-se adaptar a regra utilizada para copiar rubricas salariais de média de décimo - terceiro salário criadas pelo usuário, para as rubricas técnicas do sistema. O objetivo desta regra é possibilitar a inclusão das rubricas salariais relevantes ao cálculo do décimo terceiro salário baseado em médias, criando para cada rubrica de usuário, uma rubrica técnica correspondente, efetivando-se, assim, a relação de um para um. Se necessário, adapte a regra de cálculo standard às necessidades de sua empresa. Isso pode ocorrer se: 

As rubricas salariais utilizadas pela empresa forem próprias.



For necessária a utilização de mais rubricas salariais de média do que as que constam na regra standard.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

das folhas de pagamento

→

→ Décimo - terceiro salário → Rubricas salariais de média de décimo → Rubricas técnicas de média para cálculo de décimo – terceiro ou diretamente através da

Cálc.folha pagamento Brasil terceiro salário

→ Cálculo

transação PE02, regra BRD2.

432

Rubricas salariais de média de décimo-terceiro salário 

Regra para geração rubricas de média 13º salário (regra BRDM)

Alguns caminhos do IMG permitem que se verifique ou que se modifique o conteúdo de esquemas e regras. No caminho abaixo, por exemplo, pode-se verificar a regra responsável pela geração das rubricas de média durante o processamento. Ao verificar a regra (através da ferramenta ), é possível observar se há algum erro de sintaxe ou não. Conforme pode ser verificado, não há erros de sintaxe na regra BRDM. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil terceiro salário

→

Décimo - terceiro salário

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Rubricas salariais de média de décimo -

→ Regra para geração rubricas de média 13º salário ou diretamente através da transação

PE02, regra BRDM.

433



Substituir regra modificada em sub-esquema de cálculo (subesquema BRAV – Chamada da regra BRDM).

Na opção seguinte do IMG, verifica-se em que ponto a regra “BRDM” é chamada no sub-esquema de cálculo. Assim, o caminho do IMG a diretamente a transação para manutenção em esquemas, mostrando especificamente o conteúdo do esquema “BRAV”. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil salário

→

→

Décimo-terceiro salário

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Rubricas salariais de média de décimo-terceiro

Substituir regra modificada em sub-esquema de cálculo ou diretamente através da transação

PE01, esquema BRAV.

434

Tabelas relevantes para o cálculo - Customização do 13o Salário Durante o processo de configuração, deverão ser determinadas quais ausências deverão ser consideradas no cálculo dos avos de 13o Salário. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Ausências

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Atribuir agrupamento de tipos de ausência ou diretamente

através da visão V_T7BRAB.

435

Processamento do Off-Cycle referente à Primeira Parcela do Décimo– terceiro Salário (131P) Após serem executados todos os processamentos de Folha de Pagamento relevantes, é possível efetuar o processamento da Primeira Parcela do Décimo-terceiro salário. Para realizar este cálculo, deve-se ar diretamente a transação PC00_M37_CALC, ou através do Caminho: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Execução folha de pagamento. As opções correspondentes devem ser escolhidas na tela de seleção e o processamento deve ser executado. Abaixo são detalhados os campos da tela de seleção do programa de Cálculo de Folha de pagamento e sua utilização: 

Em “Per. Proces.FolhPgto.” deve-se selecionar a área de Processamento da Folha de pagamento para a qual se deseja efetuar o processamento.



Em “Seleção”, são definidos os empregados, áreas de processamento de folha, empresas, áreas de recursos humanos ou qualquer agrupamento para o qual se deseje efetuar o processamento da Primeira parcela do Décimo-terceiro salário.



Em “Controle de programa geral”, deve ser selecionado o tipo de off-cycle a ser executado (neste caso “131P”, referente ao processamento da 1 a parcela do 13o salário), a data do pagamento da 1ª Parcela do 13º, além do esquema de cálculo de pessoal a ser utilizado.



Se a opção “Teste” estiver marcada, o processamento não será efetivado.



Em “Registro em protocolo” pode-se selecionar a opção “Imprimir log”. Se for definido este código, será impresso, após o cálculo, um log detalhado do cálculo das folhas de pagamento. Esta opção é útil quando se pretende simular o cálculo das folhas de pagamento para empregados individuais e verificar os cálculos efetuados. Quando o cálculo da Primeira parcela do 13º salário é

436

executado em background para um grande número de empregados, esta opção não deve ser permitida, pois serão criados grandes conjuntos de dados, levando a um grande tempo de execução.



Em “Parâmetros para comprovante de remuneração” pode-se escolher a variante de exibição para os comprovantes de pagamento.

OBS.: Pode-se salvar uma variante com as opções escolhidas e selecioná-la a cada novo cálculo da Primeira Parcela do Décimo-terceiro salário.

437

Tabela de Resultados com informações do Off-cycle de Primeira parcela do 13º Salário (131P) Após o processamento,é possível verificar o resultado dos cálculos na tabela de Resultados (RT). • • • •

/142 /332 /502 /559

– – – –

Base de FGTS (13o) 1a parcela de 13o salário – com a quantidade de avos paga e o valor. FGTS (13o) Valor de transferência bancária.

438

Pagamento complementar (médias) - IT0015 É possível que existam pagamentos que compõem a remuneração do empregado e que façam parte do cálculo das médias. Um exemplo pode ser o lançamento de informações através do IT0015, como comissões, sendo que essas comissões devem compor a base de cálculo do 13o salário.

439

Processamento do Off-Cycle referente à Segunda Parcela do Décimo– terceiro Salário (1313) O procedimento para a execução da Segunda parcela do décimo-terceiro Salário é idêntico ao da Primeira parcela, exceto quanto às informações referentes à “Razão do cálculo”, onde o tipo de off-cycle a ser utilizado deve ser o 1313 (13º Salário), bem como as demais informações referentes à data de pagamento, as quais devem estar em conformidade ao processamento que se deseja executar.

440

Verificação dos resultados referentes à primeira e à segunda parcela do Décimo-terceiro salário (HBRCLSTR) Após a execução da Primeira e da Segunda parcela do Décimo-Terceiro, é possível verificar as tabelas de resultados do cluster, conforme abaixo: Caminho: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas

→ Exibir resultados do cálculo da folha de pagamento ou através da transação PC_PAYRESULT.

441

Processamento do Off-Cycle referente à Diferença de Décimo– terceiro Salário (13DI) Ainda é possível que existam pagamentos que compam a remuneração do empregado, mas que não entraram para a base de cálculo de 13o, em função da data de pagamento da 2a parcela de 13o salário. No exemplo, o empregado possui lançamentos em dezembro e em data posterior ao do processamento do 13o. Neste caso, deve receber a parcela correspondente ao 13 o em um processamento de diferença. Para execução do cálculo da Diferença do décimo-terceiro Salário, deve-se indicar no campo Razão do Cálculo a opção 13DI bem como as demais informações referentes à data de pagamento, as quais devem estar em conformidade ao processamento que se deseja executar.

442

Verificação dos resultados referentes à Diferença de Décimo Terceiro salário (HBRCLSTR) Após o processamento, é possível verificar cluster de resultados, onde são relacionadas as diferenças a serem pagas, as bases formadas, os valores gerados nos processamentos de 13 o salário anteriores e as diferenças de tributos. No exemplo abaixo podemos verificar o líquido da diferença a ser paga para o empregado em questão, no valor de R$14,17.

443

Exercícios 1. Preparar um funcionário para o processamento da 1 a parcela de 13o salário (via 131P). 2. Alterar a configuração da tabela que determina a contagem de avo para 3, e executar (em teste) o processamento do cálculo da 1a parcela de 13o salário. 3. Verificar o resultado do processamento e o valor em função dos avos considerados para cálculo. 4. Manter a constante com valor 3, e executar o cálculo da folha de pagamento de novembro antes do processamento da 1 a parcela. 5. Executar o processamento da 1a parcela de 13o Salário após o processamento da folha de pagamento normal, a fim de observar o comportamento do cálculo do 13 o salário nestes casos. 6. Executar o processamento da 1a parcela, sem teste, e em seguida executar o processamento da parcela do 13 o salário em dezembro. 7. Verificar valores e analisar se o líquido de seu funcionário está correto. 8. Executar o processamento da diferença de 13 o salário, para isso, lançar valores no sistema após a data de pagamento da parcela de dezembro (importante verificar se a rubrica de lançamento escolhida está corretamente configurada para o cálculo da média, etc). 9. Refazer o processo, executando o pagamento da 1 a parcela de 13o salário nas férias, em seguida executar as folhas de pagamento normais, até o processamento da 1 a parcela de 13o salário, via 131P. Verificar os resultados após o processamento.

444

Provisão para 13º salário

 Configuração de Tabelas  Tipos de Provisão

445

Provisões para décimo-terceiro salário O provisionamento de valores referentes à Folha de Pagamento é realizado quando uma empresa entende que em algum momento tem ou terá alguma obrigação monetária a cumprir, mas desconhece seu montante. No caso do Décimo-terceiro salário, algumas empresas realizam um lançamento mensal com o valor correspondente a 1/12 do valor da Folha de Pagamentos.

Solução SAP No sistema SAP standard é possível efetuar o provisionamento correto dos valores de 13º salário e seus respectivos encargos. O cálculo da Provisão de Décimo-terceiro salário ocorre sempre no pagamento do 13º salário, na diferença de 13º salário, na Rescisão Contratual e na Folha de Pagamento. Na folha de pagamento haverá uma Provisão Total e a Provisão do Período. A Provisão Total corresponde à quantidade total provisionada e a Provisão do Período corresponde à provisão do mês atual, podendo ser negativa ou positiva.

446

IMG – Configurações de Provisões para décimo-terceiro salário As configurações referentes às Provisões para décimo-terceiro salário podem ser identificadas no IMG através do seguinte caminho: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Calc.folha pagamento Brasil → Provisões Provisões para décimo-terceiro salário.

447

Determinar grupo de empregados para provisão (décimo-terceiro salário) Nesta etapa são definidos os grupos de empregados para os quais a provisão do décimo-terceiro salário é processada. Isto é definido através da configuração da característica correspondente BR13P (Décimoterceiro salário), entretanto, pode-se utilizar uma característica própria, copiando-se a característica correspondente e configurando-a conforme necessidades da empresa. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Provisões

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Provisões para décimo-terceiro salário

de empregados para provisão (décimo-terceiro salário) através da transação PE03, característica BR13P.

448

→

→

Determinar grupo

→ Configurar característica BR13P ou diretamente

Definir tipos de área de provisão (décimo-terceiro salário) Nesta tabela são definidas as áreas de provisão para férias e 13º salário através de um código de identificação e a cada uma destas áreas é relacionada à característica que determina o grupo de provisão do empregado para a área de provisão indicada. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

→ Provisões → Provisões para décimo-terceiro salário → Definir tipos de área

de provisão (décimo-terceiro salário) ou diretamente através da visão V_T7BR81.

449

Definir códigos de contribuição Nesta tabela, são definidos os códigos que identificam o tipo de contribuição ao qual a provisão se refere (por exemplo, contribuição ao FGTS por parte do empregador ou contribuição ao INSS). O sistema standard oferece os seguintes códigos: 3. 4.

EMPC: INSS - CONTRIBUIÇÃO DO EMPREGADOR FGTS: FGTS - CONTRIBUIÇÃO DO EMPREGADOR

Caminho IMG: Cálculo das folhas de pagamento Provisões para décimo-terceiro salário

→ Definir

→

Cálc.folha pagamento Brasil

→

Provisões

→

códigos de contribuição ou diretamente através da visão

V_T7BR82.

450

Definir códigos de provisão (décimo-terceiro salário) Nesta tabela, são definidos os tipos de provisão através dos códigos de identificação da provisão e códigos de identificação da contribuição. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Provisões

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Provisões para décimo-terceiro salário

provisão (décimo-terceiro salário) ou diretamente através da visão V_T7BR83.

451

→

→

Definir códigos de

Atualizar as rubricas salariais de provisão (décimo-terceiro salário) Nesta etapa são indicados, para a área de provisão, grupo de provisão e o código de provisão, as rubricas salariais utilizadas para armazenar as seguintes informações: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

→ Provisões → Provisões para décimo-terceiro salário → Atualizar as rubricas

salariais de provisão (décimo-terceiro salário) ou diretamente através da visão V_T7BR84.

452

      

Número de períodos elegíveis (avos) para o cálculo da provisão O valor da base para o cálculo da provisão O valor da provisão do período O valor da provisão total O valor do ajuste das provisões O valor de ajuste para as provisões da empresa anterior O valor da provisão que deve ser transferido para a empresa atual

453

Indicar módulo de função para cálculo da contribuição Nesta etapa são indicados os módulos de função que serão utilizados para calcular o percentual de cada contribuição. O sistema fornece os seguintes módulos de função para o cálculo do percentual das contribuições: 

HRBR_PORCENT_FGTS – Calcula o percentual do FGTS.



HRBR_PORCENT_EMPC - para calcular a soma dos percentuais das contribuições que são tratadas em conjunto: Percentual sobre empregadores, Opção para percentual de autônomos ou Alíquota aposentadoria especial (15, 20 or 25) e Alíquota de terceiros.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Provisões

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Provisões para décimo-terceiro salário

função para cálculo da contribuição ou diretamente através da visão V_T7BR85.

454

→

→

Indicar módulo de

Tabela cluster para provisões do Décimo-terceiro salário - BRPROV A tabela cluster para provisões do décimo – terceiro salário contém os valores provisionados do décimoterceiro salário (Total e Período). Esta tabela de cluster pode ser visualizada através do seguinte caminho: Menu SAP

→

Pessoal

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

América

→

Brasil

→

Ferramentas

→

resultados do cálculo da folha de pagamento ou diretamente através da transação PC_PAYRESULT.

455

Exibir

Cálculo das provisões de Décimo-terceiro salário - BRPRV A função BRPRV é utilizada para calcular as provisões relacionadas ao décimo-terceiro salário. Ela é chamada no processamento da folha de pagamentos

456

Participações nos Lucros e Resultados

 Definições Gerais

457

Participação nos lucros ou resultados da empresa - PLR O objetivo deste componente é descrever o processo de cálculo da participação de empregados nos lucros ou resultados (PLR) da empresa de acordo com o instituído pelas leis brasileiras. No Brasil, empregadores devem estabelecer com seus empregados as regras de participação dos mesmos nos lucros ou resultados, devendo constar do acordo os seguintes princípios, além dos mecanismos de aferição do cumprimento do mesmo:

• • •

Periodicidade da distribuição do PLR Período de vigência do acordo Prazo para revisão do acordado

Também devem ser considerados alguns critérios básicos, a saber:

• •

Índice de produtividade, qualidade ou lucratividade da empresa Programas de metas, resultados e prazos

A participação nos lucros ou resultados não deve substituir ou complementar a remuneração devida ao empregado pela empresa e sua distribuição não deve ocorrer em período inferior ao semestre. O valor pago não tem efeito previdenciário nem provoca depósito no Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS). O incidência de imposto de renda ocorre separadamente da remuneração mensal, mas será somada a esta na declaração anual.

458

IMG – Configurações de Participação nos lucros ou resultados da empresa – PLR Nesta etapa do guia de implementação são definidas as informações necessárias para que o sistema efetue os cálculos relacionados à participação do empregado nos lucros ou resultados da empresa. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Calc.folha pagamento Brasil → Participação nos lucros ou resultados da empresa - PLR

459

Dados mestres •

Indicar elegibilidade a PLR no vínculo empregatício

Através desta tabela define-se se o tipo de vínculo empregatício ite a elegibilidade do empregado à participação nos lucros ou resultados da empresa (PLR).

→ Cálculo das folhas de pagamento → Calc.folha pagamento Brasil → Participação nos lucros ou resultados da empresa – PLR ou diretamente Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação através da tabela 7BRMP_B.

460

•

Número mínimo de dias trabalhados para cálculo de PLR

Nesta etapa é determinado o número mínimo de dias de trabalhados no mês para cálculo de direito a PLR. Este valor é determinado na constante PPRDI. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Calc.folha pagamento Brasil → Participação nos lucros ou resultados da empresa – PLR ou diretamente através da tabela V_T511K, constante PPRDI.

461

Processos •

Cálculo de PLR

Nesta etapa é possível modificar as regras utilizadas para o cálculo da participação do empregado nos lucros ou resultados (PLR), com base nas características e atividades de cada empresa. Recomendação Você deve adaptar as regras de cálculo standard fornecidas de acordo com as características e as necessidades de sua empresa. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Participação nos lucros ou resultados da empresa – PLR

→

Processos

→ Calc.folha → Cálculo de

PLR ou diretamente através da transação PE02. a) Cálculo do PLR (regra BRPR): A regra BRPR efetua o cálculo do PLR por meio da verificação do período de pagamento ou, se for o caso, da categoria da rescisão contratual. Oferece também a opção de cálculo do adiantamento efetuado em Julho e Dezembro. Esta regra é processada através da função BRPPR, que efetua a leitura da tabela BRCUM, a qual contém todos os períodos do ano a que o empregado tem direito a avos de PLR.

462

Dias trabalhados (PLR) - Tabela BRCUM Após o processamento da folha de pagamento, a tabela BRCUM é gravada no cluster do empregado. Esta tabela armazena o número de dias trabalhados e que são considerados para o cálculo da PLR.

Visualização do detalhe da tabela.

463

b) Cálculo do montante base (regra BRPS): A regra de cálculo BRPS permite ao usuário a execução da soma de um valor fixo ao montante total de PLR. Para que isso ocorra, a classe de processamento 73 deve ser assinalada com a especificação 1.

464

c)Esquema de cálculo do PLR O sub-esquema de cálculo BRP1 contém as regras que possibilitam o cálculo do PLR e que podem ser customizadas conforme as necessidades da empresa. Aborda os seguintes dados: 1. Verifica quantos dias o empregado trabalhou no mês (rubrica salarial M121. 2. Compara os dias armazenados na rubrica salarial M121 com a quantidade de dias contidos na constante PPRDI da tabela T511K para verificar se o mês é elegível a avos de PLR através do processamento do regra BRPA. 3. Caso o número de dias da rubrica M121 seja maior que o da constante PPRDI, um 1 é acrescentado na rubrica salarial /151, que acumula os avos de direito a PLR.

465

•

Desconto de adiantamento de PLR

Nesta etapa é possível visualizar ou modificar o esquema standard utilizado para o cálculo do desconto do adiantamento do PLR. Pré-requisitos O adiantamento da participação do empregado nos lucros ou resultados da empresa (PLR) deve efetivamente ter sido processado. Utilização O sub-esquema BRP2 realiza a verificação do adiantamento de PLR. Em caso positivo, efetua a dedução do PLR já pago, do que vai ser pago período. Só deve ser utilizado no caso em que se subtrai o resultado mesmo do PPR antecipado.

466

Pensão Alimentícia

 Conceito e funcionalidades do sistema  Configuração de tabelas e utilização de infotipos

467

Pensão Alimentícia Pensão Alimentícia é a importância que, nas hipóteses na lei civil, uma pessoa deve pagar, periodicamente, ao ex-cônjuge ou a parentes para prover a subsistência desses, segundo as possibilidades do prestador e as necessidades do beneficiário. As importâncias pagas pelas pessoas físicas, a título de pensão alimentícia, quando em cumprimento de decisão judicial ou acordo homologado judicialmente, inclusive a prestação de alimentos provisionais, poderão ser deduzidas na determinação da base de cálculo do imposto de Renda. Consideram-se alimentos provisionais as importâncias que o juiz determina que sejam pagas periodicamente pelo provedor para a manutenção do pensionista durante o processo judicial de separação, divórcio ou anulação de casamento ou no qual se postula pensão alimentícia. Funcionalidades do sistema. •

Permitir efetuar o cálculo da pensão alimentícia para uma ou mais pensionistas;

•

Permitir efetuar diferentes tipos de cálculos da pensão alimentícia de acordo com o ofício expedido pelo Juiz;

•

Permitir configurar em quais tipos de pagamentos “Mensais e /ou off-cycles” os cálculos sofrerão incidências;

•

Efetuar a transferência bancária para todos os pensionistas inclusos no sistema;

•

Controle gerencial e legal de todos os pagamentos efetuados para a(s) pensionista(s).

468

IMG – Configurações de Pensão alimentícia As configurações referentes à Pensão alimentícia podem ser identificadas no IMG através do seguinte caminho: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Calc.folha pagamento Brasil → Pensão alimentícia.

469

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Criar Jurisdição Nesta etapa são definidos os códigos de jurisdição para as pensões alimentícias. Estes códigos serão selecionados no infotipo “Ordem de pensão alimentícia (0736)” O sistema Standard utiliza somente uma jurisdição pelo fato de que no Brasil a pensão alimentícia é tratada da mesma forma em todo país. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

→

Ordem

tabela V_T52G0.

470

→ Cálculo das folhas de pagamento → Calc → Criar Jurisdição ou diretamente através da

Criar categoria Nesta etapa são definidos os códigos da categoria da pensão alimentícia, identificando prioridades. Estes códigos serão selecionados no infotipo “Ordem de pensão alimentícia (0736)”. O sistema Standard utiliza somente uma categoria para a pensão alimentícia.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Calc. → Ordem → Criar categoria ou diretamente através da

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Folha de pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

tabela V_T52G2.

471

Criar catálogo de rubricas salariais Nesta tabela são definidas as rubricas salariais utilizadas para a pensão alimentícia, modelo Standard.

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Débito → Rubrica salariais → Criar catalogo de

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

rubricas salariais.

472

Verificar texto das rubricas salariais Nesta tabela verifica-se e, se necessário, modifica-se o texto das rubricas salariais. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

→

Débito

rubricas salariais ou diretamente através da tabela V_512W_T

473

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Rubrica salariais → Verificar texto das

Verificar atribuição a grupos de rubricas salariais Nesta tabela as rubricas salariais são atribuídas ao grupo de rubricas salariais GR01 “Pensão alimentícia”. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

→

Débito

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Rubrica salariais → Verificar atribuição a

grupos de rubricas salariais ou diretamente através da tabela V_52D7_B.

474

Verificar prioridade das rubricas salariais Nesta tabela identifica-se quais as rubricas salariais que serão deduzidas inicialmente, conforme especificação de maior prioridade. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

→

Débito

→ Cálculo → Rubrica

das rubricas salariais ou diretamente através da tabela V_51P6_B.

475

das folhas de pagamento salariais

→

→

Verificar prioridade

Criar débito Nesta tabela serão criados os Débitos para cada tipo de pagamento e a cada um será associada a Categoria e a Rubrica salarial correspondente, além de se indicar se o débito deverá ser exibido como default no infotipo. O débito define os diferentes tipos de pagamento que devem ser efetuados devido a uma ordem de pensão alimentícia. Uma ordem de pensão alimentícia pode conter mais de um débito. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

→

tabela V_52G7_C.

476

Débito

→ Cálculo das → Criar débito

folhas de pagamento

→

ou diretamente através da

Definir unidade de calculo geral para pensão alimentícia Nesta tabela são definidas as unidades de cálculo de pessoal para a pensão alimentícia. Estas unidades de cálculo atendem a praticamente todos os tipos de cálculos de pensão existentes no Brasil, mas caso haja necessidade específica do cliente, uma nova unidade pode ser desenvolvida. As unidades de cálculo definidas devem fazer referência a um número de salários. São exibidas como valores possíveis dos respectivos campos nos infotipos Débito de pensão alimentícia (0737) e Ajuste de pensão alimentícia (0738), bem como nas tabelas cluster.

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Débito → Definir unidade de calculo geral para

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

pensão alimentícia ou diretamente através da tabela V_T7BRG4.

477

Determinar valor bruto e liquido para cálculo da pensão alimentícia Nesta tabela serão definidas as bases gerais para o cálculo da pensão alimentícia para todos os tipos de Débitos. Você também pode especificar com que sinais estas rubricas são adicionadas às bases. Dessa forma, todas as rubricas que podem formar base de Pensão (provento ou desconto) fazem parte dessa base. Há 3 bases para a pensão alimentícia (Bruto, líquido antes do cálculo de imposto, líquido após o cálculo de imposto).

→ Cálculo das → Débito → Determinar

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

cálculo da pensão alimentícia ou diretamente através da tabela V_T52GK.

478

folhas de pagamento

→

valor bruto e liquido para

Definir modelo de ajuste Nesta tabela será criada uma base para cada tipo de Débito. São criados modelos de ajuste para o montante bruto e/ou líquido da pensão alimentícia, definindo a maneira como as rubricas salariais afetam o bruto e/ou líquido, seja em um modelo especial ou normal. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

→

Débito

através da tabela V_T52G9.

479

→ Cálculo das folhas de → Definir modelo de ajuste

pagamento

→

ou diretamente

480

Definir modelo de folha de pagamento Nesta tabela são criados os modelos de folha de pagamento. Através destes modelos, pode-se especificar como certas execuções da folha devem ser processadas e consideradas para a pensão alimentícia.

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Débito → Definir modelo de folha de pagamento ou

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→ Pensão Alimentícia

diretamente através da tabela V_T7BRG2

481

Definir regras Nesta tabela serão criadas regras de cálculo para cada tipo de agrupamento “Jurisdição, categoria e Débitos”. Estas regras serão processadas para determinar como um débito deve ser calculado na pensão alimentícia. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

→

Débito

tabela V_T52GF.

482

→ Cálculo das → Definir regras

folhas de pagamento

→

ou diretamente através da

Gerar rubricas salariais Nesta tabela serão relacionadas as rubricas salariais de pensão já processadas nos resultados antigos, sendo importadas para o processamento atual com outro código, podendo ter o mesmo sinal ou ainda o sinal invertido. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→

Pensão Alimentícia

→ Débito

através da tabela V_T7BR03_B.

483

→ Cálculo das folhas de → Gerar rubricas salariais

pagamento

→

ou diretamente

Definir valores default para infotipos Nesta etapa são definidos os valores default que deverão ser exibidos quando forem criados registros nos infotipos (0736) Ordem de pensão alimentícia e (0737) Débito de pensão alimentícia. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calç.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

→ Pensão Alimentícia → Definir valores default para infotipos ou diretamente

através da tabela V_T7BRG3.

484

Infotipos de Pensão Alimentícia Pensão alimentícia – Brasil (IT0736) Neste infotipo são cadastradas as informações istrativas da pensão alimentícia, tais como: status da pensão, nome do pensionista, dados bancários da pensionista, entre outras informações. Ao criar este infotipo, automaticamente será gerado um número de identificação para o relacionamento com os demais infotipos. (O sistema enviará informações para a tela do infotipo de débito, IT0737). Abaixo são especificados os dados referentes ao preenchimento das informações no Infotipo 0736 (Pensão alimentícia – Brasil): •

Números do controle

Nº do caso: Indica o número da ordem de pensão alimentícia emitida pela autoridade responsável. Nº interno da ordem: O número atribuído pelo sistema para distinguir esta ordem de outras

ordens de pensão.

485

•

Ordem

Status da pensão alimentícia: Indica em que estágio se encontra a ordem de pensão alimentícia. Categoria: Neste campo deve ser especificado o tipo de ordem de Pensão Alimentícia. Esta entrada determina as regras utilizadas para o cálculo do montante da pensão. Jurisdição: Neste campo deve ser especificada a província ou outra autoridade que tenha jurisdição sobre pensões para este empregado. Prioridade: Especifica-se a prioridade da ordem. Se um empregado tiver várias ordens de Pensão Alimentícia ativas, o sistema processa primeiro a ordem com o número mais baixo. Data de recebimento: Indica a data na qual a documentação da ordem de pensão alimentícia foi recebida. Data da versão: Indica a data na qual se encerra a ordem de pensão alimentícia determinada pela autoridade responsável.

•

Recebedor

São preenchidos os dados pessoais do pensionista, tais como nome, endereço e dados de contato.

486

•

Dados bancários

São preenchidos os dados da conta em que será depositado o montante da Pensão Alimentícia.

487

Dívida de pensão alimentícia - Brasil (IT0737) Neste infotipo o usuário deverá informar: •

Os tipos de pagamentos a serem efetuados(sobre: salário mensal, adiantamento de salário, férias, 13º. Salário, PLR, etc;)

•

Tipos de cálculos (sobre: valor líquido, valor bruto, valor fixo e etc.)

•

Regra utilizada para a base de cálculo (horas extras, adicional noturno, comissões, etc.) da pensão alimentícia.

Abaixo são especificados os dados referentes ao preenchimento das informações no Infotipo 0737 (Dívida de pensão alimentícia - Brasil): •

Débito

Código de débito: O código para o tipo de dívida pago pela pensão. Regra de cálculo: Neste campo é selecionada a regra que determina a forma de cálculo para o montante penhorado.

488

•

Dedução

Unidade de cálc: Especifica-se o parâmetro que será utilizado para calcular a dedução. Porcentagem: Indica a porcentagem utilizada para calcular a dedução. Valor fixo: Especifica o valor fixo utilizado para calcular a dedução. Nº salários: Especifica o número de salários utilizados no cálculo da dedução.

OBS.: As informações destes campos serão utilizadas em todos os processamentos especiais (off-cycles).

489

Ajuste de pensão alimentícia - Brasil (IT0738) Este infotipo tem por finalidade considerar pagamentos externos ou substituição do cálculo de pensão. Como há uma relação de informações entre os infotipos de pensão alimentícia, o usuário deverá sempre ar as informações através do infotipo principal, desta forma, estes diferentes infotipos poderão ser visualizados com diferentes tipos de informações relacionadas entre si. Abaixo são especificados os dados referentes ao preenchimento das informações no Infotipo 0738 (Ajuste de pensão alimentícia - Brasil): •

Ajuste

Motivo ajuste: 1.

Pagamento externo considerado pelo sistema R/3: Este motivo é selecionado quando o empregado já efetuou um pagamento sem utilizar o sistema R/3. Neste caso, deve-se especificar o montante pago e a rubrica salarial correspondente. O cálculo da pensão alimentícia considera este pagamento externo e o deduz do montante que deve ser pago pelo sistema. Se o pagamento externo for maior ou igual ao pagamento que deve ser pago pelo sistema, o sistema não efetua nenhum pagamento.

2.

Pagamento externo não considerado pelo sistema R/3: Este motivo é selecionado quando o(a) empregado(a) já efetuou um pagamento sem utilizar o sistema R/3 e deseja-se adicioná-lo aos pagamentos calculados pelo sistema. Ou seja, ele não é deduzido do montante calculado pelo sistema. Neste caso, deve-se especificar o montante e a rubrica salarial correspondente.

3.

Especificação do montante de pensão a ser pago: Este motivo é selecionado quando os cálculos normais efetuados pelo sistema devem ser ignorados. Neste caso, o montante especificado será utilizado para a ordem de pensão alimentícia independentemente do valor calculado pelo sistema para esta ordem. O sistema verifica apenas o valor do salário líquido do empregado. Substituição do débito especificado: Este motivo é selecionado quando deseja-se considerar um pagamento diferente daquele especificado no infotipo de débito para uma execução específica da folha de pagamentos.

4.

Unidade de cálc: Especifica o parâmetro que será utilizado para calcular a dedução. Se uma das razões relativas a pagamento externo foi selecionada, o sistema exibe automaticamente a unidade "valor fixo" neste campo. Porcentagem: Especifica a porcentagem utilizada no cálculo da dedução. Valor fixo: Especifica o valor fixo utilizado no cálculo da dedução. Moeda: Chave da moeda na qual os montantes são istrados no sistema. Nº salários: Especifica o número de salários utilizado no cálculo da dedução.

490

491

Rescisão Contratual

 Configuração Rescisão IT0661 Estabilidade no emprego Relatório HLACTRM0 Artigo 479

492

Rescisão do Contrato de Trabalho Neste processo realiza-se o cálculo dos montantes das rubricas salariais elegíveis a pagamento de indenização (por parte do empregador) em caso de rescisão do contrato de trabalho do empregado. A rescisão pode ser processada em todos os tipos de processamento: regular, processamento especial (off-cycle) e correção.

Pré-requisitos Antes de realizar esta etapa, é necessário: a)

→ istração de → Adaptação das execuções de trabalho → Medidas → Determinar tipos de medidas do

Determinar tipos de medidas do pessoal, na etapa istração de pessoal pessoal pessoal.

b)

Criar justificações para tipos de medidas do pessoal, na etapa istração de pessoal istração de pessoal

→

Adaptação das execuções de trabalho

→

Medidas

→

→

Determinar

tipos de medidas do pessoal. c)

Manter código de movimentação de FGTS para Remag, na etapa Cálculo das folhas de pagamento → Folha de pagamento Brasil → Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS → Manter código de movimentação de FGTS para Remag.

493

IMG – Configurações da Rescisão de Contrato de Trabalho No IMG, as informações de configuração referentes ao processo de Rescisão contratual podem ser identificadas através do seguinte caminho: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

→ Rescisão do contrato de trabalho.

494

das folhas de pagamento

→

Definir motivo da saída Nesta etapa é possível criar os tipos de rescisão contratual, que são na verdade subtipos do infotipo Rescisão do contrato de trabalho (IT0661). Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Rescisão do contrato de

diretamente através da tabela V_T591A

495

→ Cálculo das folhas de pagamento → trabalho → Definir motivo da saída ou

Indenizações •

Agrupamentos de empregados

1. Definir agrupamentos de empregados para cálculo de indenizações Nesta etapa é possível criar diferentes grupos de colaboradores para o cálculo das indenizações. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil empregados

→

→

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Indenizações → Agrupamentos de

Rescisão do contrato de trabalho

Definir agrupam. empregados p/cálc.indenizações ou diretamente através da tabela

V_T7BR98

496

2. Definir valor proposto para agrupamentos de empregados Nesta etapa é possível definir os códigos de agrupamentos para os cálculos de indenização estabelecidos na tabela V_T7BR98. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil empregados

→

→

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Indenizações → Agrupamentos de

Rescisão do contrato de trabalho

Definir valor proposto p/ agrupam. de empregados ou diretamente através da transação

PE03, característica BREGP.

497

•

Valores propostos para infotipo de rescisão

1.Atualizar informações de elegibilidade para pagamento de indenização Nesta fase, são definifos os dados que serão utilizados como valor proposto no infotipo Rescisão do contrato de trabalho (IT0661), conforme descrição abaixo: 

O número de dias de aviso prévio (se o valor for igual a zero, o sistema utiliza como valor proposto o número de dias definido pela característica BRPRN).



O código de movimentação do FGTS.



O percentual de multa do FGTS que deve ser pago ao empregado.



O pagamento de multa referente ao artigo 479 da CLT.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil para infotipo de rescisão

→

→

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Indenizações → Valores propostos

Rescisão do contrato de trabalho

Atualizar informações de elegibilidade p/ pgto.indenização ou diretamente

através da tabela V_T7BRT0_RES.

498

2.Definir número de dias de aviso prévio Neste momento define-se o número de dias de aviso prévio que será utilizado como padrão no campo Dias do infotipo 0661, mas apenas se na tabela anterior o valor do campo Dias de Aviso prévio for igual a zero. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil para infotipo de rescisão

→

→

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Indenizações → Valores propostos

Rescisão do contrato de trabalho

Definir número de dias de aviso prévio ou diretamente através da transação

PE03, Característica BRPRN.

499

3. Definir valor proposto para relação de trabalho temporária Neste momento define-se o valor do código que identifica os empregados com relação de trabalho temporária. Este código é utilizado no infotipo Monitorização de prazos (IT0019). Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil para infotipo de rescisão

→

→

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Indenizações → Valores propostos

Rescisão do contrato de trabalho

Definir valor proposto p/ relação trab.temporária ou diretamente através da

transação PE03, Característica BR479.

500

Definição da indenização 1. Definir códigos de indenização Neste o são definidos os códigos de indenização próprios da empresa, no entanto, é importante verificar se os códigos fornecidos pela SAP já são suficientes. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Rescisão do contrato de → Definir códigos de indenização ou diretamente através da tabela V_T7BR95.

Cálc.folha pagamento Brasil indenização

→ Cálculo das folhas de pagamento → trabalho → Ιndenizações → Definição da

501

2. Definir cálculo de indenização Embora existam módulos de função que realizam cálculos de indenizações no sistema standard SAP, nesta etapa é possível criar módulos de função específicos do cliente para o cálculo de indenizações. É recomendável, antes de criar seus próprios módulos de função, que se verifique se os módulos fornecidos pela SAP realmente não satisfazem às necessidades da sua empresa. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil indenização

→

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Indenizações → Definição da

Rescisão do contrato de trabalho

→ Definir cálculo de indenização.

502

Definição de regras para cálculo de indenizações 1.Validar a indenização Nesta fase, para cada tipo de indenização criada, determina-se um período de validade, um módulo de função (Standard ou desenvolvido pelo cliente), além das rubricas de saída na folha de pagamento. No exemplo abaixo, as rubricas determinadas foram: • •

/370 - Aviso prévio recebido pelo empregado /374 - Aviso prévio pago descontado do empregado e pago ao empregador

→ Cálculo das folhas trabalho → Indenizações →

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil para cálculo de indenizações

de pagamento

→ Rescisão do contrato de Definição de → Validar a indenização ou diretamente através da tabela V_T7BR97.

503

→

regras

2. Definir regras de valorização e cálculo Nesta etapa são definidas as regras para o cálculo das indenizações. Estas regras dependem do agrupamento de empregados, do motivo da rescisão e do código de indenização. Além disso, são determinadas as rubricas de base para valorização das indenizações.

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Rescisão do contrato de trabalho → Indenizações → Definição de regras indenizações → Definir regras de valorização e cálculo ou diretamente através da tabela

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil para cálculo de V_T7BR90.

504

Adaptar regras de cálculo às rubricas salariais Este item permite que sejam adas através do IMG as regras BRS0, BRS1, BRS2, BRS3 e BRS4 para inclusão das rubricas salarias que serão utilizadas no cálculo dos pagamentos relacionados à rescisão contratual, conforme necessidades da sua empresa.

•

A regra BRS0 avalia as rubricas salariais que guardam as médias de horas calculadas pela função AVERA.

•

A regra BRS1 converte uma base de avaliação mensal em uma base de avaliação diária.

•

A regra BRS2 gera a parte variável da remuneração associada à rubrica salarial avaliada com o salário básico.

•

A regra BRS3 divide por doze todos os pagamentos relativos ao décimo - terceiro salário, em caso de rescisão.

•

A regra BRS4 gera as rubricas salariais que deverão ser processadas com a função AVERA.

OBSERVAÇÂO: Verificar documentação adicional através da transação PDSY. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Indenizações → Adaptar regras de

Rescisão do contrato de trabalho

cálculo às rubricas salariais ou diretamente através da transação PE02.

505

Business Add-Ins (BAdIs) As etapas constantes no nó “Business Add-Ins (BAdIs)” permitem por exemplo, efetuar o controle de quais infotipos devem ser delimitados e quais medidas dinâmicas devem ser consideradas no programa da rescisão.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato de trabalho → Business Add-Ins (BAdIs). Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

506

Infotipo Rescisão de Contrato (IT 0661) O infotipo Rescisão de Contrato (IT 0661) centraliza todas as indenizações e pagamentos referentes à rescisão do contrato de trabalho e permite que cada empregado seja tratado individualmente. Este infotipo é divido em três seções: 1. 2.

3.

Informação: Informa todos os dados necessários para identificação do empregado. A única entrada necessária nesta seção é a data de demissão do empregado (última data ativa) Pré-definição: contém todos dados necessários para definir os pagamentos de indenização.Nesta seção, indica-se a situação ou o motivo que resultou na rescisão do contrato de trabalho, os dados relacionados ao aviso prévio, FGTS e artigo 479. Pagamento de indenizações: Esta seção é utilizada para exibir simulação de dados e para sobrescrever ou validar manualmente pagamentos de indenização.

A função P0661 (no esquema BR00) determina quais indenizações deverão ser pagas. As rubricas salarias correspondentes são então transferidas para a Tabela Interna (IT) e processadas pelas regras de cálculo BRS0, BRS1, BRS2, BRS3 e BRS4.

•

Informação

É indicada a data de demissão do empregado (última data ativa).

507

•

Pré-definição

No caso de Aviso Prévio, os valores são lidos da caracterísitca BRPRN ou da visão V_T7BRT0. A base de avaliação utilizada é a rubrica /B06 e a rubrica de saída é a /370. Embora estes dados sejam pré-definidos, é possível alterar os dados diretamente no infotipo.

Em relação às informações referentes ao FGTS, os valores são lidos da visão V_T7BRT0 mas podem ser alterados no IT0661. O saldo do FGTS pode ser lido do infotipo 0661, com base no valor informado no campo “Saldo” ou então através da rubrica M143, registrada no Infotipo Pagamentos Complementasres (0015). A valorização é feita por uma função e as rubricas de saída são customizáveis

Quanto às informações referentes ao Artigo 479, os valores são trazidos da característica BR479 ou da visão V_T7BRT0, mas podem ser alterados no IT0661. A rubrica de saída é a /371, sendo customizável. A base de avaliação utilizada é a rubrica /B08 e a valorização é feita por uma função. Aviso prévio e artigo 479 nunca são simultâneos.

508

•

Pagamento de Indenizações

Para os tipos de indenizações 13 sal. Aviso prévio (1100), 13º Salário (3000) e 13 Sal. Art 479 (4100), os resultados dos cálculos são processados pela funcionalidade de 13 o salário. •

Para cálculo da indenização “13o Salário (3000)”, a rubrica de saída é a /335, valorizada pela /B09.

•

Para o tipo “13o salário aviso prévio” (1100), a rubrica utilizada como base também é a /B09, mas o resultado é apresentado na rubrica /336.

•

Por fim, no tipo “13o salário artigo 479” (4100), a base é a /B09 e o resultado é demonstrado na rubrica /370.

•

As indenizaões “13o salário Aviso Prévio” e “Artigo 479” não podem ocorrer simultaneamente.

•

Para as indenizações Data-base de sindicatos (5000) e Rescisão na sexta-feira (6000) os valores podem ser alterados no infotipo 0661, a valorização é feita por uma função e a base de avaliação é a /B06.

509

A partir da tela do infotipo 0661 pode ser executada a simulação do processo de rescisão contratual, com ou sem “LOG”, através dos botões “Simulação” e “Simular com log”.

Área de Indenizações Os tipos de indenizações exibidos na seção Pagamento de indenizações são pré-definidos.

Pode-se incluir ou eliminar os códigos de indenizações conforme necessidades do cliente. As opções para eliminar, marcar e selecionar linhas são apresentadas a seguir:

510

Cálculo de Médias Para quase todas as indenizações, as informações acerca de pagamentos são divididas em "parte salarial" e "partes variáveis". Para as partes variáveis é comum computar uma média dos últimos 12 meses ou do ano corrente. Esta configuração é totalmente customizável. Para nosso modelo de empresa, utilizamos um exemplo com 3 partes variáveis: Salário Base (normalmente /B0*). A rubrica relevante para estas bases é /1S0 (gerada na função BRSAL). Média da parte variável 1: Comissões. /0V0 Média da parte variável 2: Horas Extras 50%. /0V1 Média da parte variável 3: Horas Extras 100%. /0V2 Estas rubricas são geradas na função BRINI. Os valores são calculados de acordo com as customizações das tabelas V_T51AV_* pela função AVERA, gravando os resultados no campo "RTE". Para as médias de horas extras, uma valorização se faz necessária. Como a função AVERA grava o resultado no campo "RTE", a regra standard X015 não pode ser utilizada. A regra BRS0 efetua esta valorização de acordo com as customizações da T512W para as rubricas /0V*. No nosso modelo, estas rubricas são avaliadas pela rubrica /001 ou /0B3 (Salário hora). Para avaliação com a rubrica /0B3, o esquema BR00 deve gerar esta rubrica em todos os processamentos. Para algumas indenizações, a base de avaliação deve ser definida como salário por dia. A base salarial diária correspondente para as médias de salários variáveis está gravada nas novas rubricas /0W*. Isto é executado pela regra BRS1. A rubrica salarial para pagamento da parte variável da remuneração é customizada através da regra de cálculo BRS2. No nosso modelo, a indenização da parte variável do décimo-terceiro salário está gravada em diferentes rubricas salariais (/DR0, /DR1 e /DR2), enquanto que a indenização da parte variável do aviso prévio está gravada apenas na rubrica /372. Os pagamentos de décimo-terceiro salário são calculados sobre os meses de direito (avos). O valor a ser pago deve ser 1/12 avos para cada mês trabalhado. Ao final de um ano, o funcionário recebe um salário a mais. A regra BRS3 divide o valor da rubrica relevante por 12. A regra BRS4 gera as rubricas salariais de saída /0P*. Função BRINI A função BRINI utiliza o módulo de função HRBR_TERMINATION_DATA. Esta função carrega as datas de issão e demissão e opcionalmente a medida de rescisão (MASSN) e a razão (MASSG). Este módulo de função é também usado no fluxo lógico do infotipo 0661. Se o primeiro parâmetro da função não é INITIAL, as rubricas /0V* serão geradas com o valor da constante KGENAU (100000) no campo BEPTE (RTE). Estas rubricas podem ser usadas pela AVERA para computar as médias dos salários variáveis, que serão usadas mais tarde como base de avaliação.

511

A função pode ser chamada várias vezes, mas somente uma vez para a geração das rubricas /0V*. A chamada deve ser colocada após o comando REFRESH IT para off-cycles.

Processamento de indenizações na Rescisão - Função P0661 A função P0661 processa os registros do infotipo Rescisão do contrato de trabalho (IT0661) a fim de efetuar os pagamentos das indenizações correspondentes gravadas. São verificados primeiro se os campos de quantidade e montante do IT0661 estão preenchidos. Se estes campos estiverem preenchidos, os valores são considerados e o pagamento correspondente é processado, caso contrário, as indenizações são calculadas de acordo com as regras de cálculos de indenizações (visões V_T7BR90 e V_T7BR97) customizadas no sistema.

512

Garantia de Emprego Esta funcionalidade permite verificar se um empregado está protegido contra a demissão no momento da rescisão de contrato de trabalho. Para verificar se um empregado possui garantia de emprego (ou estabilidade de emprego), é necessário primeiro definir quantos motivos de proteção serão considerados no processo de verificação através da criação de uma lista com os motivos e descrição de cada tipo de proteção (o sistema standard oferece para isto o infotipo Garantia de Emprego -IT0598). Em seguida o sistema verifica todas as características atribuídas aos motivos de proteção (como a data de validade) para determinar, no momento da rescisão, se o empregado está protegido ou não. Se o empregado estiver protegido, o sistema emite uma mensagem de erro ou aviso durante a execução da folha de pagamentos.

513

IMG – Configurações das regras de Garantia de Emprego No IMG, as informações de configuração referentes ao processo de Garantia de emprego podem ser encontradas através do seguinte caminho: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Garantia de Emprego.

514

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Atualizar as normas de garantia de emprego Neste ponto são definidas as normas de garantia de emprego aplicadas à empresa. A norma indica o período de tempo adicional durante o qual o empregado possui garantia de emprego e não pode ser desligado. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Garantia de Emprego

→

diretamente através da tabela V_T799L08.

515

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Atualizar as normas de garantia de emprego ou

Agrupar organizações Neste ponto são agrupadas as estruturas às quais devem ser aplicadas as mesmas normas de proteção à demissão. Desta maneira, o sistema determinará as normas possíveis para cada local ou agrupamento conforme opções definidas na característica LADPG. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Garantia de Emprego

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Agrupar organizações

→

Para utilizar

característica standard LADPG ou diretamente através da transação PE03, característica LADPG.

516

→

Derivar dados mestres Nesta etapa é possível determinar para cada motivo de proteção, informações como o infotipo e subtipo em que deve ser tratada a informação, assim como o módulo de função utilizado na verificação. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

→ Garantia de Emprego → Derivar dados mestres ou diretamente através da

tabela V_T799L00.

517

Atualizar códigos de agrupamento de medidas Neste momento são determinados os códigos utilizados para os agrupamentos de medidas. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Garantia de Emprego

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

→ Atualizar códigos de agrupamento de medidas ou

diretamente através da tabela V_T799L02.

518

Determinar agrupamento de medidas Neste momento são agrupadas as combinações “Tipo de medida” e “Motivo de Medida” aos códigos utilizados para os agrupamentos de medidas. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Garantia de Emprego

diretamente através da tabela V_T799L04.

519

→ Cálculo

→ Determinar

das folhas de pagamento

→

agrupamento de medidas ou

Definir as características das normas de garantia de emprego Nesta fase, para cada norma, são determinados os motivos de garantia de emprego considerados e o agrupamento de organizações e de eventos ao qual se aplica. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Garantia de Emprego

→ Cálculo

→ Definir

de emprego ou diretamente através da tabela V_T799L08.

520

das folhas de pagamento

→

as características das normas de garantia

Definir as regras para avaliação da garantia de emprego Neste ponto, as regras que validam as normas de garantia de emprego devem ser definidas. Esta validação ocorre através das regras estabelecidas na configuração do item anterior. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Garantia de Emprego

→ Cálculo

→ Definir

emprego ou diretamente através da tabela V_T799L0B.

521

das folhas de pagamento

→

as regras para avaliação da garantia de

Agrupar regras de avaliação da garantia de emprego Finalmente é efetuada a atribuição de regras às normas que devem ser validadas. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Garantia de Emprego

emprego ou diretamente através da tabela V_T799L0A.

522

→ Cálculo

→ Agrupar

das folhas de pagamento

→

regras de avaliação da garantia de

Verificação de estabilidade de emprego – Infotipo Garantia de emprego (0598) Para identificar as situações em que um empregado não pode ser desligado da empresa em função de determinações legais é efetuado o cadastramento das informações de estabilidade através do Infotipo Garantia de Emprego (0598). Dessa maneira, estas informações podem ser verificadas durante a execução do programa de Rescisão de Contrato de trabalho. Assim, colaboradores pertencentes à CIPA, membros de sindicatos, membros de CNPS, Gestantes, colaboradores afastados por motivo de doença ou acidente de trabalho, entre outros, são protegidos legalmente cada qual por um período em função de sua situação.

523

Função 9LDMP – Garantia de emprego A função 9LDMP é processada durante a execução do cálculo da Rescisão Contratual. Ela verifica as informações referentes à Garantia de emprego definidas na etapa correspondente do Guia de implementação. Neste caso, é emitida uma mensagem de Aviso ou de Erro durante o processamento do programa de Rescisão do Contrato de trabalho.

524

Cálculo de Rescisão Contratual (HLACTRM0) O relatório Programa de Rescisão (HLACTRM0) executa todas as ações necessárias para a rescisão do contrato de trabalho de um empregado ou grupo de empregados, seja em modo de teste ou em modo de atualização.

As opções de rescisão estão distribuídas por quatro fichas de registro diferentes : 1. 2. 3. 4.

Controle geral Pagamentos Complementares Controle de processamento da folha de pagamento Gerenciamento de tempos

525

1. Controle geral Nesta ficha de registro, o usuário pode selecionar os aspetos gerais da lógica de rescisão. Estão disponíveis as seguintes seções: a)

Processo: Estes campos de seleção permitem a seleção do processo que o usuário pretende executar, seja em modo de teste ou em modo de atualização.

b)

Características especiais: Estes campos de seleção permitem modificar e/ou restringir os processos selecionados.

c)

Dados de medidas: Este bloco apenas é exibido se o campo de seleção Dados Mestre na seção Processo estiver assinalado e apenas se o campo de seleção Apenas empregados saíram na seção Características especiais não estiver selecionado. Se for indicada uma medida, é executado um BAdI específico de país. Este pode modificar o infotipo Medidas (0000) e outros infotipos.

d)

Dados de rescisão: Este bloco apenas é exibido se o campo de seleção Dados Mestre na seção Processo estiver assinalado e apenas se o campo de seleção Apenas empregados saíram na seção Características especiais não estiver selecionado. Ele contém dois campos: •

Data de rescisão: Data de rescisão (último dia ativo). Para os empregados que já possuem um registro de rescisão (tipo de medida rescisão) no infotipo Medidas (0000), esta data será ignorada e o último dia ativo do infotipo Medidas (0000) será considerado como a data de rescisão.

•

Tipo de rescisão: Para empregados que já possuem um registro na mesma data, o já existente será utilizado e será exibido um aviso no log de rescisão.

526

2. Pagamentos complementares Nesta ficha de registro, o usuário pode indicar pagamentos para rescisão, além dos que estão ligados ao tipo de rescisão (se existirem). Esta página de registro só está ativa se o campo de seleção Dados mestre na página de registro Controle geral estiver selecionado. Se forem indicados pagamentos complementares, o programa atualiza automaticamente os infotipos correspondentes.

527

3. Controle de processamento da folha de pagamento Esta página de registro só está ativa se o campo de seleção Cálc FP na seção Controle geral estiver selecionado. Nesta ficha de registro, o usuário pode indicar informação necessária à execução do processamento da folha de pagamento.

528

4. Gerenciamento de tempos a) Compensação: a informação inserida neste campo é utilizada para atualizar o infotipo Compensação de Contingente de Tempos (0416). Ele apenas está ativo se o campo de seleção Dados Mestre da ficha de registro Controle geral estiver selecionado. b) Transferência de contingentes: Nesta seção, o usuário pode indicar os contigentes a transferir para o infotipo Contingentes de ausência (2006). Esta informação será preenchida no infotipo Correções de Contingente (2013). O infotipo Contingentes de ausência (2006) apenas será atualizado se o campo de seleção Gerenciamento de tempos na ficha de registro Controle geral estiver selecionado. c) Avaliação de tempos: Permite indicar o esquema a utilizar.

529

Resultado Quando executado interativamente, o programa gera uma lista que relaciona os empregados processados. Esta lista exibe as seguintes informações: • • • •

Status: Indica o grau de sucesso de processamento de cada empregado. Data resc.: Data de rescisão utilizada para cada empregado. Data de pagamento: Indica a data final de pagamento. Pgto.resc.: Mostra o montante total dos pagamentos de rescisão para o empregado. A lista de

•

pagamentos aqui exibida pode ser adaptada por meio de um BAdI (ver guia de implementação). Montante líquido: Mostra o pagamento líquido que o empregado irá receber.

Na barra de ferramentas da aplicação, estão disponíveis os seguintes botões: • • •

Log resc.: Mostra o log de todo o processo para todos os empregados. Total de pagamentos: Exibe o total de pagamentos efetuados a todos os empregados. Imprimir cartas: Imprime as cartas de rescisão para todos os empregados que foram

• • •

processados com êxito. Log folha de pagamento: Mostra o log da folha de pagamento para o empregado selecionado. Pagamentos: Exibe os pagamentos de rescisão para o empregado selecionado. Carta: Mostra a carta de rescisão para o empregado selecionado.

530

Termo de Rescisão do Contrato de Trabalho (HBRRTER0) Este relatório é utilizado para a execução do documento legal Termo de Rescisão do Contrato de Trabalho, onde são discriminadas as verbas recebidas pelo empregado em caso de indenização por rescisão contratual. É utilizado também como recibo de pagamento da indenização.

Pré-requisitos O formulário SAPScript HR_BR_TERM deve ser previamente configurado e a folha de pagamento deve ter sido executada. .

Seleção Os dados necessários devem ser registrados na tela de seleção e o relatório deve ser executado. A visualização e a impressão deste relatório é efetuada através do formulário Sapscript HR_BR_TERM. O programa para geração do Termo de rescisão de contrato de trabalho pode ser ado através do seguinte caminho no menu SAP: Pessoal

→

Cálculo das folhas de pagamento

Independente do período

→

Rescisão

→

→

América

→

Brasil

→

Atividades subsequentes

Termo de Rescisão Contratual ou diretamente através da

transação PC00_M37_RTER.

Resultado

531

O documento legal “Termo de Rescisão do Contrato de Trabalho" é gerado.

532

Recolhimento Rescisório do FGTS – GRRF (HBRCGRRF) Este programa gera o relatório eletrônico Guia de Recolhimento Rescisório do FGTS (GRRF) que é utilizado para recolher nas contas devidas dos empregados os valores relativos ao Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS), a saber:

•

A remuneração do mês anterior à rescisão

•

A remuneração do mês da rescisão

•

O aviso prévio indenizado

•

A multa rescisória no caso de demissão sem justa causa ou culpa recíproca

Pré-requisitos Antes de executar o programa, você deve customizar a atividade de IMG Customizar o campo Código de Saque. Alguns registros do relatório GRRF são opcionais. Caso a sua empresa queira executar o relatório com estes regsitros, eles devem ser customizados através de Business Add-Ins (BAdI). As seguintes BAdIs estão à disposição:

•

Preencher o registro 41. Este registro contém informações financeiras do Termo de Rescisão do Contrato de Trabalho.

•

Preencher o registro 42. Este registro contém informações complmentares ao registro ao 41.

•

Preencher o registro 43. Este registro contém informações sobre competências não recolhidas.

•

Preencher o registro 44. Este registro contém informações sobre competências recolhidas e não processadas.

•

Preencher o registro 45. Este registro contém informações sobre competências recolhidas e não individualizadas.

533

Seleção Na tela de seleção do programa, você deve especificar informações gerais sobre a empresa para qual o relatório está sendo gerado. Além disso, deve especificar as seguintes informações:

•

A data em que o FGTS foi recolhido.

•

Se a empresa optou ou não pelo recolhimento do Simples, o Imposto Único para MicroEmpresas e Empresas de Pequeno Porte.

•

Se o relatório será gerado novamente devido a retrocálculos gerados por ajustes salariais retroativos.

O programa para geração da GRRF pode ser ado através do seguinte caminho no menu SAP: Pessoal

→

→ América → Brasil → Atividades subsequentes → Rescisão → Recolhimento Rescisório do FGTS - GRRF ou diretamente através

Cálculo das folhas de pagamento

Independente do período

da transação PC00_M37_GRRF.

534

535

Resultado O programa coleta as informações contidas na folha de pagamento e gera um arquivo TemSe. Este arquivo pode ser visualizado no programa Visualização dos Arquivos TemSe através do caminho abaixo especificado:

→ Pessoal → Cálculo → Atividades subsequentes → Anual → TemSe Viewer SAP Easy Access

→ SAP

Menu

da folha de pagamento

→ América → Brasil

Escolha a opção para a que o relatório seja gerado no leiaute pré-definindo pela CAIXA. O sistema de Conectividade Social da CAIXA somente aceita arquivos gravados com o nome GRRF.RE.

536

Requerimento de Seguro Desemprego (HBRSEGDE) Este relatório é utilizado na execução do documento Requerimento de Seguro-Desemprego - SD, cuja impressão é efetuada através de formulário definido em SAPscript.

Pré-requisitos O formulário SAPscript HR_BR_SEGDE deve estar devidamente configurado.

Seleção O programa para geração do requerimento de Seguro Desemprego pode ser ado através do seguinte caminho no menu SAP: Pessoal

→

Cálculo das folhas de pagamento

Independente do período

→

Rescisão

→

→

América

→

Brasil

→

Atividades subsequentes

Comunicação de Dispensa ou diretamente através da transação

PC00_M37_SEGD. Os dados necessários devem ser registrados na tela de seleção e o relatório deve ser executado.

Resultado O formulário de saída SAPscript é impresso com os seguintes blocos de informações: • • •

Informações pessoais do empregado: nome, endereço, filiação, etc. Documentação: PIS/PASEP, número da carteira de trabalho, ocupação, etc. Informações sobre vínculo empregatício: data de issão, data de demissão, últimos salários, etc.

537

Comunicação de Aviso Prévio (HBRAVPR0) Este relatório é utilizado na execução do documento legal “Comunicação de Aviso Prévio”, cuja impressão é efetuada através do formulário definido em SAPscript HR_BR_AVPR.

Seleção O programa para geração da Comunicação de Aviso Prévio pode ser ado através do seguinte caminho no menu SAP: Pessoal

→

Cálculo das folhas de pagamento

Independente do período

→

Rescisão

→

→

América

→

Brasil

→

Atividades subsequentes

Comunicação de Aviso Previo ou diretamente através da

transação PC00_M37_AVPR. Os dados necessários devem ser registrados na tela de seleção e o relatório deve ser executado.

Resultado O formulário "Comunicação de Aviso Prévio" é gerado.

538

Exercício 1. Utilizando as configurações já existentes no sistema, executar um cálculo de rescisão contratual por iniciativa do empregador e sem justa causa. Verificar resultados.

539

Cálculo Retroativo

 Configuração de tabelas  Definição dos métodos utilizados  Congelamento de acumulação  Definição dos tipos de cálculo retroativo

540

IMG – Configurações do Cálculo Retroativo Nesta etapa são atualizados todos os dados relevantes para a utilização da função Cálculo retroativo. As configurações referentes ao Cálculo retroativo podem ser identificadas no IMG através do seguinte caminho: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo retroativo.

541

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Atualizar os dados relevantes para o cálculo retroativo 1. Áreas de cálculo retroativo Nesta tabela, são definidas as áreas de cálculo retroativo. O sistema standard fornece algumas áreas de cálculo com métodos fixos de cálculo retroativo, rubricas salariais e congelamentos de acumulação. Contudo, se estas áreas não forem suficientes para preencher as necessidades da empresa, é possível definir áreas próprias utilizando os intervalos y* e z*. Uma área de cálculo retroativo é uma função independente dentro do cálculo da folha de pagamento (por exemplo, segurança social, impostos, indenizações...) que tem de ser processada segundo um dos métodos standard (que são baseados no princípio de entrada ou no princípio de origem) quando é efetuado um processamento de cálculo retroativo. Deve-se atribuir a cada área de cálculo retroativo os métodos de cálculo retroativo possíveis, as bases de contribuição correspondentes e indicar se deve ser efetuado um congelamento de acumulação para a área de cálculo retroativo correspondente. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

retroativo

→

retroativo.

542

→

Cálculo das folhas de pagamento

→

Atualizar os dados relevantes para o cálculo

•

Definir métodos/áreas cálculo retroativo válidos

Define-se o método associado a uma área de cálculo retroativo para efetuar um processamento de cálculo retroativo. O standard fornece dois métodos, baseados nos seguintes princípios: Princípio de entrada: os valores originais de base e contribuições em cada para período não são modificados durante a execução de um processamento de cálculo retroativo. As diferenças entre os novos valores e os valores originais são transferidas e anexadas ao em período. Princípio de origem: os valores originais de base e contribuições em cada para período são modificados durante a execução de um processamento de cálculo retroativo. Para maiores informações, verificar documentação da função 9LRET.

543

•

Definir bases para áreas de cálculo retroativo

Nesta tabela são definidas as bases de contribuição para cada área de cálculo retroativo utilizada para calcular as diferenças durante a utilização do método de princípio de entrada.

544

•

Determinar congelamento de acumulação

Nesta etapa é realizada a definição do congelamento de acumulação para cada área, Standard, disponibilizada pela SAP. O congelamento de acumulação permite a eliminação das diferenças acumuladas no período correspondente, quando se executa um processamento de cálculo retroativo, utilizando o método com base no princípio de entrada.

545

2.Tipos de cálculo retroativo •

Definir tipos de cálculo retroativo

Um tipo de cálculo retroativo define qual dos dois métodos standard (baseados no princípio de entrada ou no princípio de origem) deve ser aplicado a cada área de cálculo retroativo. O sistema standard oferece diferentes tipos de cálculo retroativo. Contudo, o cliente pode criar os seus próprios tipos de cálculo retroativo com o intervalo Y* e Z*.

Nesta etapa, para cada tipo de cálculo retroativo, são definidas as áreas e o método utilizado. Princípio da origem: Modifica valores originais das bases e contribuições (contribuição social, bases, contribuições e impostos). A diferença do valor original com o novo valor é calculada e enviada para calculo no período atual. Princípio da entrada: Baseado na teoria que o cálculo retroativo não modifica o valor original das bases e contribuições ( contribuição social, bases, contribuições e impostos), o valor original permanece e as diferenças ocorridas no período (valor original e novo valor) são transferidos e acumulados no próximo período, quando o calculo retroativo é rodado.

546

547

3. Agrupamento de exclusão Os agrupamentos de exclusão são utilizados para definir quais cálculos devem ser excluídos do processo de cálculo retroativo para os diferentes grupos de empregados.

548

Definir agrupamentos de critérios de exclusão Nesta tabela define-se, conforme agrupamentos de critérios para exclusão, os cálculos a serem ou não excluídos do processo de cálculo retroativo.

549

•

Definir agrupamento de empregados para critérios de exclusão - Caracterísctica 9LEGP

Através desta característica, que pode ser ada através do ícone , é possível definir os grupos de empregados para os quais certos cálculos serão excluídos do processo de cálculo retroativo.

550

Definir rubricas salariais para cálculos a serem excluídos Nesta etapa são relacionadas as rubricas salariais que devem ser excluídas do processo de cálculo retroativo para cada agrupamento de critérios de exclusão.

551

•

Motivos de cálculo retroativo

Nesta etapa são definidos os motivos de Cálculo Retroativo, o tipo e o agrupamento de exclusão a ser considerado. Os motivos aqui definidos são utilizados no preenchimento do Infotipo Cálculo retroativo (0262).

552

Definir motivo de CR Default - Caracterísctica 9LRSN Através desta característica, que pode ser ada através do ícone ,é possível definir o motivo do cálculo retroativo. O sistema armazenará o motivo no infotipo 0262 em caso de cálculo.Se o motivo não for armazenado neste infotipo, a função 0262 efetua a leitura do motivo definido nesta característica. Este motivo poderá ser definido utilizando-se os seguintes campos da estrutura: Empresa, Área de Recursos Humanos, Subárea de Recursos Humanos, Grupo de Empregados, Subgrupo de empregados, Área de Processamento de Folha, Centro de Custo, Pessoa jurídica, Chave de organização, Divisão ou Agrupamento de países.

553

Cálculo Retroativo - Infotipo 0262 Ao criar o registro no infotipo Cálculo Retroativo, deve-se definir qual o subtipo será criado: 0001 “Folha de pagamento regular” ou 0002 “Folha de pagamento de correção” e definir o motivo do cálculo retroativo. Quando o tipo de cálculo retroativo selecionado for 0001, a área Cálc. Retroat. Procmto reg. deverá ser preenchida com o período. Quando o tipo de cálculo retroativo selecionado for 0002, a área Cálc. Retroativo exec. correção deverá ser preenchida com o motivo e o período.

554

Cálculo retroativo - Função 9LRET Esta função desempenha o processo do cálculo retroativo. Ela utiliza a informação armazenada no infotipo Cálculo Retroativo (0262) e efetua o cálculo retroativo de acordo com os dados inseridos no mesmo. Outra tarefa desta função é considerar ou não o congelamento da acumulação para o retrocálculo conforme definido na customização. É importante considerar que existem dois métodos de cálculo retroativo disponibilizados pelo sistema standard. Um baseado no princípio de entrada e outro baseado no princípio de origem. Para o Brasil a GRPS (Guia de Recolhimento da Previdência Social) e a Lista de Contribuições a terceiros devem ser ajustadas para detectar automaticamente as diferenças de cálculo correspondentes às contribuições.

555

Arquivo de Transferência Bancária

 Configuração da Transferência  Geração do Arquivo de Transferência  Listagem do Arquivo de Transferência

556

Transferência Bancária Dados Bancários (IT 0009) As informações referentes aos dados bancários dos colaboradores são armazenadas no infotipo Dados Bancários (0009). Nele, são registradas as seguintes informações: • • • • • • • • •

Tipo de registro de dados bancários Recebedor Código postal País do banco Chave do banco Conta bancária Forma de pagamento Motivo da operação Moeda de pagamento

557

IMG – Configuração Intercâmbio de dados por e magnético Nesta etapa é instalada a transferência do salário. Os programas prévios de intercâmbio de dados analisam os resultados e preparam a transferência com o intercâmbio de dados e mediante a análise dos resultados do cálculo da folha de pagamento é executada a transferência do salário. A configuração do processo de Transferência bancária pode ser identificada no seguinte caminho do IMG: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Calc.folha pagamento Brasil

→ Intercâmbio

→ Cálculo

p/intercâmbio dados por e magnético.

558

→ → Prog.preliminares

das folhas de pagamento

de dados por e magnético

•

Preparar bancos da empresa

Nesta etapa são instalados os bancos e as contas dos quais devem ser efetuadas as transferências bancárias do cálculo das folhas de pagamento. Estas informações serão utilizadas para cadastramento das informações no Infotipo Dados Bancários (0009) e também na geração do arquivo e da listagem de transferência bancária. Se os componentes FI (contabilidade financeira) já estiverem instalados, não é necessário efetuar novas configurações do sistema. Neste caso, determina-se, conforme a contabilidade, quais bancos e contas devem ser utilizados, caso contrário, é preciso determinar os bancos da empresa e as respectivas contas.

559

Manter Contas Bancárias Nesta tela, são configurados os dados da conta bancária associados ao banco da empresa criado anteriormente. Após serem registradas as novas informações, o sistema mostra, por exemplo, os dados do banco da empresa configurados anteriormente, como a chave do banco, sob a qual são arquivados os dados bancários no respectivo país.

560

•

Definir bancos remetentes

Nesta etapa, atribuir às transferências bancárias os bancos da empresa e as contas bancárias da empresa. Através da característica DTAKT pode-se definir o banco e a conta corrente default, referente à empresa responsável pelo arquivo de pagamento.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Intercâmbio de dados por e magnético → Prog.preliminares e magnético → Definir bancos remetentes ou diretamente através da

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Calc.folha

pagamento Brasil

p/intercâmbio dados por

transação PE03, característica DTAKT.

561

Verificar teclas de texto para transações de pagamento Finalmente, é necessário definir quais rubricas devem ser consideradas para o processamento do arquivo de transferência bancária. Cada rubrica salarial que será transferida deve estar atribuída a uma chave de texto. A chave de texto 53000 caracteriza uma transferência do salário, por exemplo. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Calc.folha

pagamento Brasil

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→ Intercâmbio de dados por e magnético → Prog.preliminares → Verificar teclas de texto para transações de pagamento ou

p/intercâmbio dados por e magnético diretamente através da tabela V_T520S.

562

Execução do arquivo e listagem de transferência bancária Com o programa prévio IDS são analisados os resultados do cálculo da folha de pagamento para gerar um conjunto de dados, os chamados dados de pagamento. A geração dos dados de pagamento constitui a primeira etapa no processo do pagamento da folha de pagamento.

Pré-requisitos para execução do arquivo de transferência bancária: •

Deve haver um valor de líquido de transferência bancária gerado para o recebedor.

•

Todos os bancos para os quais se pretende efetuar a transferência devem estar completamente criados.

•

Registro no Infotipo Dados bancários (0009).

Deve-se então executar o “Programa preliminar para intercâmbio de dados”. A execução do processamento deve ser efetuada com a opção “Teste” desmarcada para que a tabela “BT” (Transferência Bancária) seja gravada no cluster de resultados de Folha de Pagamento (PCL2).

→ Pessoal → Cálculo das folhas → Transferência → Programa preliminar –

→ América → Brasil → Folha

Caminho: Menu SAP

de pagamento

pagamento

intercâmbio de dados ou diretamente através da

transação PC00_M37_CDTA.

563

de

O preenchimento da tela seleção deve ser efetuado e o relatório executado. Na tela de seleção devem constar as seguintes informações: • Período de processamento da Folha de pagamento

•

Seleção de dados

564

•

Outros dados:



Categoria de folha de pagamento: Característica, mediante a qual o sistema reconhece qual dos seguintes cálculos da folha de pagamento deve ser executado. Rubrica salarial:Existe aqui a possibilidade de limitar o processo de pagamento a determinadas rubricas salariais. Desta maneira, pode-se realizar vários processos de pagamentos por período de folha. Teste





Quando assinalado:   

Nenhuma transferência de dados a RFFOXXXU Nenhuma atualização do PCL2 Impressão das transferências a serem efetuadas

Quando não assinalado:  

Transferência de dados a RFFOXXXU Atualização do PCL2



Marcar transferências: Quando este parâmetro é assinalado, as transferências são gravadas no arquivo PCL2. Assim, a data de transferência (data de execução do HBRCDTA0) é registrada para as transferências. Se o cálculo da folha de pagamento (HBRCALC0) é repetido, os dados marcados com uma data não são sobregravados. Ao invés disso, a folha efetua um cálculo diferencial.



Repetição exec. Data: Aqui são efetuadas entradas apenas quando se desejar execuções repetidas. Caso uma data seja registrada, são selecionados para processos de pagamento, além dos registros que ainda não foram transferidos, aqueles cujas data e hora de transferência coincidem com a data e hora de transferência dos parâmetros.



Só registros assinalados: Este parâmetro deve ser assinalado apenas para a execução repetida. Caso a data da repetição tenha sido registrada e este parâmetro tenha sido marcado, são selecionados apenas os registros cuja data de transferência coincide com a data de repetição indicada.

565

Exibição 

Pode-se optar por diferentes tipos de exibição do Log de processamento.

Resultado após a execução em teste Após a execução, é possível verificar o valor de transferência que será gerada para o empregado selecionado. Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução.

566

Transferência Bancária (RFFOBR_U) Em seguida, deve-se executar o programa de transferência bancária, utilizando-se do critério de identificação gerado pelo programa preliminar. No âmbito de operações de pagamento brasileiras e estrangeiras são criadas ordens de transferência coletivas mediante este programa. Transferências dentro do Brasil podem ser executadas mediante o formato IDS solicitado pelos bancos 'ITAU' e 'BRADESCO', como também mediante o layout standard 'FEBRABAN' utilizado por vários bancos.

→ Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Folha pagamento → Transferência → Transferência ou diretamente através da transação PC00_M37_FFOU. Caminho: Menu SAP

567

de

Deve-se selecionar um dos “Critérios de identificação” gerados na execução do programa anterior (HBRCDTA0) para que, com base nestas informações, sejam gerados o arquivo de transferência e a listagem de pagamentos. Além disso, o preenchimento da tela seleção para a geração do relatório de pagamentos deve ser efetuado conforme necessidades de cada empresa.

568

Listagem de Pagamentos Após execução do programa de Transferência verifica-se a listagem de pagamentos com as informações geradas.

569

Síntese do e de Dados A transação para istração de dados de dados de TemSe auxilia o usuário no gerenciamento dos dados criados em FI e HCM. Ao registrar o conteúdo das informações de arquivo geradas, é possível verificar determinados dados a respeito do arquivo de transferência.

→ Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Folha pagamento → Transferência → e de dados ou diretamente através da transação FDTA. Caminho: Menu SAP

570

de

Pode-se selecionar a linha desejada e executar o ( ) de arquivo com as informações de transferência, verificação dos atributos para a transação de e de dados, entre outros.

No campo “Nome file” selecionar o caminho e o nome do arquivo.

571

O sistema disponibiliza as seguintes informações para os dados selecionados:    

     

Data da execução Código de identificação Montante pago em moeda interna Recebedor de um e de dados: Pode ser, por exemplo, um banco ou um centro de compensação. Neste caso, o campo vai receber a identificação do banco da empresa ou o código bancário do receptor. Número de referência Formato do meio de pagamento Meio de saída Nome do usuário que criou o file Dia e hora da criação Nome do programa

572

Exercício :Transferência bancária Objetivo do exercício Ao final deste exercício, deverá estar apto a: •

Executar o processo de transferência bancária.

Tarefa 1: a)

Execute o programa preliminar para intercâmbio de dados para seu empregado 37994## no período 01 do ano atual.

b)

Execute o programa de transferência bancária, utilizando o critério de identificação gerado pelo programa preliminar – intercâmbio de dados e compare com o valor da rubrica /559 armazenado no cluster da Folha de pagamento.

573

Solução : Transferência bancária Tarefa 1: a)

Execute o programa preliminar para intercâmbio de dados para seu empregado 37994## no período 01 do ano atual.

Para o à transação Programa preliminar – intercâmbio de dados, selecione: SAP Menu

→ Cálculo

das folhas de pagamento

intercâmbio de dados.

→ América →

Brasil

→ Transferência →

→

Pessoal

Programa preliminar –

Na tela de seleção, indique:      

Área de processamento da folha de pagamento ## (## = número do grupo) Período: 01 do ano atual Número pessoal: 37994## Teste: Não Marcar transferências: Sim Execute o programa

Após execução do programa, é gerado um número de identificação. Registre: b)

Execute o programa de transferência bancária, utilizando o critério de identificação gerado pelo programa preliminar – intercâmbio de dados e compare com o valor da rubrica /559 armazenado no cluster da Folha de pagamento.

Para o à transação do Programa de transferência bancária, selecione: Menu SAP

→ Cálculo das folhas → Transferência.

de pagamento

→ América → Brasil → Folha

de pagamento

→ Pessoal

→ Transferência

Na tela de seleção, indique:   

Critério de identificação: código gerado no processamento do programa preliminar – Intercâmbio de dados Empresa pagadora: BR01 Empresa emissora: BR01

Em Controle de impressão:     

Intercâmbio de dados para e magnético: Sim Imprimir lista de pagamentos: Sim Execute o programa Selecione a listagem de pagamentos Visualise o montante total

Para o aos resultados do cluster de pagamento, selecione: Menu SAP folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Exibir

pagamento. Indique o Número pessoal 37994## Selecione o período 01 do ano atual

574

→ Pessoal → Cálculo

das

resultados do cálculo da folha de

Verifique o montante da rubrical salarial /559 na tabela de resultados (RT)

575

Contabilização

Configuração da Integração Contábil

576

Contabilização Os resultados do cálculo das folhas de pagamento contêm informações relevantes para a Contabilidade. Por esse motivo, eles devem ser avaliados para Lançamento em Contabilidade. Essa tarefa é executada pelo componente Lançamento em contabilidade. É a interface entre Cálculo das folhas de pagamento e Contabilidade. Auxilia a:

• • •

Agrupar informações dos resultados do cálculo das folhas de pagamento relevantes para lançamento Criar documentos compactados Executar os lançamentos relevantes nos componentes de Contabilidade

Vários componentes do Sistema R/3 interagem durante o Lançamento em contabilidade: Cálculo das folhas de pagamento (PY) O componente Cálculo das folhas de pagamento gera resultados do cálculo das folhas de pagamento para cada período processado na folha de pagamento. Para isso, são criadas rubricas salariais com diferentes propósitos. São criadas de acordo com impostos, lei de seguridade social, leis trabalhistas, acordo coletivo e pontos de vista operacionais. Contabilidade financeira (FI) Contabilidade financeira ilustra todas as transações contábeis na empresa utilizando lançamentos para as contas relevantes. Lançamento em contabilidade fornece os dados necessários para os seguintes componentes em Contabilidade financeira:

• • • • •

Conta do Razão (FI-GL) Contas a pagar (FI-AP) Contas a receber (FI-AR) Ledger especial (FI-SL) istração do orçamento (FI-FM)

Contabilidade de custos (CO) Contabilidade de custos fornece informações sobre as relações entre custos e atividades dentro da empresa. Para isso, os custos são atribuídos a um centro de custo ou a outro objeto de classificação contábil. O componente Lançamento em contabilidade normalmente lança os seguintes objetos de classificação contábil:

• •

Centro de custo Ordem

Também é possível lançar os seguintes objetos de classificação contábil:

• • • • •

Objeto de custo Elemento do plano da estrutura do projeto Número do diagrama de rede Número da atividade Ordem do cliente

577

•

Item da ordem do cliente

Planejamento de custos de pessoal (PA-CM-) O sistema pode fornecer Planejamento de custos de pessoal com dados baseados em resultados do cálculo das folhas de pagamento simulados ou reais a partir do Lançamento em contabilidade O gráfico abaixo demonstra como os componentes interagem durante o lançamento para Contabilidade

578

IMG – Análise para o lançamento dos resultados na folha de pagamento na contabilidade. No IMG, as configurações referentes à análise para o lançamento dos resultados de folha de pagamento na contabilidade podem ser identificadas no seguinte ponto do IMG: Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ → Atividades no sistema de RH. Cálc.folha pagamento Brasil

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade

579

Definir agrupamento de empregados para determinação de contas •

Agrupamento de empregados determinação conta: definir valores

É possível agrupar os empregados da empresa, em função de suas características, para que sejam efetuados lançamentos em diferentes contas de contabilização financeira. Caso não haja diferenciação entre os grupos de colaboradores, não há necessidade de determinar nenhum agrupamento de empregados. Existem dois agrupamentos de empregados no sistema standard. Agrupamento de empregados

Chave

Trabalhadores

1

Funcionários

2

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade → Atividades no sistema RH → Agrupamento de empregados e contas simbólicas → Definir agrupam.empregados p/determinação contas → Agrupamento empregados determinação conta: definir Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

valores ou diretamente através da tabela V_T52EM.

580

Determinar características empregados para determinação de conta GrpEmpregados No sistema standard, a definição da característica PPMOD, através da qual são determinadas condições de atribuição, baseia-se no agrupamento de subgrupos de empregados para regras de cálculo para pessoal (ABART). A característica PPMOD está definida da seguinte maneira:

Condição ABART = 1 ou 2 ABART = 3 ABART <> 1, 2 ou 3

Valor PPMOD 1 2 Espaço em branco

Significado Empregado Funcionário não definido

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade → Atividades no sistema RH → Agrupamento de empregados e contas simbólicas → Definir agrupam.empregados p/determinação contas → Determinar características empr.p/determ.conta Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

GrpEmpregados ou diretamente através da transação PE03, característica PPMOD.

581

Arquivar contas simbólicas É possível utilizar o Customizing de Lançamento em Contabilidade para determinar as rubricas salariais a lançar e em que contas na Contabilidade financeira os montantes contidos nessas rubricas salariais devem ser lançados. Se o lançamento em Contabilidade for executado, as rubricas salariais dos resultados do cálculo das folhas de pagamento a serem lançadas são lançadas para as contas atribuídas. Esse processo automático é chamado de determinação de contas. As contas são determinadas nas seguintes etapas: 1. 2.

O sistema determina a conta simbólica atribuída a partir da rubrica salarial. A conta da Contabilidade financeira atribuída (conta do Razão, conta de cliente, conta de fornecedor) é determinada a partir da conta simbólica.

O procedimento em duas etapas é vantajoso, uma vez que o Cálculo das folhas de pagamento é separado dos componentes contábeis pela interface "Conta simbólica". Caso haja modificações organizacionais em Contabilidade, a atribuição de conta simbólica das rubricas salariais não é afetada. Com a ajuda do relatório Exibição de atribuição de rubricas salariais a contas do Razão (RPDKON00), é possível determinar quais rubricas salariais são lançadas em que contas. Nesta etapa, é possível determinar as contas simbólicas necessárias para o lançamento na contabilidade. Uma conta simbólica possui as seguintes características: 2. 3. 4.

5.

uma chave alfanumérica de quatro posições; um texto descritivo; um tipo de classificação contábil (TpClsCntb) que determina qual é o tipo de lançamento (lançamento de despesa, lançamento de obrigação, etc.) válido para as rubricas salariais que são lançadas nesta conta simbólica; um código Agrupamento de empregados para a determinação de contas (GE).

O sistema Standard disponibiliza uma série de contas simbólicas que podem ser utilizadas para efetuar a relação entre as rubricas salariais geradas pela folha de pagamento e as contas contábeis do plano de contas da empresa. Assim, os tipos de conta e operações estão ligados a tipos de classificação contábil, conforme exemplos abaixo. • •

C (Conta de despesa) – HRC F (Conta de balanço) – HRF

É aconselhável não modificar a definição das contas simbólicas. Se forem necessárias modificações na definição das contas simbólicas, é necessário representar estas modificações com a ajuda de novas contas simbólicas. Deve-se considerar o código GE. Se este código estiver definido para uma conta, nesta conta é considerado o agrupamento de empregados para a determinação de contas. É possível modificar as configurações preliminares com exceção da chave (coluna CtaSimb.). Assim, na definição das contas simbólicas, elas são associadas a tipos de classificações contábeis, que definem onde serão feitos os lançamentos, se em contas de despesa ou em contas de balanço, por exemplo.

582

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

→ Análise p/o → Agrupamento

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Cálc.folha pagamento Brasil

lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade

Atividades no sistema RH

de empregados e contas simbólicas

simbólicas ou diretamente através da visão V_T52EK.

583

→ Arquivar

→ →

contas

Atribuir tipo de atribuição de contas às rubricas salariais Nesta etapa são indicadas as rubricas salariais a serem lançadas, com que frequência é que devem ser lançadas e que conta simbólica deve ser utilizada no respectivo lançamento. Neste momento o modelo contábil utilizado pela empresa deve estar definido, para que a configuração das rubricas gere lançamentos coerentes. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação

Cálculo das folhas de pagamento

→ →

→ Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade → Atualizar rubricas salariais → Atribuir tipo de atribuição de contas às rubricas

Cálc.folha pagamento Brasil Atividades no sistema RH

→

salariais ou diretamente através da visão V_T52EZ.

584

Adicionalmente, é possível atualizar as seguintes características de lançamento: 1. Sinal positivo/negativo É possível arquivar rubricas salariais tanto com sinal positivo como com negativo. O processamento de rubricas salariais durante o cálculo das folhas de pagamento define como são arquivadas as rubricas salariais individuais. Geralmente, no sistema standard o sinal positivo/negativo já está predefinido corretamente para as rubricas salariais secundárias. Ao inscrever o sinal mais (+) na coluna U, os valores positivos são lançados no débito e os negativos no crédito. Ao inscrever o sinal menos (-) na coluna U, os valores positivos são lançados no crédito e os negativos no débito.

2.

Tipo de processamento de uma rubrica salarial

Mediante o tipo de processamento é possível atribuir as características de lançamento de uma rubrica salarial aos seguintes processos empresariais: • Lançamento de resultados do cálculo das folhas de pagamento • Abastecimento do planejamento de custos 3. Conta simbólica Através da conta simbólica são agrupadas rubricas salariais que, do ponto de vista contábil, devem ser tratadas da mesma maneira.

4.

Tipo de classificação contábil

O tipo de classificação contábil define o tipo de conta da conta na qual se efetuam lançamentos. É determinado através da conta simbólica e exibido nesta coluna.

5.

Código

Determina se a atribuição de custos da tabela C1, por exemplo, dos infotipos Remunerações/deduções periódicas(0014), Pagamentos complementares(0015) ou Informação sobre remuneração de empregado(2010) deve ser ignorada. Este código só é relevante em lançamentos de despesa (tipos de classificação contábeis C e CN) e só deve ser definido se uma atribuição de custos divergente for ignorada no lançamento de rubricas salariais. É aconselhável definir sempre as rubricas salariais individuais e não a rubrica que contem a soma do total bruto. Isto porque apenas as rubricas salariais individuais possuem a atribuição de custos correspondente, a qual foi gerada durante o cálculo da folha de pagamento, baseada nas informações de dados mestres e de processamento dos colaboradores.

585

Atualizar data de contabilização para períodos da folha pgto . •

Indicações de datas para o lançamento

Nesta etapa do guia de implementação, é possível gerar as datas de lançamento para todos os períodos de folha de pagamento de uma área de processamento da folha de pagamento. Esta opção é necessária caso o usuário queira definir um modelo para a data de lançamento no momento em que for executado o processo de contabilização. As opções devem ser preenchidas na tela de seleção e o campo Executar modificação de tabela precisa ser marcado para que as modificações sejam gravas na visão V_T549S. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil Atividades no sistema RH

→

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade

Atualizar data de contabilização para períodos da folha pgto.

períodos de liquidação ou diretamente através da transação OG00.

586

→

→ →

Gerar

•

Atualizar data lançamento para períodos processados da folha pagamento

Após a execução do programa, as datas de lançamento são geradas para todos os períodos de folha de pagamento. Como pode ser observado abaixo, para o processamento da folha de pagamento do mês de Janeiro de 2005, por exemplo, a data de lançamento definida foi 31.01.2005. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil Atividades no sistema RH

→

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade

Atualizar data de contabilização para períodos da folha pgto.

→

Atualizar

data lançam.p/períodos processados folha pagamento ou diretamente através da visão V_T549S_B.

587

→ →

Criar variantes de contabilização No processo de lançamento das informações para contabilidade é necessário indicar uma variante de lançamento no momento da execução do processo. Esta variante contém informações necessárias para o ciclo de lançamento contábil.

A variante de lançamento com a chave SAP existe no sistema standard. Deve-se verificar se os parâmetros disponibilizados pelo sistema Standard atendem às necessidades do cliente, caso contrário, deve ser criada uma nova variante de lançamento. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil sistema RH

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade

→

→ Criar variantes de contabilização ou diretamente através da visão V_T52E2.

Estão predefinidos os seguintes parâmetros:

588

→ Cálc.folha

Atividades no

IMG – Configuração das contas Nesta etapa atribuir as contas simbólicas do gerenciamento de recursos humanos às contas da contabilidade financeira . Através desta atribuição, as contas da contabilidade financeira são atribuídas, durante o lançamento na contabilidade, às partidas individuais classificadas contabilmente e simbolicamente. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

→

Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade

→ Atividades no sistema de Contabilidade.

589

Atribuição de contas (Contas Simbólicas/Contas Contábeis) As atividades para os diversos tipos de contas, com exceção das contas técnicas, contêm uma etapa idêntica, na qual é necessário definir as regras para a operação de lançamento correspondente. Considerar as seguintes informações, ao executar esta etapa: •

O código Débito/Crédito só deve ser definido, se o crédito e o débito tiverem de ser lançados em contas diferentes. Uma vez que no quadro do lançamento dos resultados do cálculo das folhas de pagamento na contabilidade só são lançados documentos compactados, não faz sentido definir este código.

•

Ao definir o código GrpEmprgs., surge na atribuição das contas uma coluna adicional GrpEmprgs. Só é necessário definir este código caso se pretenda efetuar lançamentos de acordo com um agrupamento de empregados em pelo menos uma conta. As configurações correspondentes para os lançamentos em contas simbólicas são efetuadas na etapa Definir contas simbólicas.

No exemplo abaixo é possível verificar a configuração para lançamento em contas de despesa. O plano de contas standard utilizado foi o de código “INT” Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade

Atividades no sistema de contabilidade

→ Atribuição de contas → Atribuir contas de despesas.

590

→ →

591

Definir lançamentos de custos fixos Outra possibilidade é quando todos os lançamentos de uma determinada classe de custo, em função da necessidade do negócio, não devem ser lançados na classificação contábil prevista, devendo o lançamento ser feito em um centro de custo fixo independentemente do empregado. Para isto, os centros de custo fixos pretendidos e as classes de custo devem ter sido ccriados em Controlling. Deve-se então entrar as classes de custo em questão e os centros de custo ou ordens pretendidos, por empresa e, se necessário, por divisão. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade

Atividades no sistema de contabilidade

→

→ →

Definir lançamentos de custos fixos ou diretamente através da

visão V_TKA30.

592

Atribuir centros de custo substitutos Se não for possível lançar em objetos de classificação contábil da contabilidade de custos (por exemplo, depois de uma modificação da estrutura do centro de custo), o sistema lança no centro de custo mestre. Se não for possível lançar no centro de custo mestre ou este se encontrar em outra empresa, o sistema lança em um centro de custo substituto. O sistema documenta a substituição de objetos de objetos de classificação contábil no documento. Nesta etapa o usuário define um ou vários centros de custo subtitutos. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade

Atividades no sistema de contabilidade

→ →

→ Atribuir centros de custo substitutos ou diretamente através da

tabela TKA3G.

593

Preparar texto do item de linha Nesta etapa é possível gravar textos mediante chaves, os quais serão incluídos nos itens dos documentos da folha de pagamento. Um texto de item de documento é composto por uma chave (ID) e pelo texto que deve aparecer no documento (padrão de texto). Para que o texto apareça no documento indicar na etapa 'Criar variantes de lançamento' a chave do texto de item de documento pretendido. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade

→ →

Atividades no sistema de contabilidade > Preparar texto do item de linha ou diretamente através da visão V_T053.

594

Execução da análise de lançamentos contábeis Para dar início ao processo de contabilização dos resultados de Folha de pagamento, e o seguinte caminho do menu SAP: Pessoal período

→ →

Cálculo das folhas de pagamento Análise

→

→

América > Brasil

Lançamento na contabilidade

transação PC00_M99_CIPE.

595

→

→

Atividades subsequentes

→

Por

Executar análise ou diretamente através da

Programa de execução de lançamentos contábeis (RPCIPE00) Neste momento são definidas as informações que devem ser processadas durante a criação dos lançamentos. Na tela de seleção, é possível inserir as seguintes informações: •

Período: Neste caso ocorre a determinação do período para o processo seguinte. Em função da configuração, a caixa de listagem pode conter entradas distintas que dão origem à determinação de um período. Tanto a indicação (direta) de um Intervalo bem como o cálculo mediante um Período processado na folha de pagamento podem ser ados.

•

Números de pessoal ou área de processamento da Folha de pagamento

596

• •

Dados Folha pgto.off-cycle Tipo criação documento: Este parâmetro determina o tipo de criação de documentos da folha de pagamento para o lançamento na contabilidade.

Estão previstos os seguintes valores: -

•

T (Execução de teste): Não são criados documentos S (Execução de teste): São criados documentos de simulação, que podem ser verificados, mas não lançados. P (Execução de lançamento produtiva): São criados documentos da folha de pagamento que podem ser lançados na contabilidade quando não têm erros.

Editar log: Se este campo for marcado, é apresentado um log de resultados para todos os empregados selecionados, caso contrário, é visualizado um log apenas para recusados.

•

empregados

Texto para o ciclo lançamentos: Texto que se pode registrar para melhor descrever o processo de lançamento e para facilitar a identificação dos documentos a serem lançados na Contabilidade.

•

Especificação para data de lançamento: Deve-se indicar uma data de lançamento que possa ser atribuída ao período de lançamento atual. A data pode ser: -

Segundo definido para o período (conforme definido no customizing) Segundo data do pagamento Manual

597

•

Indicações para criação de documento: Deve-se indicar a data de emissão do documento original, bem como a variante de lançamento

598

Log programa de execução de lançamentos contábeis Após a execução dos lançamentos contábeis, o sistema apresenta o status da análise e da criação de documentos, uma vez que, mesmo com a correta análise dos resultados, pode haver erro na criação do documento se alguma configuração estiver faltando. O exemplo abaixo foi executado com base nas configurações disponíveis no sistema Standard, mas estas podem ser alteradas conforme necessidades do cliente.

Ao selecionar a opção Síntese do documento, na coluna “Status” é possivel visualizar se os documentos foram lançados, estornados, criados, entre outros Após análise e conferência dos documentos gerados, os lotes contábeis devem ser selecionados e liberados, através da opção Liberar Documento (F9

599

)

Lançamento de documentos na contabilidade (SAPMSSY0) Os documentos criados são lançados na contabilidade através do programa Laçar documentos. Pode ser ado atrvés da transação “P0”, a qual permite verificar os lançamentos gerados e os documentos gerados em cada lançamento.

→ América → Brasil → Atividades subsequentes → Por período → Análise → Lançamento na contabilidade → Lançar documentos. Caminho: Menu SAP

→

Pessoal

→

Cálculo das folhas de pagamento

Executada a Liberação dos Documento, é necessário Lançar os Documentos na Contabilidade (Shift + F6

). O lançamento pode ser executado imediatamente ou futuramente.

600

O sistema então apresenta uma tela confirmando o Lançamento dos valores na Contabilidade.

601

Pesquisa de lançamentos não executados É possível ainda efetuar buscas por ciclos de lançamentos ainda não encerrados. Caminho: Menu SAP subsequentes

→ Por

→ Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades período → Análise → Lançamento na contabilidade → Pesquisa de res.de folhas de

pagm.n.reg ou diretamente através da transação PC00_M99_CIPC.

602

Exercício :Lançamento na Contabilidade Objetivo do exercício Ao final deste exercício, deverá estar apto a: • •

Identificar a(s) conta(s) contábil(eis) atribuída(s) à(s) diferente(s) rubrica (s). Executar o processo de contabilização dos resultados da Folha de pagamento.

Tarefa 1: 1.

Execute a transação Atribuição de rubricas salariais – Exibir conta do razão e verifique a conta simbólica e a conta contábil atribuída à sua rubrica de Salário Mensal ##10 (## = número do grupo).

Tarefa 2: 1.

Execute o processamento dos lançamentos contábeis para o período 01 do ano atual e efetue o lançamento do documento na contabilidade.

603

Solução :Lançamento na Contabilidade Tarefa 1: 1.

Execute a transação Atribuição de rubricas salariais – Exibir conta do razão e verifique a conta simbólica e a conta contábil atribuída à sua rubrica de Salário Mensal ##10 (## = número do grupo).

→ → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Customizing Ferramentas → Atribuição rubricas salariais – exibir conta do razão. Para o à transação Atribuição de rubricas salariais – Exibir conta do razão, selecione: SAP Menu Pessoal

Na tela de seleção, indique:  

Rubrica salarial: ##10 (## = número do grupo) Execute o programa

Resultado Após execução do programa, é apresentado o log de execução. Selecione a rubrica salarial ##10 e selecione o ícone Expandir subárvore  

.

A conta simbólica atribuída à rubrica salarial ##10 é a 1100 – Salários e ordenados A conta contábil de despesas atribuída à conta simbólica 1100, grupo de empregados 2 (Funcionários) é a 430000 (Salários).

Tarefa 2: 1.

Execute o processamento dos lançamentos contábeis para o período 01 do ano atual e efetue o lançamento do documento na contabilidade.

Para o à transação de execução de lançamentos contábeis,selecione: SAP Menu

→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades → Análise → Lançamento na contabilidade → Executar análise.

subsequentes

→

→ Por

Pessoal período

Na tela de seleção, indique: • • • • •

Período: 01 do ano atual Área de processamento de folha de pagamento = ## (número do grupo) Tipo criação do documento: S (Criação de documentos de simulação) Editar log: Sim Execute o programa

Verifique o log execução. Caso o documento tenha sido gerado corretamente, retorne à tela de seleção e no campo Tipo criação do documento selecione a opção P (Programa de contabilização produtivo). Selecione o documento criado e verifique o número do ciclo de lançamento. Em seguida a opção Síntese do documento. Verifique o número e o status. O status deve estar definido como Criado Selecione o documento criado e a opção Liberar documento

604

Em Liberar os documentos marcados para lançamento, selecione Sim Para efetuar o lançamento do documento na contabilidade, selecione: Menu SAP folhas de pagamento

→

América

Lançamento na contabilidade

→

Brasil

→

Atividades subsequentes

→ Lançar documentos.

→

→ Pessoal → Cálculo das → Análise →

Por período

Localize e selecione o ciclo de lançamento correspondente e em seguida a opção Lançar documentos

Selecionar o processamento : Imediatamente O sistema então apresenta uma tela confirmando o Lançamento dos valores na Contabilidade.

605

Atividades subsequentes

Definição de rubricas salariais para os relatórios legais Customização CAGED, GRPS, DARF, Informe de Rendimentos, RAIS e DIRF Geração dos arquivos em meio magnético

606

SEFIP,

MANAD,

Dados mestres Durante a execução do CAGED e da RAIS, os programas buscam informações cadastradas em vários infotipos. Dessa maneira, os dados devem estar corretamente registrados nos seguintes campos dos infotipos relacionados a seguir:

Campo Medidas

Tipo de medida Motivo da medida Empresa

Atribuição Organizacional (0001)

Área de Recursos Humanos Subárea de Recursos Humanos Posição Nome

Dados pessoais (0002)

Data de nascimento Nacionalidade Raça/cor Grupo de deficiência física

Deficiência (0004)* Tipo de deficiência física Tempo de trabalho teórico (0007) Remuneração base (0008) Afiliações (0057)

Horas de trabalho por semana Horas de trabalho por mês Salário mensal Chave do recebedor Subtipo 0001 - Nº identificação pessoal

Documentos (0465)

Subtipo 0003 - Comprovante de trabalho Subtipo 0006 - PIS/PASEP Subtipo 0008 - Cart.identidade estrangeiro) Grau de instrução

Elementos contratuais (0016)

Código de vínculo Categoria de trabalhador

*Apenas se o empregado for deficiente físico Ao gerar o CAGED, o programa verifica a existência do infotipo Deficiência (IT 0004). Se ele não existir, será movido o valor "2" (não é deficiente físico) para o campo do arquivo (HBRUTMS5). Caso contrário será movido o valor "1" (portador de deficiência física).

607

IMG – Configuração do Código Brasileiro de Ocupações - CBO Os Códigos Brasileiros de Ocupações (CBO) são utilizados na emissão de relatórios legais, tais como: Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (CAGED), a Relação Anual de Informações Sociais (RAIS) e a Relação de Empregados (RE). As tabelas de customização referentes à configuração do CBO podem ser identificadas no seguinte ponto do guia de implementação:

→ istração → Acordos contratuais e internos → Elementos do contrato.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

608

de pessoal

→ istração

Manter Código Brasileiro de Ocupações – CBO Nesta tabela, são determinados os códigos de atividades profissionais conforme o Código Brasileiro de Ocupações(CBO).

→ istração de pessoal → istração → Elementos do contrato → Manter Código Brasileiro de

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

→ Acordos

contratuais e internos

Ocupações – CBO ou diretamente através da tabela V_T7BR20.

609

Atribuir CBO à posição do empregado Deve-se então, atribuir a posição do empregado ao código da profissão correspondente, que consta do Código Brasileiro de Ocupações (CBO).

→ istração de pessoal → istração → Elementos do contrato → Atribuir CBO à posição do

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação de pessoal

→ Acordos

contratuais e internos

empregado ou diretamente através da tabela V_T7BRCB.

610

Processos Mensais Cadastro geral (HBRCAGED)

de

empregados

e

desempregados

–

CAGED

O Cadastro geral de empregados e desempregados (CAGED) constitui importante fonte de informação acerca do mercado de trabalho em âmbito nacional e tem periodicidade mensal. As informações do CAGED são utilizadas pelo programa governamental de Seguro-Desemprego para conferir dados de empregados destituídos de vínculos trabalhistas, antes da liberação do benefício. O Governo Federal também utiliza os dados registrados no CAGED para a elaboração de pesquisas e estatísticas relacionadas a política de empregos e mercado de trabalho. Coleta um conjunto de informações que possibilita o cálculo do índice de emprego, taxa de rotatividade e a flutuação de emprego, desagregados em nível geográfico, setorial e ocupacional. Permite igualmente a obtenção de dados sobre os atributos dos empregados itidos e desligados: gênero, grau de escolaridade, faixa etária, salários e tempo de emprego. Este relatório possibilita a emissão mensal do documento que contém todas as issões e desligamentos de empregados sob o regime da CLT (Consolidação das Leis do Trabalho) de sua empresa. Os registros contidos neste documento formam o Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (CAGED). As autoridades federais permitem o fornecimento das informações em meio magnético ou em formulário padronizado (aerograma). A entrega em disquete requer a anexação do Recibo de Entrega em Meio Magnético.

Pré-requisitos Customização dos seguintes pontos do guia de implementação (IMG): •

→ istração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais → Informações legais e gerais → Manter informações sobre filiais.

istração de pessoal obras: Brasil

→ istração de pessoal → Acordos contratuais → Componentes do contrato → Manter Código Brasileiro de Ocupações - CBO.

•

istração de pessoal

•

istração de pessoal

•

Cálculo da folha de pagamentos

→ istração de pessoal → Acordos → Componentes do contrato → Manter vínculo empregatício.

e

e internos

contratuais e internos

→ Rescisão do contrato de trabalho → Dados mestres → Manter

informações de elegibilidades p/ pgto. Indenização.

611

O campo Mov. CAGED na tabela V_T7BRT0 deve ser preenchido com o código de movimentação correspondente ao descrito na tabela contida no manual de preenchimento do mesmo.

612

Execução do Cadastro geral de empregados e desempregados – CAGED (HBRCAGED) Para execução do CAGED, os campos de infotipos devem estar devidamente preenchidos, conforme tabela na

página 605.

A execução do CAGED pode ser efetuada ando-se o seguinte caminho do menu:

→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Mensal → Análise → Cadastro Geral Empregados Desempregados ou diretamente através da transação Pessoal

PC00_M37_CAGE.

613

O preenchimento da tela seleção do relatório HBRCAGED deve ser efetuado conforme necessidades de cada empresa. Na tela de seleção deve-se indicar:    

Status da ocupação - define se o empregado é ativo ou encontra-se afastado da empresa Dados da empresa Mês a que se referem os dados armazenados Tipo de declaração - informa se a empresa declara ou não pela primeira vez

  

Alteração de arquivo - informa alterações dos dados da empresa Tipo de gravação - indica o tipo de mídia em que o arquivo é gerado Se a empresa é de pequeno porte ou micro empresa.

Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução do CAGED.

614

Resultado Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado. Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho no menu SAP: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV.

615

Ao selecionar o detalhe de cada registro, pode-se visualizar os dados gerados no relatório Deve-se então, efetuar o do arquivo para que possa ser verificado pelo programa analisador do CAGED.

616

Exercício :Execução do desempregados – CAGED

Cadastro

geral

de

empregados

e

Objetivo do exercício Ao final deste exercício, deverá estar apto a: •

Executar o processamento do Cadastro geral de empregados e desempregados – CAGED.

Tarefa 1: 2.

Execute o relatório CAGED para a empresa BR01 no mês de Janeiro do ano anterior e visualize os dados gerados.

617

Solução

:Execução

do desempregados – CAGED

Cadastro

geral

de

empregados

e

Tarefa 1: 1.

Execute o relatório CAGED para a empresa BR01 no mês de Janeiro do ano anterior e visualize os dados gerados.

Para o à transação Cadastro geral empregados e desempregados, selecione: SAP Menu

→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades → Análise → Cadastro Geral Empregados Desempregados.

subsequentes

→ Pessoal → Mensal

Na tela de seleção, indique:        

Dados da empresa: BR01 Período: Janeiro do ano anterior Tipo de declaração – Já declarou anteriormente Alteração de arquivo – Nenhuma alteração Tipo de gravação – disquete Indicador empresa peq.porte/micro empresa: Empr. Não é peq. Porte ou micro empresa Executar log: Sim Execute o programa

Resultado Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado. Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV. Selecionar a opção CAGED Localizar o objeto gerado e selecionar a opção “Detalhes”

618

Guia de Recolhimento da Previdência Social - GRPS (HBRGRPS0) Este relatório é utilizado para a emissão da "Guia da Previdência Social" (GPS), documento legal mensal exigido das empresas sobre a contribuição de seus empregados ao Instituto Nacional de Seguro Social (INSS). Cada empresa contribuinte está obrigada a emitir guias separadas para cada estabelecimento ou obra de construção civil identificados, respectivamente, pelo CGC ou CEI. Pré-requisitos 1.

Customização dos seguintes os do guia de implementação (IMG):

→ istração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais e → Informações legais e gerais:

Caminho IMG: istração de pessoal obras: Brasil a) I. II.

Informações para GPS:

Manter informações da filial para GPS Manter informações de frete e autônomos para GPS. b)

Criar códigos e manter informações de obras

2. Customização do campo Vínculo empregatício no infotipo Componentes do contrato (IT 0016). As seguintes rubricas são utilizadas para calcular o valor do INSS neste relatório: /310 + /320 + /T80 (Salário família) /B04 (Salário contratual) /121 + /123 (Bases de INSS) /381 + /382 + /383 + /301 + /302 + /303 (Tributos INSS) /117 (Estorno INSS) /161+ /162 + /163 (Descontos INSS férias) /164 + /314 (Descontos INSS férias e tributo INSS - Novo Design) /348 + /349 + /T82 e /T83 (Salário maternidade)

619

Adicionalmente, será necessário customizar os os no guia de implementação relacionados abaixo:

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha → Formulários Legais → Guia de Recolhimento da Previdência Social.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

620

Códigos de recolhimento Nesta etapa é possível criar códigos de recolhimento próprios. Se você não quiser utilizar a funcionalidade de compensação, você deve criar códigos de compensação, mas o campo de seleção de compensação não necessita ser selecionado para nenhum deles. Se você quiser utilizar a funcionalidade de compensação, você define o código de compensação necessário e seleciona o campo de seleção da compensação correspondente. O campo de seleção somente deve ser selecionado para códigos de compensação permitidos no processo de compensação.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha Recolhimento da Previdência Social → Códigos de

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

→

Formulários Legais

→

Guia de

recolhimento.

621

Associar Códigos de recolhimento a Motivo de retrocálculo Nesta etapa você atribui seus códigos de recolhimento para cada empresa, o recolhimento e o motivo do cálculo retroativo. Os tipos de recolhimento são os seguintes: • • •

Normal: para recolhimento mensal normal Dissídio: para recolhimento em caso de "dissídio" Atrasado: para recolhimento atrasado (com juros e multas)

Caso você não queira utilizar a funcionalidade de compensação, se a sua empresa tiver somente recolhimento mensal de GPS, por exemplo, (você não deseja utilizar o cálculo retroativo) esta atividade terá somente uma entrada: Empresa Tipo de recolhimento = normal Motivo RA = em branco Código de recolhimento = 2100 Caso você queira utilizar a funcionalidade de compensação, defina todas as entradas relevantes para a empresa, considerando que existe um motivo do cálculo retroativo por tipo de recolhimento.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha de Recolhimento da Previdência Social → Associar

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

→

Formulários Legais

→

Guia

Códigos de recolhimento a Motivo de retrocálculo.

622

Definir Grupos da GPS para compensação Nesta etapa você define os valores que compõem os campos do GPS (Guia da Prividência Social) e que podem ser utilizados durante o processo de compensação. Caso você não queira utilizar a funcionalidade de compensação, considere o seguinte: 1. As linhas relacionadas à licença-maternidade e ao salário-família devem existir de modo que os seus valores sejam deduzidos da segurança social e obtido o valor de recolhimento final. 2. O campo de seleção de parcelas de compensação múltipla indica que o valor que não pôde ser deduzido de uma competência será utilizado no próximo cálculo GPS (competências futuras). 3. O valor Interface no campo Tipo Geração, indica que o valor é retirado do cluster da folha de pagamento (se a funcionalidade de compensação for utilizada, alguns valores, como os valores relacionados a faturas, são informados manualmente), ou calculados durante o processo de compensação. 4. O campo Ordem para compensação é utilizado para indicar o valor que será deduzido primeiro (neste caso, licença-maternidade, e a seguir, salário-família). Caso você queira utilizar a funcionalidade de compensação: 1. Selecionar o grupo GPS que você deseja compensar. 2. O campo de seleção de parcelas de compensação múltipla indica que o valor que não pôde ser compensado em uma competência, será utilizado no próximo cálculo GPS (competências futuras). 3. O campo de percentual de compensação é utilizado para definir o limite percentual do valor de recolhimento que pode ser utilizado para motivos de compensação. 4. O campo Tipo Geração é utilizado para indicar como um valor é criado: - Interface: o valor é criado automaticamente pelo processamento da folha de pagamento e armazenado no cluster da folha de pagamento ou durante o processo de compensação. - Manual: o usuário entra os valores diretamente na visão V_T7BRCO5 - GPS Tabela de controle de compensação

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha Recolhimento da Previdência Social→ Definir Grupos

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

→

Formulários Legais

→

Guia de

da GPS para compensação.

623

624

Montagem da GPS Nesta etapa você pode relacionar grupos GPS à cada campo do GPS (Guia da Previdência Social). Caso você não queira utilizar a funcionalidade de compensação, você deve criar nesta visão apenas entradas que se refiram às competências de janeiro a dezembro, mas não à competência 13. Caso você queira utilizar a funcionalidade de compensação, defina entradas para cada campo GPS e grupo GPS. As entradas para a competência 13 não devem considerar o grupo GPS Salário Família.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha Recolhimento da Previdência Social → Montagem da

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

→

Formulários Legais

→

Guia de

GPS.

625

Percentuais de Multas e Juros Nesta etapa você pode registrar a taxa de juros e a taxa para cálculo de multa para pagamento em atraso, fornecido mensalmente pelo INSS (Instituto Nacional do Seguro Social) Somente é necessário cadastrar as competências relevantes para o recolhimento em atraso.

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha de Recolhimento da Previdência Social → Percentuais de

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

→

Formulários Legais

→

Guia

Multas e Juros.

626

Constantes para compensação da GPS • Compensação na Competencia 13 Nesta etapa você pode informar o report HBRGPS00 se a compensação deve ser processada na competência 13 ou não. Isto é efetuado baseado nos valores do valor direto F13. Se a compensação deve ser efetuada na competência 13 mediante o report HBRGPS00, o valor direto deve ter o valor 1. Se a compensação não deve ser efetuada na competência 13, o valor direto deve ter o valor 0. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

→

Formulários Legais

→

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha

Guia de Recolhimento da Previdência Social → Compensação

na Competencia 13.

627

•

Valor minimo para recolhimento da GPS

Nesta etapa você pode informar o report HBRGPS00 o valor inferior ao qual o GPS não deve ser gerado, e, consequentemente, deve ser acumulado para as seguintes competências. Exemplo: No ano de 2005 este valor era R$29,00. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação pagamento Brasil

→

Formulários Legais

→

→ Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha

Guia de Recolhimento da Previdência Social → Valor minimo

para recolhimento da GPS.

628

Execução da Guia de Recolhimento da Previdência Social - GRPS (HBRGRPS0) A execução da Guia de Recolhimento da Previdência Social pode ser efetuada ando-se o seguinte caminho do menu: Menu SAP

→

subsequentes

→ Cálculo das → Mensal → Análise → Pessoal

folhas de pagamento

→

América

→

Brasil

→

Atividades

Guia Recolhimento Previd. Social ou diretamente através da

transação PC00_M37_GRPS.

629

A tela de seleção oferece as seguintes opções: •

Seleção:

     

Número de pessoal Status da ocupação - define o tipo de vínculo entre empregado e Empresa Área processamento da folha de pagamento ÁreaHR/subáreaHR/centro de custo Grupo/subgrupo empregados

630

Empregador

•

Outras opções:

 

Opções adicionais, para o caso de tratar-se de filial ou obra Indicação de recolhimento de INSS sobre o décimo-terceiro salário. Caso isso ocorra, é gerada uma Guia de Recolhimento específica para esse fim. Data de pagamento Mês e ano a que se referem as informações declaradas Definição do tipo de recolhimento - normal ou atrasado Opções para SAPScript

   

Resultado Formato impresso: a impressão deste relatório pode ser realizada através de formulário definido em SAPScript. Após execução do programa, é possível visualizar e imprimir o formulário selecionando-se a ordem Spool gerada, ou através da opção Sistema → Ordens Spool próprias (transação SP02). Formato eletrônico: Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado. Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho no menu SAP: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV.

631

Exercício :Execução da Guia de Recolhimento da Previdência Social - GRPS

Objetivo do exercício Ao final deste exercício, deverá estar apto a: •

Executar o processamento da Guia de Recolhimento da Previdência Social - GRPS

Tarefa 1: 1.

Execute o relatório GRPS para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de pagamento e visualize os dados gerados.

632

Solução :Execução da Guia de Recolhimento da Previdência Social GRPS

Tarefa 1: 1.

Execute o relatório GRPS para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de pagamento e visualize os dados gerados.

Para o à transação da Guia de Recolhimento da Previdência Social, selecione: SAP Menu

→

→ América → → Guia Recolhimento Previd. Social.

Cálculo das folhas de pagamento

Análise

Brasil

→

Atividades subsequentes

→

→

Pessoal

Mensal

→

Na tela de seleção, indique:   

Área de processamento de Folha: ## (número do grupo) Período atual do processamento da folha de pagamento Empresa: BR01

Em Tipo de recolhimento, selecionar:     

Outros recolhimentos; Data de pagamento: dia 10 do mês subsequente ao período processado da Folha de pagamento; Mês de processamento: mês e ano da última execução da Folha de pagamento Definição do tipo de recolhimento: Normal Execute o programa

Resultado Este relatório pode ser gerado no formato impresso ou eletrônico. Formato impresso: Após execução do programa, é possível visualizar e imprimir o formulário selecionando-se a ordem Spool gerada e em seguida “Detalhes”. Formato eletrônico: É possível ainda visualizar diretamente através da opção TemSe, ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV. Selecionar a opção GPS Localizar o objeto gerado e selecionar a opção “Detalhes”

633

Documento de (HBRDARF0)

Arrecadação

de

Receitas

Federais

–

DARF

Este relatório é utilizado na execução do "Documento de Arrecadação de Receitas Federais" (DARF) exigido pela legislação federal e que deve ser emitido pelo empregador.

Pré-requisitos 

A folha de pagamento já deve ter sido processada e os resultados devem estar armazenados na tabela de resultados (RT).



Deve-se verificar a customização da etapa do guia de implementação: istração de pessoal



legais e gerais. O formulário SAPscript HR_BR_DARF98 deve ser configurado previamente

→ istração

de pessoal

→ Dados

organizacionais

634

→ Filiais

e obras Brasil

→ Informações

Execução do Documento de Arrecadação de Receitas Federais – DARF A execução do DARF pode ser efetuada ando-se o seguinte caminho do menu:

→ Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Mensal → Análise → Documento Arrecadação Rec. Federal ou diretamente através da Menu SAP

transação PC00_M37_DARF.

635

O preenchimento da tela seleção para a geração do relatório deve ser efetuado conforme necessidades de cada empresa. É possível selecionar se os dados serão agrupados por empresa ou por filial:  

O agrupamento por filial é o valor proposto. Para agrupar por empresa, deixe o campo Filial em branco e entre um valor no campo Empresa.

Deve-se inserir os dados de identificação da empresa, filial e/ou da obra, além de informações específicas do DARF.

Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução da DARF.

636

Caso você queira visualizar a lista dos erros detectados durante o processamento, a opção Visualizar log deve ser selecionada.

Resultado A impressão do relatório HBRDARF0 é feita através de formulário definido em SAPscript. Após execução do programa, é possível visualizar e imprimir o formulário selecionando-se a ordem Spool gerada, ou através da opção Sistema → Ordens Spool próprias (transação SP02).

637

Exercício :Execução do Documento de Arrecadação de Receitas Federais – DARF

Objetivo do exercício Ao final deste exercício, deverá estar apto a: •

Executar o processamento do Documento de Arrecadação de Receitas Federais – DARF

Tarefa 1: 1.

Execute o relatório DARF para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de pagamento e visualize os dados gerados.

638

Solução :Execução do Documento de Arrecadação de Receitas Federais – DARF Tarefa 1: 1.

Execute o relatório DARF para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de pagamento e visualize os dados gerados.

→ Pessoal → → Mensal → Análise

Para o à transação do Documento de Arrecadação de Receitas Federais, selecione: SAP menu

→ América → Brasil → Atividades → Documento Arrecadação Rec. Federal. Cálculo das folhas de pagamento

subsequentes

Na tela de seleção, indique:      

Período: Insira o período que deseja processar Empresa: insira o código BR01 Deixe o campo Filial em branco Código da receita: 0561 Data do vencimento: dia 10 do mês subsequente Execute o programa

Resultado A impressão do relatório HBRDARF0 é realizada através de formulário definido em SAPscript. Após execução do programa, é possível visualizar e imprimir o formulário selecionando-se a ordem Spool gerada e em seguida “Detalhes” ou através da opção Sistema → Ordens Spool próprias (transação SP02).

639

Relação Magnética FGTS e Previdência Social – SEFIP (HBRSEF00) Este relatório gera um arquivo TemSe para a emissão posterior dos seguintes documentos legais: •

Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço e Informações à Previdência Social - GFIP

•

Guia de Recolhimento da Previdência Social -GRPS

Pré-requisitos 1.

Customização dos seguintes pontos do guia de implementação (IMG):

a. b. c. d. e.

→ istração de pessoal → Acordos contratuais e internos → Componentes do contrato → Manter Código Brasileiro de Ocupações - CBO. istração de pessoal → istração de pessoal → Acordos contratuais e internos → Componentes do contrato → Atribuir CBO à posição do empregado. Cálculo das folhas de pagamento → Folha de pagamento Brasil → Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS → Manter código de movimentação de FGTS para SEFIP. Cálculo das folhas de pagamento → Folha de pagamento Brasil → Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS → Manter código de categoria de trabalhador para SEFIP Cálculo das folhas de pagamento → Folha de pagamento Brasil → Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS → Manter código de retorno de trabalhador para SEFIP istração de pessoal

2. Registro de informações no Infotipo 0016 (Componentes do Contrato) Este relatório lê as informações de filiais e obras que são armazenadas na tabela do cluster BRCGC pela função BRCGC. Por isto, é importante que esta função não seja retirada do esquema de cálculo.

640

Execução da Relação Magnética FGTS e Previdência Social – SEFIP (HBRSEF00) A execução da Relação Magnética FGTS e Previdência Social pode ser efetuada ando-se o seguinte caminho do menu:

→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Mensal → Análise → Relação Magnética FGTS e Prev. Social ou diretamente através da transação PC00_M37_SEFI. Pessoal

641

O preenchimento da tela seleção para a geração do relatório SEFIP deve ser efetuado conforme necessidades de cada empresa. Na tela   

 

de seleção devem constar as seguintes informações: Período Status da ocupação - define se o empregado é ativo ou encontra-se afastado da empresa Dados da empresa

Dados gerais Classe de empresas

642

 

Código de centralização Tipo de inscrição da empresa



Código de recolhimento

 

Indicador de recolhimento de FGTS (no prazo ou em atraso) Indicador de recolhimento da Previdência Social (no prazo ou em atraso)

643

 

Indicador de opção pelo recolhimento SIMPLES (Sistema Integrado de Pagamento de Impostos e Contribuições da Micro e Empresas de Pequeno Porte) Código de pagamento de GPS

Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução do SEFIP.

Resultado Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado. Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV.

644

Ao selecionar o detalhe de cada registro, é possível visualizar os dados gerados no relatório. Deve-se então, efetuar o do arquivo para que possa ser verificado pelo programa analisador da SEFIP.

645

Exercício :Execução da Relação Magnética FGTS e Previdência Social – SEFIP Objetivo do exercício Ao final deste exercício, deverá estar apto a: •

Executar o processamento Relação Magnética FGTS e Previdência Social – SEFIP

Tarefa 1: 1.

Execute o relatório SEFIP para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de pagamento e visualize os dados gerados.

646

Solução :Execução da Relação Magnética FGTS e Previdência Social – SEFIP Tarefa 1: 1.

Execute o relatório SEFIP para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de pagamento e visualize os dados gerados.

Para o à transação Relação Magnética FGTS e Previdência Social, selecione: SAP menu →

→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades → Análise → Relação Magnética FGTS e Prev. Social. Pessoal

subsequentes

→ Mensal

Na tela de seleção, indique:     

Período: Insira o período que deseja processar Empresa: insira o código BR01 Deixe o campo Filial em branco Mês e ano de competência: preencha conforme dados informados em período Execute o programa

Resultado Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado. Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV. Selecionar a opção SEFIP Localizar o objeto gerado e selecionar a opção “Detalhes”

647

Independentes de Período Manual Normativo de Arquivos Digitais – MANAD (HBRMANAD) Este programa gera o Manual Normativo de Arquivos Digitais (MANAD), um relatório digital que que deve ser apresentado ao Auditor-Fiscal da Previdência Social (AFPS) e contém informações da empresa de natureza • •

Trabalhista Previdenciária

•

contábil

• •

patrimonial fiscal

As informações contidas no relatório são agrupadas em blocos de dados pré-definidos, conforme determina a lei e devem ser entregues em um arquivo digital padronizado. Como no Brasil as auditorias fiscais em empresas não são agendadas, as empresas devem ter a possibilidade de gerar o arquivo MANAD a qualquer momento, a pedido do AFPS. Os dados gerados no arquivo podem compreender qualquer período de tempo definido pelo AFPS.

648

IMG – Customização do Manual Normativo de Arquivos Digitais As tabelas de customização referentes às informações necessárias para a execução do MANAD podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação:

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Formulários legais → Manual Normativo de Arquivos Digitais – MANAD.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

649

Definir rubricas salariais para bases de cálculo do IR/PS Nesta atividade são especificadas quais rubricas salariais devem ser consideradas para o cálculo das bases para o imposto de renda e para a contribuição para a previdência social. As rubricas salariais selecionadas são posteriormente apresentadas em detalhe no bloco K300 e em forma consolidada no bloco k250 do relatório MANAD. Defina para cada rubrica salarial se ela:

• • •

compõe a base de cálculo do imposto de renda, ou compõe a base de cálculo da contribuição para a previdência social, ou é do tipo proventos, descontos ou outros.

Alternativamente, você pode utilizar classes de processamento, avaliação ou acumulação para definir grupos de rubricas que devem compor as bases de cálculos. Exemplo 1: Para indicar que a rubrica salarial M010 deve ser considerada para a base de cálculo do imposto de renda, especifique esta rubrica como BIR1, indicador 1 (BIR1 - IRRF - base cálc. salário mensal). Exemplo 2: Se você quiser utilizar para o cálculo da base do imposto de renda todas rubricas que acumulam o valor no total bruto, selecione a classe de acumulação 1.

Customização no componente FI (Finanças) 650

É ainda necessário customizar a atividade IMG referentes aos registros dos blocos I e L do relatório MANAD. Estes registros contêm informações de natureza contábil, patrimonial e fiscal contidos no componente de FI e que são enviados para o relatório através de RFC.

651

Execução do Manual Normativo de Arquivos Digitais – MANAD (HBRMANAD) A execução do Manual Normativo de Arquivos Digitais – MANAD pode ser efetuada ando-se o seguinte caminho do menu: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades → Independente do Período → Análise → Manual Normativo de Arquivos Digitais - MANAD

subsequentes

ou diretamente através da transação PC00_M37_MANAD.

Seleção A tela de seleção oferece as seguintes opções:       

Período Número de pessoal Status da ocupação - define o tipo de vínculo entre empregado e Empresa Área processamento da folha de pagamento ÁreaHR/subáreaHR/centro de custo Grupo/subgrupo empregados

652

Empregador

Em Seleção de dados você deve especificar informações sobre

• • • •

a empresa a qual o relatório se refere e se ela centraliza ou não dados de escrituração das suas filiais a filial ou as filiais que o relatório deve englobar] o contabilista responsável o técnico ou a empresa responsável pela geração do relatório

Resultado Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado. Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho no menu SAP: Menu SAP

→ Pessoal

Cálculo das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV.

653

Anuais Relação Anual de Informações Sociais – RAIS (HBRRAIS0) A Relação Anual de Informações Sociais (RAIS) contem informações acerca de pessoas empregadas formalmente no mercado de trabalho, cujo vínculo ocorre por meio da da carteira de trabalho ou do estabelecimento de contrato de trabalho (temporário ou não). Dessa maneira, não são registrados os dados de trabalhadores autônomos, eventuais e empregados domésticos. Conforme determinações do Ministério do trabalho, a RAIS tem por objetivo: •

A disponibilização de informações do mercado de trabalho às entidades governamentais.

•

O provimento de dados para a elaboração de estatísticas do trabalho,

•

O suprimento às necessidades de controle da atividade trabalhista no País,

Os dados coletados pela RAIS constituem expressivos insumos para atendimento das necessidades: •

da legislação da nacionalização do trabalho

•

de controle dos registros do FGTS ;

•

dos Sistemas de Arrecadação e de Concessão e Benefícios Previdenciários;

•

de estudos técnicos de natureza estatística e atuarial;

•

de identificação do trabalhador com direito ao abono salarial PIS/PASEP.

654

IMG – Configuração da Relação Anual de Informações Sociais (RAIS) As tabelas de customização referentes às informações necessárias paro a geração da RAIS podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação:

→ istração de pessoal → Dados → Informações legais e gerais → Informações para RAIS istração de pessoal

655

organizacionais

→ Filiais

e obras: Brasil

Manter informações da filial para RAIS •

Manter código de referência da natureza jurídica

Nesta etapa são criados os diferentes códigos de referência da natureza jurídica da filial, conforme tabela estabelecida no manual da Relação Anual de Informações Sociais (RAIS). Caminho IMG: istração de pessoal

→ Informações legais RAIS → Manter código de

→ istração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais → Informações para RAIS → RAIS Manter informações da

e obras: Brasil

e gerais

filial para

referência da natureza jurídica ou diretamente através da tabela

T7BRNJ.

656

•

Manter filial – RAIS

Nesta tabela deverão ser cadastradas as filiais da empresa para a RAIS.

→ istração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais gerais → Informações para RAIS → RAIS Manter informações da

Caminho IMG: istração de pessoal e obras: Brasil filial para RAIS

→ Informações legais e → Manter Filial – RAIS ou diretamente através da tabela V_T7BRB3.

657

Nesta tabela são atualizadas as informações para cada filial.

658

Atualizar salários contratuais Nesta etapa são definidos os tipos de salários conforme os grupos e subgrupos de colaboradores. Os possíveis tipos de salários definidos para a RAIS são: • • • • • • •

1 2 3 4 5 6 7

– – – – – – –

Mensal Quinzenal Semanal Diário Horário Tarefa Outros

→ istração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais gerais → Informações para RAIS → Atualizar salários contratuais

Caminho IMG: istração de pessoal e obras: Brasil

→ Informações

legais e

ou diretamente através da tabela V_T7BRCS.

659

Atualizar códigos de nacionalidade Nesta tabela são definidos os códigos para cada nacionalidade de acordo com a RAIS Caminho IMG: istração de pessoal e obras: Brasil

→ Informações

legais

→ istração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais e gerais → Informações para RAIS → Atualizar códigos de

nacionalidade ou diretamente através da tabela V_T7BRNA.

660

Adicionalmente, o campo Cod. Mov. RAIS deve ser preenchido, de acordo com os códigos definidos no manual da RAIS. Caminho IMG: Cálculo das folhas de pagamento de trabalho

→

→ Cálc. Folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato → Manter informações

Rescisão do contrato de trabalho (Versão antiga) → Dados mestres

de elegibilidades p/ pagto. indenização ou diretamente através da tabela V_T7BRNA.

661

Os demais itens de customização para a RAIS podem ser adas através do seguinte caminho do IMG:

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Formulários legais → Relação Anual de Informações Sociais.

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

662

Códigos de movimentação para RAIS Nesta tabela são definidos os códigos de referência de movimentação de colaboradores para que sejam impressos no formulário RAIS. Os códigos RAIS são criados de acordo com o tipo de medida utilizada para um determinado empregado.

→ Cálculo das folhas de pagamento → → Formulários legais → Relação Anual de Informações Sociais → Códigos de

Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

movimentação para RAIS ou diretamente através da tabela V_T7BRRA.

663

Atualizar rubricas de aviso prévio indenizado Nesta tabela são atualizadas as rubricas de aviso prévio que devem ser demonstradas no relatório legal Relação Anual de Informações Sociais - RAIS. Para isto, é necessário assinalar estas rubricas com a classe de análise 12, modalidade 04. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Formulários legais

→

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Relação Anual de Informações Sociais – RAIS

Atualizar rubricas de aviso prévio indenizado ou diretamente através da tabela V_512W_D.

664

→ →

Implementar BAdI de atualização do registro 1 do RAIS Neste ponto do IMG é possível atualizar campos do registro tipo 1 do arquivo da RAIS. Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação Cálc.folha pagamento Brasil

→

Formulários legais

→

Implementar BAdI de atualização do registro 1 do RAIS.

665

→ Cálculo

das folhas de pagamento

Relação Anual de Informações Sociais – RAIS

→ →

Definição de rubricas salariais para RAIS A customização das rubricas que compõe os valores do relatório da RAIS é efetuada através da tabela V_512W_D, classes de análise 12 (doze) e 15 (quinze). A classe de análise 12 agrupa rubricas salariais que fazem parte da composição do arquivo da RAIS. Para cada rubrica, deve-se selecionar para modalidade correspondente (01 a 04) e as que forem rubricas de estorno, com classe de análise 15 (modalidade D). Exemplo: O arquivo da RAIS gera os valores mensais (meses 01 a 12). Para esses valores, as rubricas devem ser customizadas com classe de análise 12, tipo 01. Se houver alguma rubrica de estorno, ela deverá ser customizada com classe 12, tipo 01 e classe 15, tipo D.

666

Execução da (HBRRAIS0)

Relação

Anual

de

Informações

Sociais

-

RAIS

Para execução da RAIS, os campos de infotipos devem estar devidamente preenchidos, conforme tabela na

página 605.

A execução da RAIS pode ser efetuda ando-se o seguinte caminho do menu: Pessoal

→ Fim

→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Anual → Relatório Anual de Informações Sociais – RAIS ou diretamente através da transação

do ano

PC00_M37_RAIS.

667

O preenchimento da tela seleção para a geração do relatório RAIS deve ser efetuado conforme necessidades de cada empresa.

668

Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução da RAIS.

669

Resultado Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado. Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho no menu SAP: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV.

670

Ao selecionar o detalhe de cada registro, pode-se visualizar os dados gerados no relatório Deve-se então, efetuar o do arquivo para que possa ser verificado pelo programa analisador da RAIS.

671

Exercício :Execução da Relação Anual de Informações Sociais - RAIS Objetivo do exercício Ao final deste exercício, você estará apto a: •

Executar o processamento Relação Anual de Informações Sociais - RAIS

Tarefa 1: 1.

Execute o relatório RAIS para a empresa BR01 no ano anterior e visualize os dados gerados.

672

Solução :Execução da Relação Anual de Informações Sociais - RAIS Tarefa 1: 1.

Execute o relatório RAIS para a empresa BR01 no ano anterior e visualize os dados gerados.

→ Pessoal → Cálculo → Anual → Fim do ano

Para o à transação Relação Anual de Informações Sociais, selecione: SAP menu

→ América → Brasil → Atividades → Relatório Anual de Informações Sociais – RAIS. das folhas de pagamento

subsequentes

Na tela de seleção, indique:        

Período: Insira o período que deseja processar (01.01.2XXX a 31.12.2XXX) Deixe o campo Filial em branco Empresa: insira o código BR01 Filial responsável: BRFP Ano competência: 2XXX F do responsável: 038.063.148-29 Executar log: Sim Execute o programa

Resultado Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado. Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV. Selecionar a opção RAIS Localizar o objeto gerado e selecionar a opção “Detalhes”

673

Declaração de Imposto de Renda na Fonte – DIRF (HBRDIRF0) A Declaração do Imposto Retido na Fonte (DIRF) é a declaração efetuada pela Fonte pagadora (neste caso, a empresa), destinada a informar à Receita Federal o valor do Imposto de Renda Retido na Fonte, dos rendimentos pagos ou creditados no respectivo ano a seus colaboradores. IMG – Configuração da Declaração de Imposto de Renda na Fonte (DIRF) As tabelas de customização referentes às informações necessárias para a geração da DIRF podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação:

→ istração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais e obras: Brasil → Informações legais e gerais → Manter informações da filial para DIRF Caminho IMG: istração de pessoal

674

Manter informações da filial para DIRF Nesta etapa, são configuradas as entradas necessárias e que correspondem às características de cada empresa para a emissão do relatório legal DIRF (Declaração de Imposto de Renda na Fonte), documento exigido pelas autoridades competentes.

•

Manter código de referência de retenção para DIRF

Nesta tabela são definidos os diferentes códigos de referência que indicam os tipos de retenção que devem constar na DIRF, conforme tabela estabelecida e divulgada no manual de preenchimento da mesma. Caminho IMG: istração de pessoal e obras: Brasil

→ Informações

→ istração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais → Manter informações da filial para DIRF → Manter código

legais e gerais

de referência de retenção para DIRF ou diretamente através da tabela V_T7BRDR.

675

•

Manter informações da filial para DIRF

Nesta tabela deverão ser cadastradas as filiais da empresa para a DIRF

→ istração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais e gerais → Manter informações da filial para DIRF → Manter

Caminho IMG: istração de pessoal e obras: Brasil

→ Informações

legais

informações da filial para DIRF ou diretamente através da tabela V_T7BRB4.

676

Definição de rubricas salariais para DIRF anual A customização das rubricas salariais que compõe os valores do relatório da DIRF é efetuada através da tabela V_512W_D, classes de análise 07 (sete) e 15 (quinze). A classe de análise 07 agrupa as rubricas salariais utilizadas para acumulação no Informe de Rendimentos e Dirf. Em caso de estorno, as rubricas que armazenam o valor estornado devem ser marcadas com a classe de análise 15 (modalidade D), além da classe de análise 07 com as devidas modalidades.

677

Execução da Declaração de Imposto de Renda na Fonte – DIRF (HBRDIRF0) Este relatório gera um arquivo TemSe para a emissão do documento “Declaração de imposto de renda na fonte” (DIRF), documento legal que o empregador deve enviar anualmente à autoridade competente. A execução da DIRF pode ser efetuada ando-se o seguinte caminho do menu: Menu

SAP

→ Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades → Anual → Fim do ano → Declaração de Imposto de Renda na Fonte – DIRF ou diretamente

subsequentes

através da transação PC00_M37_DIRF.

678

O preenchimento da tela seleção para a geração do relatório DIRF deve ser efetuado conforme necessidades de cada empresa.

Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução da DIRF.

679

Resultado Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado. Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho no menu SAP: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV.

680

Ao selecionar o detalhe de cada registro, é possível visualizar os dados gerados no relatório Deve-se então, efetuar o do arquivo para que possa ser verificado pelo programa analisador da DIRF.

681

Exercício :Execução da Declaração de imposto de renda na fonte – DIRF Objetivo do exercício Ao final deste exercício, você estará apto a: •

Executar o processamento da Declaração de imposto de renda na fonte – DIRF.

Tarefa 1: 1.

Execute o relatório DIRF para a empresa BR01 no ano anterior e visualize os dados gerados.

682

Solução : Execução da Declaração de imposto de renda na fonte – DIRF Tarefa 1: 1.

Execute o relatório DIRF para a empresa BR01 no ano anterior e visualize os dados gerados.

Para o à transação Declaração de Imposto de Renda na Fonte, selecione: SAP menu

→

Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Anual → Fim do ano → Declaração de Imposto de Renda na Fonte – DIRF. Na tela de seleção, indique:  

Período: Insira o período que deseja processar (01.01.2XXX a 31.12.2XXX) Empresa: insira o código BR01

          

Deixe o campo Filial em branco Ano de referência: 2XXX Ano de retenção: 2XXX Filial declarante: BRFP Tipo de declaração: Original Número da última DIRF: 1234 Natureza do empreendimento: PJ de sociedade de economia mista ou empresa pública federal Responsável pelas informações: Cadastre as informações com dados de sua escolha F do responsável: 038.063.148-29 Executar log: Sim Execute o programa

Resultado Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado. Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho: Menu SAP

→ Pessoal → Cálculo

das folhas de pagamento

→ América → Brasil → Ferramentas → Lista

objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV. Selecionar a opção DIRF Localizar o objeto gerado e selecionar a opção “Detalhes”

683

Informe de Rendimentos (HBRCCED0) Este relatório é utilizado na execução do documento "Comprovante de Rendimentos Pagos e de Retenção de Imposto de Renda na Fonte", emitido anualmente pelo empregador.

Definição de rubricas salariais para Informe de Rendimentos A customização das rubricas salariais que compõe os valores do relatório Informe de Rendimentos é realizada através da tabela V_512W_D, classes de análise 07 (sete) e 15 (quinze). A classe de análise 07 agrupa as rubricas salariais utilizadas para acumulação no Informe de Rendimentos e Dirf. Em caso de estorno, as rubricas que armazenam o valor estornado devem estar marcadas com a classe de análise 15 (modalidade D), além da classe de análise 07 com as respectivas modalidades.

684

Execução do Informe de Rendimentos A execução do Informe de Rendimentos pode ser efetuada ando-se o seguinte caminho do menu SAP:

→ Pessoal → Cálculo das folhas subsequentes → Anual → Fim do ano → Informe Menu

SAP

de

pagamento

→ América → Brasil → Atividades

de Rendimentos ou diretamente através da transação

PC00_M37_CCED.

685

O preenchimento da tela seleção para a geração do Informe de Rendimentos deve ser efetuado conforme necessidades de cada empresa.

Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução do Informe de Rendimentos.

Resultado A impressão deste relatório é realizada através de formulário definido em SAPscript. A página de impressão contém dados sobre a fonte pagadora e o beneficiário, bem como os dados estatísticos dos rendimentos anuais sujeitos e não sujeitos a tributação. Após execução do programa, é possível visualizar e imprimir o formulário selecionando-se a ordem Spool gerada, ou através da opção Sistema → Ordens Spool próprias (transação SP02).

686

Exercício :Execução do Informe de Rendimentos Objetivo do exercício Ao final deste exercício, você estará apto a: •

Executar o processamento do Informe de Rendimentos anual

Tarefa 1: 1.

Execute o relatório Informe de rendimentos para os colaboradores da empresa BR01 referente aos recolhimentos efetuados no ano anterior e visualize os dados gerados.

687

Solução : Execução do Informe de Rendimentos Tarefa 1: 1.

Execute o relatório Informe de rendimentos para os colaboradores da empresa BR01 referente aos recolhimentos efetuados no ano anterior e visualize os dados gerados.

→ Pessoal → Anual → Fim do

Para o à transação de exexução do Informe de Rendimentos, selecione: SAP menu

→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades ano → Informe de Rendimentos.

subsequentes

Na tela de seleção, indique:    

Período: Insira o período que deseja processar (01.01.2XXX a 31.12.2XXX) Empresa: insira o código BR01 Responsável pelas informações: preencha com dados de sua preferência Execute o programa

Resultado A impressão do relatório HBRCCED0 é realizada através de formulário definido em SAPscript. Após execução do programa, é possível visualizar e imprimir o formulário selecionando-se a ordem Spool gerada e em seguida “Detalhes” ou através da opção Sistema → Ordens Spool próprias (transação SP02).

688

Exercício 1.

Executar manualmente As tabelas IT e RT têm o seguinte conteúdo: IT:

5000 RTE = 30,00

RT:

0011 RTE = zero

NUM = 100,00 NUM = zero

AMT = 4000,00 AMT = 1350,00

Em seguida são processadas as regra Znnn e a Znn1, mostradas abaixo: ZNNN * 5000 ADDWT * AMT+E 0011 ADDWTE0012 DIVID ARA ZERO= RN ADDWTE0013

ZNN1 * 5000 AMT+E 0011 ADDWTE0012 DIVID ARA ZERO= RN ADDWTE0013 ADDWT *

Qual o conteúdo das tabelas IT e RT após o processamento destas duas regras?

689

690

Exercício 2. 1. Criar uma rubrica, dentro do intervalo permitido para a empresa, para que o valor a ser pago seja gerado dentro do processamento (por exemplo, um prêmio que será determinado via lançamento no IT0015). 2. A permissibilidade para lançamentos de valores nesta rubrica no IT0015, deve ser para valores entre 1 e 2, apenas no campo “NUM”, ou seja, no campo “AMT” os lançamentos não devem ser permitidos. 3. Verificar as classes de processamento para que o valor desta rubrica faça parte do bruto e também das bases para INSS, IRRF e FGTS, devendo chegar ao final do processamento armazenado na tabela RT. 4. Criar uma regra que gere o valor do provento a partir do salário base do funcionário, sendo que, isto deve ocorrer apenas para aqueles colaboradores que possuam lançamentos no IT0015. 5. O percentual de prêmio a ser pago deve ser de 10% do salário base para aqueles funcionário que têm lançamento da rubrica no IT0015 com “NUM” igual a 1. Para os colaboradores que têm valor do “NUM” igual a 2, então o prêmio deve ser de 80% do salário base. Importante: considerar o arredondamento nos cálculos. 6. Caso o valor lançado no rubrica do IT0015 criada seja diferente de 1 e 2 o sistema deve gerar erro e parar o processamento. 7. Encontrar no esquema, o melhor ponto para se colocar esta regra, prevendo que futuramente a empresa pretende efetuar pagamento proporcional deste prêmio.

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Códigos de transações para o cálculo das folhas de pagamento Bases Transação

Atividade

PC00_M37_CALC

Gerador do processamento da folha de pagamento Brasil

PC00_M99_ABKRS

Definir uma área de processamento da folha de pagamento

PC00_M99_MOLGA

Definir um agrupamento de países para HR

PC00_M99_CLJN

Criar o resumo das folhas de pagamento (independente de país)

PC00_M99_DLGA20

Utilização da rubrica salarial no Cálculo das folhas de pagamento

PU00

Eliminar dados de pessoal

PU01

Eliminar resultado atual do cálculo das folhas de pagamento

PU03

Modificar status da folha de pagamento

PU30

Programa de cópia de rubrica salarial

PC_PAYRESULT

Exibir resultados do cálculo das folhas de pagamento

692

Formulários PC00_M99_CEDT

Comprovantes de remuneração

Atividades de transferência PC00_M99_CIPE

Lançamento na contabilidade: criar ciclo de lançamentos

PC00_M99_DKON

Lançamento na contabilidade: atribuição de rubricas salariais - exibir contas do Razão

PC00_M99_CIPC

Lançamento na contabilidade: pesquisa de resultados não lançados do cálculo das folhas de pagamento

PC00_M99_CDTA

Programa preliminar- intercâmbio de dados por e magnético para várias execuções de pagamento

Ferramentas PE04

Chamar editor de funções e operações

PE03

Chamar editor de características

PE02

Chamar editor de regras de cálculo para pessoal

PE01

Chamar editor de esquemas de cálculo de pessoal

PE51

Chamar editor de formulários HR

PDSY

Atualização de documentação HR

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